XXXX会计信息系统分析设计实验指导书(总)1.docx

会计信息系统分析设计会计信息系统分析设计 实实 验验 指指 导导 书书 2011 年年 第一部分第一部分 初始设置部分初始设置部分 一、建账一、建账（由老师和学生完成）（由老师和学生完成）资料资料（一）新建公司机构及账套 1、公司机构代码：06 2、公司名称：深圳和氏电子有限公司 3、账套号：06.*注注：*取你学号的最后 3 位 4、账套名：深圳和氏电子有限公司 5、账套类型：工业企业 6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名 7、数据库文件路径：默认路径 （二）设置账套参数 1、公司名称：深圳和氏电子有限公司，地址：深圳市保安区文汇路 20 号，电话：[phone]、记账本位币：人民币 货币代码：RMB 3、账套启用期间：2009 年 09 月 01 日 （三）添加用户 用户名用户名 认证方式认证方式 用户组用户组 权限权限 陈静 密码认证 Administrators(系 统管理员组)不需授权 你的姓名 密码认证（不设密码）财务组 授予所有权限 龚冰冰 密码认证（不设密码）出纳组 基础资料、总账、现金管理、工资等模块的查询与管理权 指导指导:操作流程操作流程:新建账套-设置账套基本参数和属性-操作人员的分工授权 1新建账套（老师老师做做）（1）打开“开始”菜单中的“程序”-“K/3 系统中间层”的“账套管理”，初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。（2）执行“组织机构”-“添加机构”，添加机构资料（3）执行“数据库”-“新建账套”，设置账套资料，然后点“确定”，系统会花一些时间创建账套，创建成功后账套信息会显示在“账套列表”中。注意：账套类型选择“标准供应链解决方案”，数据库文件路径及数据库日志文件路径必须设置，但可选择默认路径。2设置账套参数（老师老师做做）（1）在“账套列表”中选中你的账套，选择“账套”-“属性设置”或单击工具栏上的“设置”按钮，系统弹出“属性设置”窗口。在“系统”选项卡上设置基本信息；在“总账”选项卡上设置记账本位币及小数位数，并设定凭证过账前必须审核；“会计期间”选项卡上设置账套的启用会计期间，其中“启用会计年度”录入 2009 年，“启用会计期间”录入“9”（注意：启用期间千万不要设置错了，否则在账套启用后不好修改了）。（2）单击“确认”按钮保存设置，系统弹出“是否启用账套”窗口，如果属性设置完成，单击“是”按纽，如果需要修改，单击“否”按钮。在单击“是”按钮后，系统弹出“成功启用”提示窗口。单击“确定”按钮，完成属性设置和账套启用工作。3操作人员的分工授权（学生做学生做）（1）以“Administrator”身份从金蝶 K/3 主控台登录自己账套，选择“系统设置”-“用户管理”-“用户管理”-“用户管理”，系统弹出“用户管理”窗口。（2）用户组新增。在“用户管理”窗口的下方“用户组”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户组”，系统弹出“用户组属性”窗口，分别建立“财务组”和“出纳组”，在对应“说明”栏中可对该组的权限做提示说明。（注意：启用期间千万不要设置错了，否则在账套启用后不好修改了）。（3）用户新增。选择“用户”-“新建用户”，或在“用户管理”窗口的上方“用户”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户”，系统弹出“新增用户”窗口，建立陈静、你和龚冰冰 3 位用户。注意建立每用户时，在“用户”选项卡的“用户姓名”单击右边的按钮，系统弹出“职工”窗口，双击相应职员（我们此时还未建立职员，这样我们也可以由 administrator 在建立公共基础资料后再来设置用户及其权限）；在“用户组”选项卡设置该用户隶属于哪个组（注意均还属于 Users 组）。新增的用户组显示在“用户管理”窗口的下方，新增的用户显示在上方。（4）权限设置。在“用户管理”窗口中，选中相应用户组，选择“用户组”-“权限”，在“”窗口中按资料设置好财务组和出纳组的权限。由于在(3)中已设置了各用户隶属于哪些用户组，当为各用户组设置了权限后，各用户自然就从所属的用户组获得了相应权限。4在账套管理系统中备份你的账套数据（老师老师做做）二、账套初始化二、账套初始化 初始化流程初始化流程：初始化准备-系统参数设置-基础资料设置-初始数据录入-结束初始化 其中初始化设置准备工作：准备账套启用时各会计科目的期初余额、本年累计借方金额、本年累计贷方金额、币别、客户和供应商等信息资料。以 administrator 或其他有权限的用户身份从金蝶 K/3 主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。（一）从模板中引入会计科目（一）从模板中引入会计科目(企业会计制度科目企业会计制度科目)1选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”，进入“会计科目”设置窗口。2选择“文件”-“从模板引入科目”，进入“科目模板”窗口，选择“股份制企业”行业科目，单击“引入”，系统弹出“引入科目”窗口，全选并确定，引入所有会计科目。（二）设置总账系统参数（二）设置总账系统参数 设置“本年利润”科目代码 选择“系统设置”-“系统设置”-“总账”-“系统参数”，进入“系统参数”设置窗口进行设置。（三）系统资料维护（三）系统资料维护 1增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别代码 币别名称币别名称 记账汇率记账汇率 折算方式折算方式 汇率类型汇率类型 HKD 港币 1.05 原币*汇率=本位币 浮动汇率 USD 美元 7.2 原币*汇率=本位币 浮动汇率 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“币别”，进入“币别”设置窗口进行设置。2增加凭证字为“记”字。选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“凭证字”，进入“凭证字”设置窗口进行设置。3增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组计量单位组 代码代码 计量单位名称计量单位名称 系数系数 数量组 11 个 1 12 块 1 13 条 1 14 台 1 其它组 21 辆 1 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“计量单位”，进入“计量单位”设置窗口进行设置。4增加支票结算方式。代码代码 名称名称 JF06 支票 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“结算方式”，进入“结算方式”设置窗口进行设置。5新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码 名称 全名 信用管理 信用额 信用天数 应收科目 预收科目 应交税金 1 国营企业 国营企业 1.01 北京远东集团 国营企业_北京远东集团 是 20000 60 1131 2131 2171.01.02 2 外资企业 外资企业 2.01 上海上思实业 外资企业_上海上思实业 否 1131 2131 2171.01.02 3 私营企业 私营企业 3.01 深圳凯丰集团 私营企业_深圳凯丰集团 否 1131 2131 2171.01.02 3.02 深圳宏元公司 私营企业_深圳宏元公司 否 1131 2131 2171.01.02 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“客户”，进入“客户”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“客户”后在右边空白处双击，再选择“新增”。首先在“客户-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“国营企业”、“外资企业”、“私营企业”这些上级组，再退出，按“刷新”按钮，此时左窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”，在“客户-新增”窗口中设置该组别的客户。信用管理金额和天数以后选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理”再进行设置。（2）新增“部门”资料：代码 1 2 3 3.01 3.02 3.03 4 5 5.01 5.02 6 7 名称 总经财务销售深圳销售处 上海销售处 北京销售处 采购技术中心 开发维护生产行政办 部 部 部 部 部 部 部 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“部门”，进入“部门”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“部门”后在右边空白处双击，再选择“新增”。在“部门-新增”窗口不选择“上级组”而直接设置所有部门。（3）新增“职员”资料：代码 名称 备注 部门 001 张达 总经理兼销售总监 总经办 002 陈静 财务主管会计 财务部 003 龚冰冰 出纳,工资管理 财务部 004 你的姓名 会计文员 财务部 005 何亮 销售工程师 北京销售处 006 董风 销售工程师 上海销售处 007 徐明 销售工程师 深圳销售处 008 何树财 采购部经理 采购部 009 何平 技术高工 开发部 010 王强 技术高工 维护部 011 张平 生产厂长 生产部 012 龚解园 仓库文员 生产部 013 李子明 生产线员工 生产部 014 黄锋 生产线员工 生产部 015 吴达 生产线员工 生产部 016 黄华 职员,司机 行政部 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“职员”，进入“职员”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“职员”后在右边空白处双击，再选择“新增”。（4）新增“供应商”资料：代码 名称 应交税金 应付账款 预付账款 1 苏州新元电子有限公司 2171.01.01 2121 1151 2 深圳芳威贸易有限公司 2171.01.01 2121 1151 3 深圳信合包装材料厂 2171.01.01 2121 1151 4 深圳东方货运 2171.01.01 2121 1151 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“供应商”，进入“供应商”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“供应商”后在右边空白处双击，再选择“新增”。（5）新增“物料”资料（由于由于末级物料末级物料必须设置存货科目代码，因此建议在设置好科目体系后再做此必须设置存货科目代码，因此建议在设置好科目体系后再做此）代码 名称 存货科目代码 计价方法 销售收入科目 销售成本科目 1 原材料 1.01 主机 1.01.01 256M 40G 主机 1211.01.01 加权平均 5101 5401 1.01.02 256M 80G 主机 1211.01.02 加权平均 5101 5401 1.01.03 512M 80G 主机 1211.01.03 加权平均 5101 5401 1.02 显示器 1.02.01 台式显示器 1211.02.01 加权平均 5101 5401 1.02.02 液晶显示器 1211.02.02 加权平均 5101 5401 1.03 键盘 1.03.01 键盘 1211.03 加权平均 5101 5401 1.04 鼠标 1.04.01 光电鼠标 1211.04.01 加权平均 5101 5401 1.04.02 无线鼠标 1211.04.02 加权平均 5101 5401 3 成品 3.01 256M 40G 电脑 1243 加权平均 5101 5401 3.02 256M 80G 电脑 1243 加权平均 5101 5401 3.03 512M 80G 电脑 1243 加权平均 5101 5401 4 包装物 4.01 黑色包装箱 1221 加权平均 5101 5401 4.02 白色包装箱 1221 加权平均 5101 5401 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“物料”，进入“物料”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“物料”后在右边空白处双击，再选择“新增”。首先在“物料-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“原材料、“成品”、“包装物”等上级组，再退出，刷新后此时窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”，在“物料-新增”窗口中设置该组别的物料。注意：所有的物料类别（包括“主机”）均以“上级组”方式输入。6会计科目维护（1）增加会计科目 现金和银行存款科目现金和银行存款科目 科目代码 科目名称 外币核算 期末调汇 1001.01 人民币 不核算 否 1001.02 港币 港币 是 1002.01 工行东桥支行 125 不核算 否 1002.02 人行东桥支行 128 港币 是 往来科目（适合总账单独使用时设置）往来科目（适合总账单独使用时设置）科目代码 科目名称 期末调汇 项目辅助核算 1131 应收账款 否 客户 1151 预付账款 否 供应商 2121 应付账款 否 供应商 2131 预收账款 否 客户 存货科目存货科目 科目代码 科目名称 数量金额核算 单位 1211 原材料 否 1211.01 主机 否 1211.01.01 256M40G 主机 是 数量组-台 1211.01.02 256M80G 主机 是 数量组-台 1211.01.03 512M80G 主机 是 数量组-台 1211.02 显示器 否 1211.02.01 台式 是 数量组-台 1211.02.02 液晶 是 数量组-台 1211.03 键盘 是 数量组-个 1211.04 鼠标 是 数量组-个 1211.04.01 光电鼠标 是 数量组-个 1211.04.02 无线鼠标 是 数量组-个 其它科目其它科目 科目代码 科目名称 科目类别 全名 1501.01 办公设备 长期资产 固定资产_办公设备 1501.02 生产设备 长期资产 固定资产_生产设备 1501.03 运输类 长期资产 固定资产_运输类 2171.01.01 进项税 流动负债(方向改为“借”)应交税金-应交增值税-进项税 2171.01.02 销项税 流动负债 应交税金-应交增值税-销项税 3101.01 张达 所有者权益 实收资本（或股本）_张达 3101.02 龚冰冰 所有者权益 实收资本（或股本）_龚冰冰 4101.01.01 直接材料 成本 生产成本_基本生产成本_直接材料 4101.01.02 直接人工 成本 生产成本_基本生产成本_直接人工 4101.01.03 制造费用转入 成本 生产成本_基本生产成本_制造费用转入 4105 制造费用 成本 制造费用 4105.01 房租 成本 制造费用_房租 4105.02 水电费 成本 制造费用_水电费 4105.03 折旧费 成本 制造费用_折旧费 4105.04 机物料消耗 成本 制造费用_机物料消耗 4105.05 福利费 成本 制造费用_福利费 4105.06 工资 成本 制造费用_工资 5501 营业费用 期间费用 营业费用 5501.01 差旅费 期间费用 营业费用_差旅费 5501.02 运输费 期间费用 营业费用_运输费 5501.03 业务招待费 期间费用 营业费用_业务招待费 5501.04 折旧费 期间费用 营业费用_折旧费 5501.05 工资 期间费用 营业费用_工资 5501.06 房租 期间费用 营业费用_房租 5501.07 水电费 期间费用 营业费用_水电费 5502 管理费用 期间费用 管理费用 5502.01 房租 期间费用 管理费用_房租 5502.02 水电费 期间费用 管理费用_水电费 5502.03 差旅费 期间费用 管理费用_差旅费 5502.04 业务招待费 期间费用 管理费用_业务招待费 5502.05 办公费 期间费用 管理费用_办公费 5502.06 工资 期间费用 管理费用_工资 5502.07 折旧费 期间费用 管理费用_折旧费 5502.08 其他 期间费用 管理费用_其他 5502.09 坏账损失 期间费用 管理费用_坏账损失 5503 财务费用 期间费用 财务费用 5503.01 利息 期间费用 财务费用_利息 5503.02 银行手续费 期间费用 财务费用_银行手续费 5503.03 调汇 期间费用 财务费用_调汇 选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”，进入“科目”设置窗口进行设置。从上往下逐级增加。操作要点：(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买 K/3 购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4)对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（四）初始余额录入（四）初始余额录入 累计借方金额、累计贷方金额暂时不录入 应收账款科目期初数据：应收账款科目期初数据：单据日期 核算项目 部门 业务员 往来科目 往来科目代码 发生额 应收款余额 单据号(销售增值税发票)应收日期 2009-08-15 北京远东集团 北京销售处 何亮 应收账款 1131 35000 5000 S2009081501 2009-09-15 2009-08-30 上海上思实业 上海销售处 董风 应收账款 1131 30000 30000 S2009083001 2009-09-30 2009-08-30 深圳凯丰集团 深圳销售处 张达 应收账款 1131 100000 15000 S2009083002 2009-09-30 2009-08-05 深圳宏元公司 深圳销售处 徐明 应收账款 1131 50000 50000 S2009080501 2009-09-05 应付账款期初数据（采购原材料应付账款期初数据（采购原材料-采购增值税发票）：采购增值税发票）：单据日期 核算项目 部门 业务员 往来科目 往来科目代码 发生额 应付款余额 单据号（采购增值税发票号）应付日期 2009-08-31 苏州新元电子有限公司 采购部 何树财 应付账款 2121 33000 33000 C2009083101 2009-09-30 2009-08-31 深圳芳威贸易有限公司 采购部 何树财 应付账款 2121 13500 13500 C2009083102 2009-09-30 2009-08-31 深圳信合包装材料厂 采购部 何树财 应付账款 2121 17500 17500 C2009083103 2009-09-30 应付账款期初数据（运输费应付账款期初数据（运输费-应付单）：应付单）：单据日期 核算项目 部门 业务员 往来科目 往来科目代码 发生额 应付款余额 单据号（应付单）应付日期 2009-08-31 深圳东方货运 采购部 何树财 应付账款 2121 5000 5000 QC2009083101 2009-09-30 固定资产 1 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 办公设备 固定资产科目 1501.01 币别 人民币 资产编号 B001 累计折旧科目 1502 原币金额 9699.00 名称 笔记本电脑 1 使用部门 总经办 开始使用日期 2009-04-12 计量单位 台 折旧费用科目 5501.04 预计使用期间数 60 数量 1 已使用期间数 4 入账日期 2009-04-12 累计折旧 581.96 存放地点 办公室 预计净残值 969.9 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 2 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 办公设备 固定资产科目 1501.01 币别 人民币 资产编号 B002 累计折旧科目 1502 原币金额 8999 名称 笔记本电脑 2 使用部门 上海销售处 开始使用日期 2009-05-01 计量单位 台 折旧费用科目 5501.04 预计使用期间数 60 数量 1 已使用期间数 3 入账日期 2009-05-01 累计折旧 404.97 存放地点 上海销售处 预计净残值 899.9 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 3 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 办公设备 固定资产科目 1501.01 币别 人民币 资产编号 B003 累计折旧科目 1502 原币金额 7000 名称 台式电脑 1 使用部门 财务部 开始使用日期 2009-05-01 计量单位 台 折旧费用科目 5502.07 预计使用期间数 60 数量 2 已使用期间数 3 入账日期 2009-05-01 累计折旧 315 存放地点 办公室 预计净残值 700 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 4 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 办公设备 固定资产科目 1501.01 币别 人民币 资产编号 B004 累计折旧科目 1502 原币金额 8999 名称 笔记本电脑 3 使用部门 北京销售处 开始使用日期 2009-05-15 计量单位 台 折旧费用科目 5501.04 预计使用期间数 60 数量 1 已使用期间数 3 入账日期 2009-05-15 累计折旧 404.97 存放地点 北京销售处 预计净残值 899.90 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 5 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 办公设备 固定资产科目 1501.01 币别 人民币 资产编号 B005 累计折旧科目 1502 原币金额 3500 名称 台式电脑 2 使用部门 采购部 开始使用日期 2009-06-10 计量单位 台 折旧费用科目 5502.07 预计使用期间数 60 数量 1 已使用期间数 2 入账日期 2009-06-10 累计折旧 105 存放地点 办公室 预计净残值 350 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 6 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 生产设备 固定资产科目 1501.02 币别 人民币 资产编号 S001 累计折旧科目 1502 原币金额 35000 名称 生产作业线 使用部门 生产部 开始使用日期 2009-04-01 计量单位 条 折旧费用科目 4105.03 预计工作量 16800 数量 1 已使用工作量 1120 入账日期 2009-04-01 累计折旧 2100 存放地点 生产车间 预计净残值 3500 变动状况 正常使用 折旧方法 工作量法 变动方式 购入 工作量计量单位 小时 固定资产 7 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 运输类 固定资产科目 1501.03 币别 人民币 资产编号 Y001 累计折旧科目 1502 原币金额 136300 名称 五十铃人货车 使用部门 行政部 开始使用日期 2009-04-10 计量单位 辆 折旧费用科目 5501.04 预计使用期间数 120 数量 1 已使用期间数 4 入账日期 2009-04-10 累计折旧 4089 存放地点 车库 预计净残值 13630 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 固定资产 8 基本信息基本信息 部门及其他部门及其他 原值与折旧原值与折旧 资产类别 运输类 固定资产科目 1501.03 币别 人民币 资产编号 Y002 累计折旧科目 1502 原币金额 85000 名称 捷达小车 使用部门 总经办 开始使用日期 2009-05-15 计量单位 辆 折旧费用科目 5502.07 预计使用期间数 120 数量 1 已使用期间数 3 入账日期 2009-05-15 累计折旧 1912.50 存放地点 车库 预计净残值 8500 变动状况 正常使用 折旧方法 平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)变动方式 购入 总账一般科目初始数据总账一般科目初始数据 科目代码科目代码 科目名称科目名称 收入数量收入数量 本年累计借方本年累计借方 本年累计贷方本年累计贷方 方向方向 期初余额期初余额 1001 现金 0 0 0 借 5000 1001.01 人民币 0 0 0 借 5000 1002 银行存款 0 0 0 借 185000 1002.01 工行东桥支行 125 0 0 0 借 174500 1131 应收账款 0 0 0 借 100000 1141 坏账准备 0 0 0 贷 10000 1211 原材料 0 0 0 借 78975 1211.01 主机 0 0 0 借 53000 1211.02 显示器 0 0 0 借 24500 1211.04 鼠标 0 0 0 借 875 1221 包装物 0 0 0 借 500 1501 固定资产 0 0 0 借 294497 1501.01 办公设备 0 0 0 借 38197 1501.02 生产设备 0 0 0 借 35000 1501.03 运输类 0 0 0 借 221300 1502 累计折旧 0 0 0 贷 9913.4 2121 应付账款 0 0 0 贷 69000 2151 应付工资 0 0 0 贷 55000 2171 应交税金 0 0 0 贷 15058.6 2171.01 应交增值税 0 0 0 贷 15058.6 2171.01.01 进项税 0 0 0 借 17000 2171.01.02 销项税 0 0 0 贷 32058.6 3101 实收资本（或股本）0 0 0 贷 500000 3101.01 张达 0 0 0 贷 250000 3101.02 龚冰冰 0 0 0 贷 250000 3141 利润分配 0 0 0 贷 5000 3141.15 未分配利润 0 0 0 贷 5000 外币科目期初数据外币科目期初数据 科目代码科目代码 科目名称科目名称 方向方向 原币原币 本位币本位币 1002.02 人行东桥支行 借 10000 10500 存货科目期初数据存货科目期初数据 科目代码科目代码 科目名称科目名称 收入数量收入数量 本年累计借方本年累计借方 发出数量发出数量 本年累计贷方本年累计贷方 结存数量结存数量 方向方向 期初余额期初余额 1211.01.01 256M 40G 主机 0 0 0 0 10 借 18000 1211.01.02 256M 80G 主机 0 0 0 0 5 借 10000 1211.01.03 512M 80G 主机 0 0 0 0 10 借 25000 1211.02.01 台式 0 0 0 0 15 借 12000 1211.02.02 液晶 0 0 0 0 10 借 12500 1211.03 键盘 0 0 0 0 30 借 600 科目代码科目代码 科目名称科目名称 收入数量收入数量 本年累计借方本年累计借方 发出数量发出数量 本年累计贷方本年累计贷方 结存数量结存数量 方向方向 期初余额期初余额 1211.04.01 光电鼠标 0 0 0 0 25 借 375 1211.04.02 无线鼠标 0 0 0 0 10 借 500 选择“系统设置”-“初始化”-“总账”-“初始数据录入”，进入“科目初始余额录入”窗口进行录入。注意：只能给末级科目录入，且当是辅助核算时应录入辅助核算数据。固定资产初始卡片以后在固定资产管理录入，在此只需先得出三个固定资产明细科目初始值等数据。注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。操作要点：操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。（五）切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。（五）切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。（六）试算平衡结束初始化工作。（六）试算平衡结束初始化工作。工资管理基本工资管理基本操作流程：系统参数设置操作流程：系统参数设置-类别管理类别管理-基础资料基础资料-工资录入工资录入-工工资计算资计算-其他处理其他处理 其中前 3 者可以说是初始设置 三、工资管理三、工资管理初始设置初始设置 工资管理基本工资管理基本操作流程：系统参数设置操作流程：系统参数设置-类别管理类别管理-基础资料基础资料-工资录入工资录入-工资计算工资计算-其他处理其他处理 其中前 3 者可以说是初始设置 以龚冰冰身份进入“金蝶 K/3 主控台”界面。（一）工资管理参数（一）工资管理参数 本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置：（1）选中结账与总账期间同步；（2）选中结账前必须审核（表示工资表只有审核后才能结账）。选择“系统设置”-“系统设置”-“工资管理”-“系统参数”，弹出“系统参数”设置窗口，切换到“工资”选项卡，选中“结账与总账期间同步”选项和“结账前必须审核”选项，单击“保存”按钮保存设置。（二）新建工资类别，并导入各类别下的部门和职员资料，如下表：（二）新建工资类别，并导入各类别下的部门和职员资料，如下表：类别序号 类别名称 类别下部门 类别下职员 1 办公人员 1.总经办 001.张达 2.财务部 002.陈静 3.销售部 003.龚冰冰 3.01.深圳销售处 004.你的姓名 3.02.上海销售处 005.何亮 3.03.北京销售处 006.董风 4.采购处 007.徐明 5.技术中心 008.何树财 5.01.开发部 009.何平 5.02.维护部 010.王强 7.行政部 016.黄华 2 车间人员 6.生产部 011.张平 012.龚解园 013.李子明 014.黄锋 015.吴达 1类别管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“新建类别”，弹出“打开工资类别”窗口，单击“类别向导”，弹出“新建工资类别”窗口，录入类别“办公人员”，单击“下一步”，系统进入下一个窗口，选择币别“人民币”，单击“下一步”，系统进入下一个窗口，单击“完成”按钮保存当前类别。以同样的方法新增“车间人员”类别。2.设置 设置主要处理当前工资类别下的部门、职员、工资项目和公式定义等基础资料设置。注意：在工资管理中一次只能处理一个类别下的工资业务。(1)“办公人员”类别下的设置：选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”，选中“办公人员”类别，单击“选择”按钮。部门管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息的新增、修改和导入等操作。单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，按住 Shift 或 Ctrl键除“生产部”外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。职员管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理”，在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息的新增、修改和导入等操作。单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，按住 Shift 或 Ctrl键除生产部员工外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的职员资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。（注意：若工资由银行代发，单击“浏览”按钮，切换到职员信息管理窗口，用修改功能将每个职员信息中的“”和“”补充完整。本账套不使用该功能）(2)“车间人员”类别下的设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”，选中“车间人员”类别，单击“选择”按钮。部门管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息的新增、修改和导入等操作。单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，选中“生产部”，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。职员管理 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理”，在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息的新增、修改和导入等操作。单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，选中剩下的全部员工，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的职员资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。（三）新增工资项目及扣零设置。如下表（三）新增工资项目及扣零设置。如下表 新增项目 扣零实发 应税所得额 税率 扣除 计件工资 1新增工资项目(1)“办公人员”类别下的新增项目设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”，选中“办公人员”类别，单击“选择”按钮。选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“项目设置”，在弹出的“工资核算项目设置”窗口中预设了部分项目，选中后可以对其进行编辑或删除。选中“基本工资”项目，单击“编辑”按钮，在弹出的“修改”窗口中将项目属性修改为“固定项目”。单击“新增”，在弹出的“工资项目-新增”窗口中录入项目名称“扣零实发”，选择项目数据类型“实数”，输入数据长度“18”、小数位数“2”，选择项目属性“可变项目”，单击“新增”，系统保存新增项目并返回“工资核算项目设置”窗口。以同样的方式增加剩余项目，数据类型、长度等与扣零实发相同。(2)同样选中“车间人员”类别，进行该类别下的新增项目设置。2扣零设置 选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“扣零设置”，在弹出的“扣零设置”窗口中选择扣零项目“实发合计”，录入扣零标准“0.5”（角以上的要发，角以下的下次再发），扣零后项目选择“扣零实发”，单击“确定”保存当前设置。（注意：应在“办公人员”类别和“车间人员”类别下进行）（四四）办公人员类别工资公式办公人员类别工资公式 公式设置是指建立当前工资类别下的工资计算公式，如下表所示：公式 1 应发合计=基本工资+奖金+福利费 公式 2 扣款合计=其他扣款+代扣税 公式 3 实发合计=应发合计-扣款合计 公式 4 扣零实发=扣零实发+扣零发放 公式 5 应税所得额=应发合计-1600 如果 应税所得额=500 则 税率=.05 扣除=0 否则如果 应税所得额=2000 则 税率=.10 扣除=25 否则如果 应税所得额=5000 则 税率=.15 扣除=125 否则如果 应税所得额=20000 则 税率=.20 扣除=375 否则如果 应税所得额=40000 则 税率=.25 扣除=1375 否则 税率=.30 扣除=3375 如果 完 如果 应税所得额