提高农村信用合作社的效益,搞好农村金融服务.doc

系部：南京财经学校

专业：金融管理与实务

班级：062

学好：060240

提纲
一、农村信用合作社供给的现状及问题 4
（一）国家支持和补贴政策兑现慢 5
（二）产权制度改革进展不顺 5
（三）是农村信用合作社经营机制转换进展迟缓 5
二、农村信用合作社支农作用分析 5
（一）促进农业产业化发展 5
（二）提高农业生产技术水平 6
（三）优化资源配置 6
（四）增加农民收入 6
三、农村信用合作社支农职能的制约因素 7
（一）农信社资金不足 7
（二）中国农村金融组织体系的不健全 8
1、金融体系不完善 8
2、产权不明晰 8
3、金融改革不到位 8
（三）农民信用意识淡薄 8
四、提高农村信用合作社的效益的途径 9
（一）积极支持农信社增资扩股 9
1、放宽政策 9
2、完善信贷体系 9
（二）大力发展中间业务壮大资金实力 10
（三）化解农信社贷款历史包袱 10
（四）建设良好的农村信用体系 11
1、政府出资或鼓励兴办农业担保机构 12
2、政府要做好对农业担保的监督协调工作 12
3、政府要重视和加强社会信用体系建设 12
五、结论 12
【参考文献】 13

【内容摘要】我国农村经济正进入一个崭新的历史发展时期。中国农村信用合作社是一种特殊的金融制度安排。追寻中国农村信用合作社的产生背景与发展轨迹,可以说是一个特定环境下承担特殊任务的产物,其产生与发展具有浓厚的行政色彩。经过50多年的改革发展,农村信用合作社已成为我国金融制度的重要组成部分和支农的金融主力军。但由于历史的、政策的、体制的等多种因素的影响,农村信用合作社制度安排中的产权残缺、治理结构不完善、政府行政干预等问题逐步显现,并由此派生出道德风险、内部人控制和外部人干预等问题,影响着农村信用合作社的经营发展与对“三农”发展的支持。随着联产承包责任制的稳定和不断完善,农村商品生产和商品交换日益发展,为农村信用的发展提供了良好契机。当前,农村民间借贷十分活跃,借贷范围有所扩大,利率也呈上升趋势。怎样看待农村信用关系的新变化，如何搞活农村信用以适应农村经济的大发展?这是值得我们认真探讨的问题。
【关键词】：农村信用合作社 农村 金融服务
提高农村信用合作社的效益，搞好农村金融服务
引言：农业是国民经济发展的基础产业,对保障国家粮食安全和经济社会健康发展具有重大意义。我国2004-2007年连续四年的中央一号文件都是关于“三农”问题的,充分体现了国家对农业、农村、农民的重视,也体现了党及其领导人改变旧农业、农村、农民的决心。农村信用合作社是支持农村经济发展的重要金融机构。从筹建设立时起,农村信用合作社一直肩负着支持“三农”发展的重要任务,经过多年的发展,现在农村信用合作社已经成为农村金融市场最主要的信贷机构和农村经济发展重要的资金来源。作为在农村发展最迅速、从业人员最多、覆盖范围最广的农村金融机构,随着经济社会的发展,在解决“三农”问题的过程中必将发挥其独特的作用。虽然农村信用合作社具有较多得天独厚的优势,但是面对新形势新局面,它也面临极其严酷的竞争。优胜略态,适者生存,这就要求农村信用合作社从自身出发,发挥优势,弥补不足。
一、农村信用合作社供给的现状及问题
农村信用社是目前我国农村金融的主力军，90％的农村贷款来自农村信用社，农村信用合作社是由农民入股，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，服务对象是农民，服务产业是农业，服务地域是农村，宗旨在于促进农村经济发展。信用社成立多年来，为我国的农业和农村经济发展做出了重大贡献。但是，由于种种原因，但其目前的发展中也存在许多亟待解决的问题，如不良贷款消化难、多年来的亏损包袱沉重、面对其他银行的竞争压力吸收存款能力受限等多方面的问题。农村农村信用合作社在改革与发展过程中也面临着危机，曾一度陷入困境。我国农村信用合作社历史上也带有很重的政府色彩。从现阶段来说，随着四大国有商业银行逐步从县城及以下地区的撤退，农村信用合作社日益成为农村金融市场主要的金融机构。由于种种原因，许多农信社长期亏损甚至资不抵债。2008年末，农村信用合作社不良贷款余额达到7147亿元，占贷款总额的37%，共有亏损社14901家，占机构总数的55%，历年亏损挂账达1314亿元。从1996年起，国家对农村信用合作社进行了改革。改革目标是逐步把信用社办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构。
虽然信用社改革取得了巨大的效益，但与改革设计目标相比，改革仍存在以下不足：
（一）国家支持和补贴政策兑现慢
2005年一季度认购票据的金额占全部额度的33%，大部分省市还在对保值储蓄利息补贴的金额进行核实。
（二）产权制度改革进展不顺
除重庆市进展较快外，其他省市统一法人工作还没有推开；目前在中国大部分农村地区，农信社是当地唯一从事农业贷款的机构，而且由于地区与地区之间的农信社各管一摊，泾渭分明，具有很强的垄断性。当然，随着农村金融改革的启动和邮储贷款业务的逐步展开，这种垄断局面将会逐步被打破。但是即便如此，农村贷款市场将仍然存在比企业信贷市场更强的市场势力，属于比较典型的垄断市场。
（三）是农村信用合作社经营机制转换进展迟缓

目前正在从事和曾经从事农村金融业务的金融机构包括农业银行、农业发展银行、农信社、邮政储蓄银行以及小额信贷机构。但是，改革以后的中国农业银行正朝着商业化的方向进行改革。农村金融市场风险太大而收益又相对偏低，出于利润最大化的驱动，中国农业银行已经对县以下的机构实行了撤并；中国农业发展银行业务对象和范围有相当的局限性，仅仅限于粮食收储贷款业务，急需资金的一方不可能得到农业发展银行的信贷支持；邮政储蓄在农村基层网点众多，吸收了很多农村存款，但是目前还没有贷款功能。农村金融市场结构单一，已经使得农信社在农村金融市场中处于垄断或者寡头的地位，影响了农信社贷款支农职能的发挥。
二、农村信用合作社支农作用分析
（一）促进农业产业化发展
农业产业化的基本思路是：确定主导产业，实行区域布局，依靠龙头带动，发展规模经营，实行市场牵龙头，龙头带动基地，基地连农户的产业组织形式。它的基本类型主要有：市场连接型、龙头企业带动型、农科教结合型、专业协会带动型。我国农村目前普遍实行承包责任制（新疆生产建设兵团等少数地区除外），这种一家一户分散经营的“单干”模式不可能利用规模经济的优势，其回报率非常低，不可能有大量的资金投入再生产。如果没有贷款的支持，农民即使遇到很好的市场机会，很难获得资金来上马新项目或者扩大再生产。因此，农信社贷款能够通过互惠性交易，从微观上促进扩大再生产。
（二）提高农业生产技术水平
农业技术进步的内容既包括农业生产技术进步(或者叫自然科学技术进步)，也包括农业经营管理技术和服务技术(或者叫社会科学技术)进步。通常我们把只包括前者的技术进步称为狭义的农业技术进步，二者都包括在内的技术进步称为广义的农业技术进步。广义的农业技术进步既表现为农业技术(如机械技术、化学技术、生物技术等技术水平)研究与创新水平的提高和它在农业生产中的应用，又表现为管理技术、决策水平、经营技术、智力水平等的提高(如农业经济体制改革、资源的合理配置、人们进行农业生产的积极性的激发)及其用于生产过程。本文研究中提到的技术进步指广义的技术进步。很显然，农民要应用新的农业生产工具、技术和方法，首先必须有一定的资金支持。农民作为理性的“经济人”，在采用新技术和沿用旧技术的时候，需要在现有的各种约束条件下，权衡成本、收益和风险，做出最优决策。这些约束就包括现金约束。在现金约束有效的情况下，农信社贷款通过解除这种约束限制，会促进新技术的采用、模仿和推广，从而提高农业生产的总体技术水平。
（三）优化资源配置
农信社贷款将资金从资金富余者手中转移到资金匮乏者手中，优化了资金的配置和使用效率。不仅如此，由于资金代表对所有经济物品（包括生产资料在内）的购买力，农信社贷款帮助农民取得必要的生产资料，发展有优良的赢利前景的项目，从而间接地优化了其它经济资源的市场配置，促进了农村经济总体效率的提高。
（四）增加农民收入
农民的收入问题，决不是单纯的农业和农村问题，而是关系国民经济全局的大问题。目前，占总人口近80%的农民，在社会消费品的购买份额中却占不足40%，这是制约我国国内市场扩大的最根本的原因。因此，农民的收入上不去，农民的购买力提不高，农村的市场就打不开，就必然影响“扩大内需”方针的顺利实现。农信社贷款对新项目和扩大再生产项目的融资，使农民可以抓住市场机遇，利用新型生产技术手段牟取利润，从而增加净收入。目标客户的特征决定了它必然涉及缓解贫困、提高收入、改善福利等社会发展目标。农信社以服务“三农”为宗旨，优化信贷运作，提升信贷服务，推行“公议授信”、农户小额信用贷款、农户联保贷款等，为农民收入的增加做出了重大贡献，获得了农民群众的积极肯定。尤其是农信社针对农户发放的小额信贷，已经成为农民收入增长的助推器。农信社的小额信贷是将农村金融服务扩展到低收入和贫困家庭，即为穷人服务的金融体系。
总之，从理论上说，农信社贷款应当具有显著的支农作用。这种作用实际上是否得到充分发挥呢，本节下一部分将结合有关数据予以实证检验。
三、农村信用合作社支农职能的制约因素
（一）农信社资金不足
具体而言，因为资金来源少，资产包袱沉重，也在一定程度上制约了农信社信贷资金的投入。目前农信社以占全部金融机构12%左右的储蓄存款余额支撑着60%-70%的农业贷款和70%-75%的乡镇企业贷款。满足农村居民基本金融服务，信用社已经独木难支。而造成资金来源不足的原因在于：一是近年来受农金会、城信社等地方小金融机构支付问题的影响，农信社的信誉也严重遭损，存款增长缓慢，支农的资金不足；二是在一些比较不发达的农村地区，农业人口比重大，农民收入低，而根植于农村的农信社的资金来源渠道也比较狭窄，70%来自于农户的储蓄存款；三是“行社脱钩”时农行给农信社遗留了大量的资产包袱也没有得到很好的解决，严重削弱了农信社的资本实力。虽然近年来人民银行也加大了支农在贷款的发放力度，但是额度有限且期限较短，没有很好地满足农信社对资金的需求。农信社资金的短缺导致其对农户信贷资金的供给上不足，阻碍了农信社贷款支农职能的发挥。
（二）中国农村金融组织体系的不健全
农村信用社是由农民入股，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，服务对象是农民，服务产业是农业，服务地域是农村，宗旨在于促进农村经济发。信用社成立多年来，为我国的农业和农村经济发展做出了重大贡献。但是，由于种种原因，农村信用社在改革与发展过程中也面临着危机，曾一度陷入困境。我国农村信用社历史上也带有很重的政府色彩。所以农信社自身体系有以下几种不成熟因素；
1、金融体系不完善
农民和其他经营主体贷款难，存贷款以外的其他金融服务需求难以得到满足。信贷资金的缺乏导致很多农业发展机会的丧失，从作者数次的农村调研中也得到了印证；而从正规渠道获得信贷不足，也造成了农村非正规金融组织的发育失控。
2、产权不明晰
是无论是商业化金融机构，还是合作金融机构，都存在产权不明晰、治理结构残缺、道德风险严重的问题，致使经营业绩不佳，难以实现可持续发展；农村放贷的积极性不高。单一的地方政府管理依然是信用社管理的主流。信用社的发展难免会出现地方色彩。地方政府干预的现象较严重。目前来看，信用社主要归地方政府管理，银监会却不能有效发挥金融监管职能，造成对信用社监管的真空地带，已诱发众多风险及社会问题。
3、金融改革不到位
农村金融机构改革动力不足，制度设计不完善，定位不明确，地方政府干预多，责任少。中央银行用于农村金融机构的资金投入巨大，但效果很差。这有待于培育新的农村金融供给机构。
（三）农民信用意识淡薄
良好的社会信用环境是建立规范的社会主义市场经济秩序的保证，是现代金融正常运行的根基所在。在农信社提供的支农贷款中，农民的失信情况相当严重。就以厦门市集美区杏林片区为例16，90年代初，农信社发放大量的支农贷款给当地农民，据统计贷款约达到7900万元左右，当地的农民得到支农资金后多以养殖鳗鱼、甲鱼为主。而在90年代中叶，由于国际鳗鱼价格陡降，从最初的16万元/吨降到后来的2万元/吨，厦门的水产养殖户遭受到巨大的打击。贷款客户丧失还款能力，而这些支农贷款也成为农信社的呆账。征地补偿后，农信社集中力量组织对欠款的催收工作，但是效果仍然不佳，仅回收原不良贷款总额的18%。农民信用意识淡薄，在很多情况下把农信社的支农贷款与政府的扶贫款混为一谈，使得农信社贷款违约率水平居高不下，导致信贷配给的出现，最终导致农信社贷款的供给量不足，制约了农信社贷款支农职能的发挥。
四、提高农村信用合作社的效益的途径
（一）积极支持农信社增资扩股
增资扩股是当前欠发达地区农村信用社迎接改革，以增强资金实力和抵御风险能力的首要工作。但是由于历史包袱沉重，经营效率低下，分红能力不足，股东的管理权力难以实现等原因，农信社增资扩股工作成效不大。要想从根本上解决农信社增资扩股难的问题，应当实行“划段分账”，即对划段时点前的资产进行清产核资、锁定损失；而对划段时点后新增的存贷款按照合作制的原则规范经营。地方政府应当加强协调和指导，出台相应政策，引导和鼓励农民、城镇居民、工商企业、民营资本等民间资本投资农村信用合作社，以不断扩大农村信用合作社的资金实力，以加大信贷支农力度提供保障。加强信用社农村金融投放功能，扩大信贷业务品种与规模，具体来说：
1、放宽政策
放宽质押贷款的范围和额度，满足农户多层次、全方位的资金需求。在完善风险控制的前提下，积极开发多种适应农村经济发展的信贷模式，积极发展联保和授信贷款。信用社机构应紧紧把握当前农村经济的发展趋势，积极实施业务创新，在支持传统农业的同时，大力支持特色农业、生态农业、科技型和创新型农业，促进农业生产由原始型向效益型、高效型农业转变。
2、完善信贷体系
要积极借鉴商业银行先进的信贷管理经验，进一步建立和完善信贷管理组织体系，设立专门的风险管理部门，建立健全监督检查制度，逐步建立与信贷业务相适应的邮储信贷管理体系。建立有效的激励约束机制。加强培训，大力引进人才，满足信贷业务的人力需求。
（二）大力发展中间业务壮大资金实力
农村金融是目前我国金融领域的热点之一，加快推进农村金融改革，增强广大农民的金融意识，改变农户和农村中小企业融资难的现状也正是“建设社会主义新农村”的要求。然而，目前我国农村虽然有广阔的市场，但是由于严重缺乏资金，经济发展相对落后，城乡居民收入差距不断扩大，很多农民有着提高生活水平和建立、发展自己企业的强烈愿望，但资金问题一直是阻碍他们愿望实现的一大难题。
这是各国商业银行共同争夺的焦点。所谓中间业务就是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。所以，其开展中间业务的空间比商业银行更大，信用社完全可以利用自身的先天优势大力开办代理基金、代发基金红利、代发工资、代发养老金、代收话费、代收电费、代收学费、“银通证”业务、代售国债、代缴上网信息费和代售各类门票等中间业务，获得大量几乎不需要什么成本的手续费及佣金收入。商业银行开展中间业务主要是利用其网络、技术、信誉、信息、设备等优势向客户提供服务，因而具有风险小、成本低、利润高且有益于扩大客户群的特点。
（三）化解农信社贷款历史包袱
农村信用合作社不良贷款问题一直是制约其发展的重要因素。在所有正规金融机构中，农信社的资产质量无疑是最差的。据农业部产业政策与法规司的《农业结构战略性调整与农村金融服务》报告，至2001年底，全国农信社不良贷款比重达到44%，呆滞、呆账贷款分别达到31%（3731亿元）和8%（981亿元）；46%的信用社亏损，58%的信用社已经资不抵债。农信社沉重的“历史包袱”主要有三个来源：农行和信用社脱钩时遗留的坏账；保值储蓄的补贴支出；合作基金会的呆账。可以看出，农信社所承担的历史债务的很大一部分是由中央政府的政府波动引起的。所以政府应当尽全力去解决农信社不良贷款过多的问题。在不良贷款处置方面，国有商业银行和农信社面临完全不同的政策待遇。面对国有商业银行的巨额不良贷款，国家成立了四大资产管理公司，剥离国有商业银行的不良贷款，并且财政注资。大大减轻了国有商业银行的历史包袱。相比之下，农信社不仅没有获得这样的政府支持，还承担了国有商业银行的改革成本。这是一种歧视性待遇，势必将对农信社的经营和贷款支农职能的发挥产生极其不利的影响。所以，国家应该帮助农信社利用法律手段清收欠款、财政扶持、票据置换等方法，减轻农信社沉重的历史包袱，使得其更好的服务于“三农”。
（四）建设良好的农村信用体系
农民作为一个理性的“经济人”，会在各种约束条件下进行利益最大化的决策，当守信的收益大于成本时，他会选择守信；反之当失信的收益大于成本时，他会选择失信。一个良好的农村信用体系应当能够有机地重组农民面对的各种约束条件，使得守信总是他的利益最大化选择。因此，我们不仅要对农民进行思想道德修养的教育，提高农民信用意识，而且还应该从市场规律的角度出发，借助市场手段来调控农民的信用的成本和收益，比如建立信用乡、信用村和信用农户的评比制度，依法对赖帐户、钉子户从快从重的处罚，对于信用状况良好的贷款农户实行比较优惠的利率，按时还款的贷款户可以凭贷款卡及身份证等材料领取相应得贴息额等措施。
在技术上，应该建立农村地区贷款户信用记录档案，并且将信息在网上共享，与其它银行联网，建立一个信用记录的银行间系统。对农户基本数据，可以辖内公安派出所的户籍管理系统为基础，依托农信社农户小额信用贷款档案、农户联保贷款档案和助学贷款等个人贷款档案，对辖内所有农户进行核实、登记，进行信用等级普查，并将信用等级、家庭财产经营项目、承包土地及荒山滩涂开发、家庭收支、家庭人员与劳动力状况、在金融机构贷款以及还本付息等情况建立数据档案。对农村经济实体基本数据的建立，可依托人民银行信贷登记咨询系统，将辖内在工商行政管理部门注册登记的所有农村经济组织的基本情况、生产经营、税收交纳、企业间往来信用状况等情况，以及农村经济组织当前贷款情况及历史还本付息记录等内容输入数据档案，并将历史还本付息情况作为资信分析评价的重要依据。但由于农业担保不仅具有一般担保业的高风险特点。同时, 还属于高风险行业中的高风险种类。如果没有政府部门的高度重视和热情支持, 是一筹莫展的。各级政府部门应从以下方面为其做好工作:
1、政府出资或鼓励兴办农业担保机构
在组建形式上,采取如浙江宁海农业信用担保中心的办法, 成立既独立核算, 又依附于由政府出资的县中小企业信用担保中心, 实行两块牌子、一套班子办法管理, 这样既可达到资源、技术和人才等共享的目的, 又能发挥集政策性担保与商业性担保于一身, 融中小企业担保与农业担保于一体的综合担保职能作用。以收到优势互补、相得益彰的效果。
2、政府要做好对农业担保的监督协调工作
兴办农业担保机构, 就是在架设“ 银、农”资金桥梁中的一项有效措施, 作为政府部门, 要为其在优惠政策、管理办法等方面创造生存条件和发展空间。在资本金的落实和补充、风险准备金的补偿机制、税收政策的照顾和优惠等方面, 切实加强领导和协调工作。
3、政府要重视和加强社会信用体系建设
分析农业担保风险高的原因, 除了风险不确定客观因素多于工业外, 大量的是信用环境的建设问题, 社会信用体系建设, 同样包括“三农”的信用体系建设。建立以“三农”为服务对象的农业信用担保机构, 是一起成功的探索。把纯道德为基础的信用工程建设, 注入以经济机制为基础的信用工程建设。在切实防范农业担保贷款信用风险的同时, 使信用工程建设更有坚实的基础保证。从而进一步促进“三农”的发展和农民的增收。
五、结论
农村金融是目前我国金融领域的热点之一，加快推进农村金融改革，增强广大农民的金融意识，改变农户和农村中小企业融资难的现状也正是“建设社会主义新农村”的要求。扶贫是一项世界性的伟大事业，对于人口大国的中国而言，扶贫事业任重而道远。用金融模式来扶贫比单纯的政府救济更具有实际意义，因为不仅尊重了农民的尊严，更能激发农户内在的创造潜力。授人以鱼不如授人以渔，希望我国农村信贷事业在坚守诚信与科学管理的基础上走上健康的良性循环的道路，让我国农民彻底摆脱贫困的困扰，过上健康富裕而有尊严的生活。

【参考文献】
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