工资账套(含步骤).doc

工资模块实验资料
一、建立工资账套
1、 建立工资账套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“2006-01-01”。

二、基础信息设置
（注意：账套基础信息设置应该在关闭工资类别的情况下进行）
2、 设置人员类别：经理人员、普通员工 。
步骤：
① 执行菜单“工资--设置--人员类别设置”命令--打开“类别设置”对话框
② 在“类别”文本框中输入“经理人员”
③ 单击“增加”
④ 同理，根据资料输入其他人员类他类别

3、 按以下资料设置工资项目。
项目名称
类型
长度
小数位数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
奖励工资
数字
8
2
增项
交通补助
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
请假天数
数字
8
2
其他
步骤：
① 执行菜单“工资--设置—工资项目设置”命令--打开“工资项目设置”对话框
② 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行
③ 单击“名称参照”下拉列表框选中“基本工资”选项，也可以直接输入。
④ 单击下拉列表框，对类型，长度，小数，增减项进行设置。
⑤ 单击“确认”

4、 设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11。
步骤：
① 执行菜单“工资--设置—银行名称设置”命令--打开“银行名称设置”对话框
② 单击“增加”按钮，在“银行名称”文本框中输入“工商银行海淀分理处”，默认帐号定长且账号长度为“11”
③ 单击列表中的“工商银行”，单击“删除”按钮，同理删除其他无效的银行。

5、 工资类别管理。工资系统是按工资类别进行管理的。每个类别下有职工档案、工资变动、工资数据、报税处理、银行代发等。工资类别的维护包括建立工资类别、打开工资类别、删除工资类别、关闭工资类别和汇总工资类别。
（1）建立两个工资类别：在职人员、退休人员
步骤：
① 执行菜单“工资—工资类别—新建工资类别”命令--打开“新建工资类别”对话框
② 输入“在职人员”工资类别，单击下一步
③ 单击选择所有部门，单击“完成”按钮，弹出系统提示，确认当前工资类别的启用日期，单击“是”按钮。
注意：工资类别建立后自动打开，若要再建立其他工资类别，应先关掉当前工资类别，然后再建立。
（2）打开“在职人员”工资类别。
步骤：
① 执行菜单“工资—工资类别—打开工资类别”命令--打开“打开工资类别”对话框
② 选择“在职人员”工资类别。单击“确认”按钮

6、 人员档案设置。在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
101
李同
管理部
经理人员
20050090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人员
20050090002
是
是
202
王刚
财务部
普通员工
20050090003
是
是
301
赵海
采购部
经理人员
20050090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员工
20050090005
是
是
401
刘刚
销售部
经理人员
20050090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员工
20050090007
是
是
注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀分理处
步骤：
① 执行菜单“工资—设置—人员档案”命令，进入“人员档案”窗口
② 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“人员档案”对话框
③ 在“基本信息”选项卡中，输入或选择上表数据，单击“确认”按钮
④ 同理，以上列顺序输入资料中所有人员档案。

7、 设置工资项目。在“在职人员”工资类别下，选中第3小题中定义的全部工资项目。
步骤：
① 执行菜单“工资—设置—工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框
② 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行
③ 单击“名称参照”下拉列表框选中“基本工资”选项。同理，单击“增加”按钮，选择其他工资项目。
④ 所有项目选择完成后，利用▲和▼箭头按照试验资料所给的顺序调整工资项目的位置。
⑤ 单击“确认”
注意：在设定某工资类别下的工资项目时，只能选择输入

8、 设置公式。在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数*100
养老保险
（基本工资+奖励工资）*0.05
交通补助
iff（人员类别=“经理人员”，100,50）
步骤：
① 执行菜单“工资—设置—工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框
② 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行
③ 单击下拉列表框选中的“请假扣款”选项，使“请假天数”出现在公示定义文本框中
④ 在“请假天数”后输入“*100”，单击“公式确认”
⑤ 同理，设置其他公式
提示：
①公式“iff（人员类别=“经理人员”，100,50）”的含义“如果经理人员交通补助为100元，否则为50元。②公式中的标点符号均为英文方式。③公式还可以用函数公式向导输入方式输入。

三、日常处理
9、 工资数据管理。基本工资数据输入。
姓名
基本工资
奖励工资
李同
5000
500
赵超
3000
300
王刚
2000
200
赵海
3500
350
马慧
2500
250
刘刚
4000
400
孙明
3000
300
步骤：
① 执行菜单“工资—业务处理—工资变动”命令，进入“工资变动”窗口
② 根基资料直接输入基本工资数据
③ 单击“退出”按钮，弹出信息提示框，单击“否”

10、工资数据管理。变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：
（1）考勤情况：王刚请假3天。
（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
步骤：
（1）输入考勤数据
① 执行菜单“工资—业务处理—工资变动”命令，进入“工资变动”窗口
② 输入考勤情况：王刚请假3天。
③ 单击“退出”按钮，弹出信息提示框，单击“否”
（2）输入增加工资
① 执行菜单“工资—业务处理—工资变动”命令，进入“工资变动”窗口
② 单击工具栏中的“数据替换”按钮
③ 单击“工资项目”下拉列表，选择“奖励工资”选项，在“替换成”文本框中输入“奖励工资+400”
④ 在替换条件分别选择：“部门” 、“=”、“销售部”
⑤ 单击“是”按钮，弹出信息提示框是否重新计算，单击“是”，系统自动完成工资计算

11、数据计算与汇总。
步骤：
① 在“工资变动”窗口中单击工具栏中的“重新计算”按钮，计算工资数据
② 单击工具栏中的“汇总”按钮，汇总工资数据
③ 单击“退出”按钮

12、个人所得税的计算。设置计税基数1600元，查看个人所得税表
步骤：
① 执行菜单“工资—业务处理—扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框
② 单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口
③ 单击工具栏中的“税率表”按钮，修改所得税纳税基数为1600
④ 单击“确认”按钮，弹出系统提示，单击“是”退出

13、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。
工资费用分配的转账分录设置如下：
部门
工资总额（100%）
应付福利费（14%）
借方
贷方
借方
贷方
管理部、财务部、采购部
经理人员
550201
2151
550204
2153

财务部、采购部
普通员工
550201
2151
550201
2153

销售部
经理人员
5501
2151
5501
2153
销售部
普通人员
5501
2151
5501
2153
（1） 设置工资分摊类型
步骤：
① 执行菜单“工资—业务处理—工资分摊命令，打开“工资分摊”对话框
② 单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框
③ 单击“增加”按钮，打开“分摊集体比莉设置”对话框
④ 输入计提类型名车“应付工资”，分摊集体比例“100”
⑤ 单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框
⑥ 根据试验资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、“借贷方金额”等数据
⑦ 输入后单击“完成”。
⑧ 同理，输入应付福利费的分摊类型设置。
提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框中可单击“编辑”按钮直接增加一下科目
科目编码
科目名称
科目类型
科目性质
辅助核算
2151
应付工资
负债
贷方
日记账
2153
应付福利费
负债
贷方

（2） 分摊工资费用
步骤：
① 在“工资分摊”对话框中，选择计提费用类型“应付工资”
② 单击选择所有的核算部门，单击选择“明晰到工资项目”
③ 单击“确认”按钮
④ 同理，分摊应付福利费
（3） 生成凭证
步骤：
① 在“应付工资一览表”中，单击“制单”按钮，进入“填制凭证“窗口
② 选择凭证类型“转帐凭证“，单击”保存“
③ 同理，生成分摊应付福利费的凭着
注意：生成的凭证会自动传递到总长系统，需要进行审核和记账。
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