2024年个人理财形考答案.doc

1. 保险协议当事人即参加签订协议的主体，包括保险人和受益人。（ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
2. 股票是股份有限企业发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一个有价证券。（ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
3. 总体而言，保险更重视的是保障，而非投资增值。（ 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
4. 分红保险是目前保险理财产品中最为灵活的，能够随时增加保费或减少保费。 （ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
5. 最大诚信标准只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（ 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
6. 投资基金能够分散投资，甚至完全消除风险。（　　　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
7. 一个投资工具，安全性越高赢利也越高。（　 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
8. 因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（ 　 ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
9. 债券是一个由股东向企业出具的，在约定期间负担还本付息义务的书面凭证。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
10. 股票和债券同样，具备可偿还性。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
11. 因为物价上涨使个人投资者实际投资收益下降的也许性被称为信用风险（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
12. 证券投资基金是一个利益共享、风险共担的集合证券投资方式。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
13. 金融衍生产品如股指期货等的重要功效是风险管理，因此其自身的风险是较低的。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
14. 债券与股票都是由政府发行的。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
15. 债券的性质是所有权凭证，反应了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
二、单项选择题（共 20 道试题，共 20 分。）
1. 债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 市场风险
错误！嵌入对象无效。B. 系统风险
错误！嵌入对象无效。C. 经营风险
错误！嵌入对象无效。D. 违约风险
满分：1 分
2. 下列有关退休规划说法正确的是（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 计划开始不宜太迟
错误！嵌入对象无效。B. 规划期应当在三年左右
错误！嵌入对象无效。C. 投资应当极其保守
错误！嵌入对象无效。D. 对投资和风险应当相称乐观
满分：1 分
3. 投保人或被保险人交纳的保险费产生溢额部分的根本原因，在于保险费的“三差益”，即死差异、费差异和（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 率差异
错误！嵌入对象无效。B. 利差异
错误！嵌入对象无效。C. 时差异
错误！嵌入对象无效。D. 汇差异
满分：1 分
4. 下列哪项不属于国债投资的特性？（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 安全性高
错误！嵌入对象无效。B. 免税待遇
错误！嵌入对象无效。C. 流动性强
错误！嵌入对象无效。D. 收益率高
满分：1 分
5. 下列哪一项理财产品不能用来保本的（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 国债
错误！嵌入对象无效。B. 股票市场基金
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 央行票据
满分：1 分
6. 有关基金投资的风险，如下说法错误的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 基金的风险是指购置基金遭受损失的也许性
错误！嵌入对象无效。B. 基金的风险取决于基金资产的运作
错误！嵌入对象无效。C. 基金的非系统性风险为零
错误！嵌入对象无效。D. 基金的资产运作无法消亡风险
满分：1 分
7. 有关定期定额投资基金，说法正确的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 定期定额投资基金是基金的一个
错误！嵌入对象无效。B. 定期定额投资基金半途不能够解约
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额投资基金不是一个基金，而是一个投资方式
错误！嵌入对象无效。D. 以上都不正确
满分：1 分
8. 如下有关债券和股票说法错误的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 收益率相互影响
错误！嵌入对象无效。B. 都属于有价证券
错误！嵌入对象无效。C. 都是筹资伎俩
错误！嵌入对象无效。D. 都有要求的偿还期限
满分：1 分
9. （ ）看重短期收益，以追求短期收益的最大化为目标。
错误！嵌入对象无效。A. 成长型证券组合
错误！嵌入对象无效。B. 收入型证券组合
错误！嵌入对象无效。C. 单一性证券组合
错误！嵌入对象无效。D. 混合型证券组合
满分：1 分
10. 封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（ 　）标准进行的分类。
错误！嵌入对象无效。A. 按投资基金的组织形式
错误！嵌入对象无效。B. 按投资基金能否赎回
错误！嵌入对象无效。C. 按投资基金的投资对象
错误！嵌入对象无效。D. 按投资基金的风险大小
满分：1 分
11. 下列四种投资工具中，风险最低的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 有担保的企业债券
错误！嵌入对象无效。B. 国库券
错误！嵌入对象无效。C. 期货
错误！嵌入对象无效。D. 平衡性基金
满分：1 分
12. 一般而言，按收益率从小到大次序排列正确的是（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 一般债券、一般股票、国债、基金
错误！嵌入对象无效。B. 国债、基金、一般股票、期货
错误！嵌入对象无效。C. 一般股票、国债、一般债券、基金
错误！嵌入对象无效。D. 一般股票、一般债券、国债、期货
满分：1 分
13. 基金份额总额不固定，基金份额能够在基金协议约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 契约型基金
错误！嵌入对象无效。B. 企业型基金
错误！嵌入对象无效。C. 封闭式基金
错误！嵌入对象无效。D. 开放式基金
满分：1 分
14. 某客户有一个女儿正在上小学，如下哪一项不符合儿女教育规划一般标准的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 理财目标的设定要切合实际，角度宽松
错误！嵌入对象无效。B. 尽早给孩子准备教育金
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额强制储蓄，来实现儿女教育基金的储蓄
错误！嵌入对象无效。D. 教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等取得更多收入
满分：1 分
15. 如下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 银行存款
错误！嵌入对象无效。B. 一般股
错误！嵌入对象无效。C. 企业债券
错误！嵌入对象无效。D. 优先股
满分：1 分
16. 以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 收入型基金
错误！嵌入对象无效。B. 平衡型基金
错误！嵌入对象无效。C. 成长型基金
错误！嵌入对象无效。D. 以上都不是
满分：1 分
17. 有关债券的特性，如下说法错误的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 债券是比较稳定的投资理财产品
错误！嵌入对象无效。B. 金融债券的风险总是低于国债的风险
错误！嵌入对象无效。C. 债券投资风险低，收益相对固定
错误！嵌入对象无效。D. 相对于现金存款，债券的收益一般更高
满分：1 分
18. 债券代表其投资者的权利，这种权利称为（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 资产所有权
错误！嵌入对象无效。B. 资金使用权
错误！嵌入对象无效。C. 财产支配权
错误！嵌入对象无效。D. 债权
满分：1 分
19. 证券投资基金反应的是投资者和基金管理人之间的一个（ 　）关系。
错误！嵌入对象无效。A. 债权关系
错误！嵌入对象无效。B. 所有权关系
错误！嵌入对象无效。C. 综合权利关系
错误！嵌入对象无效。D. 委托代理关系
满分：1 分
20. 资我市场的特性是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 风险性高，收益也高
错误！嵌入对象无效。B. 收益高，安全性也高
错误！嵌入对象无效。C. 流动性低，风险性也低
错误！嵌入对象无效。D. 风险性低，安全性也
、多项选择题（共 10 道试题，共 20 分。）
1. 个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为（ ）两个品种。
错误！嵌入对象无效。A. 1天通知存款
错误！嵌入对象无效。B. 5天通知存款
错误！嵌入对象无效。C. 7天通知存款
错误！嵌入对象无效。D. 10天通知存款
满分：2 分
2. 现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（ ）等金融资产。
错误！嵌入对象无效。A. 活期储蓄
错误！嵌入对象无效。B. 各类银行存款
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 股票
满分：2 分
3. 一般股票股东享受的权利重要是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 企业重大决议的参加权
错误！嵌入对象无效。B. 企业盈余和剩余资产分派权
错误！嵌入对象无效。C. 选择管理者
错误！嵌入对象无效。D. 股息支付固定
满分：2 分
4. 作为一个投资工具，基金所具备的明显特点是（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 规模效应
错误！嵌入对象无效。B. 收益很高
错误！嵌入对象无效。C. 分散风险
错误！嵌入对象无效。D. 教授管理
错误！嵌入对象无效。E. 不需要任何费用
满分：2 分
5. 依照基金投资的标的资产的不一样，能够将证券投资基金分类为（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 股票基金
错误！嵌入对象无效。B. 债券基金
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 收入型基金
错误！嵌入对象无效。E. 平衡型基金
错误！嵌入对象无效。F. 成长型基金
满分：2 分
6. 个人证券理财应当遵照（ ）标准
错误！嵌入对象无效。A. 安全性标准
错误！嵌入对象无效。B. 便利性标准
错误！嵌入对象无效。C. 流动性标准
错误！嵌入对象无效。D. 收益性标准
满分：2 分
7. 相对股票投资而言，债券投资的优点有（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 投资收益高
错误！嵌入对象无效。B. 本金安全性高
错误！嵌入对象无效。C. 投资风险小
错误！嵌入对象无效。D. 市场流动性好
满分：2 分
8. 债券按发行主体的不一样，可分为（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 政府债券
错误！嵌入对象无效。B. 国库券
错误！嵌入对象无效。C. 金融债券
错误！嵌入对象无效。D. 企业债券
满分：2 分
9. 基金定投适合那些人群（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 追求高收益的投资者
错误！嵌入对象无效。B. 在将来某一时点有特殊（或较大）资金需求的
错误！嵌入对象无效。C. 年轻的月光族
错误！嵌入对象无效。D. 不喜欢负担过大投资风险者
错误！嵌入对象无效。E. 在短期内急需一大笔资金
满分：2 分
10. 下列说法中正确的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 个人通知存款适合于有款项在一定期期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户
错误！嵌入对象无效。B. 整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定期期内分期陆续支取使用的客户
错误！嵌入对象无效。C. 零存整取比较适合参加工作，需逐渐积累每个月结余的客户
错误！嵌入对象无效。D. 个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在很快的将来需随时全额支取使用的客户
四、案例选择题（共 2 道试题，共 30 分。）
1. 理财规划师要给客户王先生进行理财，这个客户很年轻，每个月收入大约5000元，风险负担能力较高。客户交际很广，常常与驴友外出登山，开销很大，每个月所剩无几，希望5年后旅游结婚。王先生单位提供基本社保。
1). 王先生家庭中存在的下列问题中应当首先处理（　　　）问题。
错误！嵌入对象无效。A. 金融投资不足.
错误！嵌入对象无效。B. 日常保存现金额度过大.
错误！嵌入对象无效。C. 日常花销过大.
错误！嵌入对象无效。D. 风险管理支出不足.
满分：3 分
2). （　　　）作为金融工具，最适于年轻月光族。
错误！嵌入对象无效。A. 股指期货
错误！嵌入对象无效。B. 活期存款
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额投资基金
错误！嵌入对象无效。D. 垃圾股
满分：3 分
3). 假如客户父母准备赞助10万元资金给其投资，鉴于王先生情况，在投资组合中可适当多考虑（ ）方式
错误！嵌入对象无效。A. 银行存款
错误！嵌入对象无效。B. 国债
错误！嵌入对象无效。C. 股票
错误！嵌入对象无效。D. 信托
满分：3 分
4). 保险筹划的目标即在于通过对客户客户经济情况和保险需求的深入分析，协助客户选择适宜的（ ），并确定期限和金额。
错误！嵌入对象无效。A. 保险企业
错误！嵌入对象无效。B. 受益人
错误！嵌入对象无效。C. 保险产品
错误！嵌入对象无效。D. 保险代理人
满分：3 分
5). 有关王先生个人保险规划的正确说法是（　　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 王先生单位提供基本社保，无需购置保险.
错误！嵌入对象无效。B. 应当首先购置意外险.
错误！嵌入对象无效。C.
因其收益高，应所有购置投资连结险
错误！嵌入对象无效。D. 赶紧购置养老险
满分：3 分
2. 方先生今年38 岁，月平均工资 5，000 元；方太太 36岁，月平均工资 6，000 元，二人均享受社保。他们有一个聪明的儿子，今年 10 岁。三口之家生活和美.稳定，月平均支出在3，000元。 依照资料，请回答如下问题。
1). 理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的。
错误！嵌入对象无效。A. 方先生和方太太都不常常出差，因此不需投保意外险.
错误！嵌入对象无效。B. 方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应当补充适宜的商业保险.
错误！嵌入对象无效。C. 儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险.
错误！嵌入对象无效。D. 因为有社保，因此方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险.
满分：3 分
2). 因为疼爱孙子，方先生的爸爸为孙子投保了一份两全保险，受益人为方先生，则（）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险协议不成立，因为爷爷不能够给孙子买保险.
错误！嵌入对象无效。B. 保险协议成立，只要该协议的受益人更改为方先生的儿子.
错误！嵌入对象无效。C. 保险协议不成立，因为方先生的儿子没有署名.
错误！嵌入对象无效。D. 保险协议成立，因为方先生的儿子尚未成年.
满分：3 分
3). 方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，协议中约定假如被保险人生存至 70 岁以上，保险企业不予给付保险金，也不退还保费；假如方先生在 70 岁此前身故，保险企业将给付受益人 90 万元保险金。则方 先生投保的这一寿险属于（）。
错误！嵌入对象无效。A. 定期死亡寿险
错误！嵌入对象无效。B. 定期生存寿险
错误！嵌入对象无效。C. 变额寿险
错误！嵌入对象无效。D. 消费型保险
满分：3 分
4). 虽然父母不需要方先生在经济上进行增援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障。该保险年缴保费 8，000 元，承保年龄是0到 65 岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59 岁。一年后，保险企业发觉年龄误告，则（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险企业解除协议，因为方先生违背了最大诚信标准.
错误！嵌入对象无效。B. 保险企业有权更正并要求方先生补交保险费.
错误！嵌入对象无效。C. 保险企业无权更正并要求方先生补交保险费.
错误！嵌入对象无效。D. 保险企业无权更正，但有权要求方先生补交保险费.
满分：3 分
5). 在上题中，若保险企业在两年后发觉方先生年龄误告，则（）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险企业无权更正，但有权要求方先生补交保险费
错误！嵌入对象无效。B. 保险企业有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的 百分比支付
错误！嵌入对象无效。C. 保险企业无权更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费 的百分比支付
错误！嵌入对象无效。D. 保险企业解除协议，因为方先生违背了最大诚信标准
作业1
1. 一般来说，处在（　　）的投资人的理财理念是防止财富的迅速流失，负担低风险的同时取得有保障的收益。
错误！嵌入对象无效。A. 少年成长期
错误！嵌入对象无效。B. 青年成长期
错误！嵌入对象无效。C. 中年稳健期
错误！嵌入对象无效。D. 退休养老期
满分：1 分
2. 单利和复利的区分在于（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 单利的计息期总是一年，而复利则有也许为季度、月或日
错误！嵌入对象无效。B. 用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
错误！嵌入对象无效。C. 单利属于名义利率，而复利则为实际利率
错误！嵌入对象无效。D. 单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
满分：1 分
3. 投资组合决议的基本标准是（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 收益率最大化
错误！嵌入对象无效。B. 风险最小化
错误！嵌入对象无效。C. 期望收益最大化
错误！嵌入对象无效。D. 给定期望收益条件下最小化投资风险
满分：1 分
4. 同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不一样的，这是因为各自有不一样的（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 实际风险承受能力
错误！嵌入对象无效。B. 风险偏好
错误！嵌入对象无效。C. 风险分散
错误！嵌入对象无效。D. 风险认知
满分：1 分
5. 为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（ 　 ）

错误！嵌入对象无效。A. 个人理财服务
错误！嵌入对象无效。B. 投资规划
错误！嵌入对象无效。C. 综合理财服务
错误！嵌入对象无效。D. 私人银行业务
满分：1 分
6. 标准的个人理财规划的流程包括如下几个步骤：I、搜集客户数据及决定目标和期望 II、整合财务筹划方略并提出财务筹划计划 III、与客户建立关系 IV、分析客户现行财务情况 V、执行财务筹划计划 VI、监控理财计划。正确的次序应为（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. I，III，VI，V，IV，II
错误！嵌入对象无效。B. III，I，IV，V，VI，II
错误！嵌入对象无效。C. III，V，II，I，VI，IV
错误！嵌入对象无效。D. III，I，IV，II，V，VI
满分：1 分
7. 在通货膨胀条件下，（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 名义利率才能真实反应资产的投资收益率
错误！嵌入对象无效。B. 实际利率高于名义利率
错误！嵌入对象无效。C. 个人和家庭的购置力增加
错误！嵌入对象无效。D. 固定利率资产贬值
满分：1 分
8. 如下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 教育投资规划
错误！嵌入对象无效。B. 健康规划
错误！嵌入对象无效。C. 退休规划
错误！嵌入对象无效。D. 居住规划
满分：1 分
9. 制定个人理财目标的基本标准之一是，将（ 　）作为必须实现的理财目标。

错误！嵌入对象无效。A. 个人风险管理
错误！嵌入对象无效。B. 长期投资目标
错误！嵌入对象无效。C. 预留现金储备
错误！嵌入对象无效。D. 短期投资目标
满分：1 分
10. 如下国内机构中无法提供理财服务的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 基金企业
错误！嵌入对象无效。B. 保险企业
错误！嵌入对象无效。C. 信托企业
错误！嵌入对象无效。D. 律师事务所
满分：1 分
11. 同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不一样的，这是因为各自有不一样的.
错误！嵌入对象无效。A. 实际风险承受能力.
错误！嵌入对象无效。B. 风险偏好.
错误！嵌入对象无效。C. 风险分散.
错误！嵌入对象无效。D. 风险认知.
满分：1 分
12. 马斯洛提出了知名的需要层次理论，即人的需求从低到高能够分为五个层面，其中最高层面是
错误！嵌入对象无效。A. 生理需求.
错误！嵌入对象无效。B. 尊重需求.
错误！嵌入对象无效。C. 社交需求.
错误！嵌入对象无效。D. 自我实现需求.
满分：1 分
13. 如下对理财规划的了解错误的是.
错误！嵌入对象无效。A. 理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售.
错误！嵌入对象无效。B. 理财规划强调大众化，一项理财规划适合用于多个人群.
错误！嵌入对象无效。C. 理财规划是一项长期规划，贯通人的毕生.
错误！嵌入对象无效。D. 理财规划一般由专业人士提供.
满分：1 分
14. 小张每次乘飞机出行，都会投保100万元的航空意外险，这反应了（ ）的理财规划目标。
错误！嵌入对象无效。A. 合理的消费支出.
错误！嵌入对象无效。B. 完备的风险保障.
错误！嵌入对象无效。C. 实现教育期望.
错误！嵌入对象无效。D. 必要的资产流动性.
满分：1 分
15. 小田很喜欢汽车，虽然能够贷款买车，不过考虑到刚才毕业，并且自己并不需要汽车来代步上班，因此小田决定暂时不购置汽车，这反应了（　　）的理财规划目标。
错误！嵌入对象无效。A. 合理的消费支出.
错误！嵌入对象无效。B. 实现教育期望.
错误！嵌入对象无效。C. 必要的资产流动性.
错误！嵌入对象无效。D. 积累财富.
满分：1 分
16. 王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这么的家庭，理财规划的核心方略是（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 攻守兼备型.
错误！嵌入对象无效。B. 月光型.
错误！嵌入对象无效。C. 进攻型.
错误！嵌入对象无效。D. 防守型.
满分：1 分
17. 如下几个情况中，（ ）达成了财务自由。
错误！嵌入对象无效。A. 月收入3000元，所有为工资收入，月支出2500元
错误！嵌入对象无效。B. 月收入5000元，其中4000元是工资收入，1000元是投资收入；月支出3000元
错误！嵌入对象无效。C. 月收入7000元，其中5000元是工资收入，元是投资收入；月支出8000元
错误！嵌入对象无效。D. 月收入3500元，其中1500元是工资收入，元是投资收入；月支出元
满分：1 分
18. 如下各项中，（　　）不属于理财规划师在为客户制定住房消费方案时应把握的标准。
错误！嵌入对象无效。A. 无须一次到位.
错误！嵌入对象无效。B. 无须盲目求大.
错误！嵌入对象无效。C. 量力而行.
错误！嵌入对象无效。D. 买大面积的房子.
满分：1 分
19.
下列哪一个不属于理财规划中的基本的家庭模式（）
错误！嵌入对象无效。A. 青年家庭.
错误！嵌入对象无效。B. 中年家庭.
错误！嵌入对象无效。C. 老年家庭.
错误！嵌入对象无效。D. 壮年家庭.
满分：1 分
20. 理财规划的最后目标是要达成（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 财务增值
错误！嵌入对象无效。B. 财务安全
错误！嵌入对象无效。C. 财务自主
错误！嵌入对象无效。D. 财务自由
二、判断题（共 10 道试题，共 10 分。）
1. 小王是机关干部以为保障很好，因此以为没必要参加个人理财（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
2. 个人资产负债表与企业资产负债表的格式一模同样（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
3. 儿女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。（　 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
4. 利率可分为实际利率和名义利率，名义利率才能真实反应资产的投资收益率（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
5. 理财是有钱人的事，对于一般的工薪阶层是没有用的。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
6. 不一样的人有不一样的风险偏好，同一个人在生命周期的不一样阶段对风险的承受能力也不一样（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
7. 复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
8. 理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
9. 理财就是生财，就是投资盈利。　（　 　　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
10. 理财是中年人或老年人的事，与年轻人无关（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
三、计算题（共 1 道试题，共 10 分。）
1. 假定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别用单利和复利方式计算存款到期时你能够取多少钱?（写出公式及过程即可）
提示：答题框内不能输入超出个字符。假如超出字符，请使用附件上传功效。
错误！嵌入对象无效。作业4
一、判断题（共 5 道试题，共 10 分。）
1. 对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
2. 偶然所得，每次收入不超出4000元地，减除费用800元；4000以上的，减除20%的费用，其他额为应纳税所得额。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
3. 合法性是税收筹划区分于偷税、逃税、抗税、骗税行为的重要特性。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
4. 投资国债免缴利息税（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
5. 避税是收到税单后不去交税。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
我国个人所得税中稿酬所得合用（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 九级超额累进税率
错误！嵌入对象无效。B. 合用5~35%的五级超额累进税率
错误！嵌入对象无效。C. 20%的百分比税率
错误！嵌入对象无效。D. 合用20%~40%的三级超额累进税率
满分：2 分
2. 我国个人所得税中工资、薪金所得的合用税率范围是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 5%~50%
错误！嵌入对象无效。B. 5%~45%
错误！嵌入对象无效。C. 5%~40%
错误！嵌入对象无效。D. 3%~45%
满分：2 分
3. 王某取得稿酬0元，讲课费4000元，已知稿酬所得合用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务酬劳所得合用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ 　）元。
错误！嵌入对象无效。A. 2688
错误！嵌入对象无效。B. 2880
错误！嵌入对象无效。C. 3840
错误！嵌入对象无效。D. 4800
满分：2 分
4. 张某为某企业职工，通过业余自学考试取得了注册会计师资格，和某会计师事务所约定每年年终到该事务所兼职，因为会计业务的特殊性，到年终会计业务尤其多，平时则极少。年终也许会得到1元劳务酬劳。 下列有关年终奖的税收筹划说法错误的是（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 假如是一次性收入，按照要求，劳务酬劳所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，合用20%的百分比税率
错误！嵌入对象无效。B. 假如张某和该事务所按实际工作期限签约，则张某应纳税额为1920
错误！嵌入对象无效。C. 假如张某和该会计师事务所约定，年终的劳务费分六个月支付，每个月支付元，则总计应纳税额为1440元
错误！嵌入对象无效。D. 以上计算均不对
满分：2 分
5. 下列项目中，属于劳务酬劳所得的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 刊登论文取得的酬劳
错误！嵌入对象无效。B. 提供著作的版权而取得的酬劳
错误！嵌入对象无效。C. 将国外的作品翻译出版取得的酬劳
错误！嵌入对象无效。D. 高校教师受出版社委托进行审稿取得的酬劳
满分：2 分
6. 我国《个人所得税法》要求：劳务酬劳所得，合用百分比税率，税率为（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 20%
错误！嵌入对象无效。B. 30%
错误！嵌入对象无效。C. 40%
错误！嵌入对象无效。D. 45%
满分：2 分
7. 税收筹划的内容不包括（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 避税
错误！嵌入对象无效。B. 节税
错误！嵌入对象无效。C. 税负转嫁
错误！嵌入对象无效。D. 逃税
满分：2 分
8. 我国《个人所得税法》要求：工资、薪金所得、以每个月收入额减除费用（ 　）后的余额，为应纳税所得额。
错误！嵌入对象无效。A. 800元
错误！嵌入对象无效。B. 元
错误！嵌入对象无效。C. 3000元
错误！嵌入对象无效。D. 3500元
满分：2 分
9. 依照个人所得税法的要求，工资、薪金所得采取的税率形式是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 超额累进税率
错误！嵌入对象无效。B. 全额累进税率
错误！嵌入对象无效。C. 超率累进税率
错误！嵌入对象无效。D. 超倍累进税率
满分：2 分
10. 对如下（ 　）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。
错误！嵌入对象无效。A. 偶然所得
错误！嵌入对象无效。B. 个体工商户生产、经营所得
错误！嵌入对象无效。C. 稿酬所得
错误！嵌入对象无效。D. 财产转让所得
四、案例选择题（共 2 道试题，共 50 分。）
1.
马先生 年 3 月取得如下收入：
（1）工资收入 4，900 元；
（2）一次性稿酬收入 5，000 元；
（3）一次性讲学收入 500 元；
（4）一次性翻译资料收入 3，000 元；
（5）到期国债利息收入 1，285 元。
依照资料请回答 如下各题。
1). 年 3 月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税为（）
错误！嵌入对象无效。A. 0元
错误！嵌入对象无效。B. 42元
错误！嵌入对象无效。C. 190元
错误！嵌入对象无效。D. 300元
满分：5 分
2). 马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 400 元
错误！嵌入对象无效。B. 1，000 元
错误！嵌入对象无效。C. 560 元
错误！嵌入对象无效。D. 700 元
满分：5 分
3). 马先生 3 月份取得的讲学收入应纳个人所得税为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 0元
错误！嵌入对象无效。B. 50 元
错误！嵌入对象无效。C. 100 元
错误！嵌入对象无效。D. 200 元
满分：5 分
4). 马先生 3 月份翻译资料收入应纳税所得额合用税率为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 5%
错误！嵌入对象无效。B. 10%
错误！嵌入对象无效。C. 15%
错误！嵌入对象无效。D. 20%
满分：5 分
5). 马先生 3 月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 0
错误！嵌入对象无效。B. 150 元
错误！嵌入对象无效。C. 257.2 元
错误！嵌入对象无效。D. 135 元
满分：5 分
2. 王教授是一所重点高校的教授，12月取得工资8000元；王教授为某科技企业提供技术咨询服务，一年6次，该企业一次性付给王教授整年的酬劳60000元，同年3月，王教授因该专著第一次出版取得稿酬为50000元。依照王教授的收入情况对下列题目进行回答。
1). 12月，王教授税后工资收入是（ ）元。 （20%，375）
错误！嵌入对象无效。A. 825
错误！嵌入对象无效。B. 5175
错误！嵌入对象无效。C. 7175
错误！嵌入对象无效。D. 7500
满分：5 分
2). 按照题意，就其劳动酬劳，王教授需要缴纳个人所得税（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A. 9600
错误！嵌入对象无效。B. 11400
错误！嵌入对象无效。C. 1
错误！嵌入对象无效。D. 12400
满分：5 分
3). 接上题，假如王教授听从了理财规划师的提议，把劳动酬劳的一次性改成每次支付，则从整年来看，王教授因此少缴纳个人所得税（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A.
错误！嵌入对象无效。B. 2400
错误！嵌入对象无效。C. 2800
错误！嵌入对象无效。D. 3200
满分：5 分
4). 3月，王教授因其专著出版取得的稿酬，需要缴纳（ ）元的个人所得税。
错误！嵌入对象无效。A. 3200
错误！嵌入对象无效。B. 5600
错误！嵌入对象无效。C. 8000
错误！嵌入对象无效。D. 1
满分：5 分
5). 假如王教授每个月的支出在3000元左右，则他每个月需要准备的流动性资金为（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A. 9000
错误！嵌入对象无效。B. 6000
错误！嵌入对象无效。C. 15000
错误！嵌入对象无效。D. 21000
1：计算年终奖=年终奖/12个月=40000/12=3333.33
2：再查找对应的税率和扣除数：对应税率为10%，扣除数为105
3：再用年终奖*使用税率-扣除数=40000*10%-105=3895