第十章公共物品及财政职能.doc

第十章　公共物品和财政职能
本章目录
一、公共物品的定义及其融资与生产（新增！）
二、公共财政的基本职能
三、公共选择和政府失灵（新增！）
2011新版考情

一、公共物品的定义及其融资与生产（新增！）
（一）公共物品及其特征
（二）公共物品的需求显示
（三）公共物品的融资与生产
（四）公共物品供给的制度结构
（一）公共物品及其特征
  公共物品：增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。如国防、航海中的灯塔等。
“纯公共物品”的两大特征(掌握)
（1）消费上的非竞争性  某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费并不增加任何额外成本，也就是增加一个人消费的边际成本为零。该特征强调了集体提供公共物品的潜在收益
（2）消费上的非排他性  一种公共物品一旦被提供出来，要排除一个额外的消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的成本过高。该特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。
注意：非竞争性是主要特征，非排他性是派生特征。
（二）公共物品的需求显示
      私人物品的需求显示是通过自愿的市场交易实现的，公共物品的需求显示是通过强制性的政治交易实现的。
      常见的多数决策规则有：相对多数决策、二轮决选制、逆向排除法、博尔达计分法、孔多塞规则、赞同投票。
（三）公共物品的融资与生产
1、公共物品的融资：
（1）政府融资（强制融资）：政府以强制税收的形式，作为公共物品供给的资金提供者，缺点——难以满足社会成员对公共物品的多样化需求
（2）私人融资（自愿融资）：条件——在公共物品的受益结构和成本分担都比较清晰的小规模集体中，或者当提供者同时也是该公共物品的主要受益者时。缺点——导致公共物品供给的数量不足和机构不平衡。
（3）联合融资：政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品。
2.公共物品的生产 
（1）政府生产
（2）合同外包
　　私人签约者可能是营利性机构，也可能是非营利性机构，不论性质如何，合同外包都是公共服务提供私有化的表现。
（四）公共物品供给的制度结构
1、公共物品供给的制度结构涉及四个内容：
  （1）公共物品供给的决策制度：是供给制度结构的核心。现代社会中，公共物品供给的决策权最终应属于每一位社会成员或经其同意的代议机够（代理人）。
  （2）公共物品供给的融资制度
  （3）公共物品供给的生产制度
  （4）公共物品的受益分配制度
2、我国的目标：建立一个多元的、竞争性的、有效率的、均衡发展的公共物品供给制度机构。政府要灵活运用监管、融资和生产三种角色，为公民获得基本公共服务提供制度保证，并作为基本公共服务的最后出资人。
【例题·2011多选题】政府在公共物品供给过程中的主要责任有(  )。
a.为公民获得基本公共物品与服务提供制度保障
b.通过财政补贴和税收优惠方式，鼓励私人机构提供和生产公共物品
c.通过征税直接为公共物品融资
d.从事某些公共物品的生产或公共服务的递送
e.为公民的生、老、病、死提供“从摇篮到坟墓”式的全面服务
答案：abcd
二、公共财政的基本职能
（一）资源配置职能
（二）收入分配职能
（三）经济稳定和发展职能
（一）资源配置职能
1.资源配置职能的含义
　　通过财政收支，引导社会资金流向，弥补市场缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态。
2.公共财政配置资源的范围：取决于政府职能范围的大小。主要是市场配置无效而又为社会公共需要的公共物品和服务。
　　在市场经济条件下，财政配置的范围包括：
　　（1）满足政府执行职能的需要； 
　　（2）市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品；
　　（3）对社会资源配置的引导支出。
（一）资源配置职能的实现方式
（1）根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定 公共财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实  现高效的社会资源配置；
（2）优化财政支出结构；
（3）为公共工程提供必要的资金保障；
（4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整体投资效率；
（5）通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制、政府采购、绩效预算等体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率。
【例题·2010多选题】下列领域中，属于公共财政应当发挥职能作用的有(　)。
a．环境保护　　　　　　b．食品加工
c．义务教育　　　　　　d．卫生防疫
e．国防建设
答案：ａｃｄｅ
（二）收入分配职能
1.收入分配职能的目标——实现公平分配
2.财政实现收入分配职能的机制和手段
（1）根据市场和政府的职责分工，明确市场和财政对社会收入分配的范围和界限；
（2）加强税收调节；如企业所得税、个人所得税和资源税；
（3）发挥财政转移支付作用；
（4）发挥公共支出的作用。主要是提供社会福利
（三）经济稳定和发展职能
 1.财政经济稳定职能主要包括实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡。
２.财政经济发展职能：促进经济增长、改善经济结构、提高经济增长的质量和社会事业的进步
 注意：财政经济稳定与发展职能的行使，并不等于财政要直接操纵经济运行，而是通过优化财政支出和收入结构，发挥税收杠杆作用，通过财政政策与货币政策相协调，为经济的稳定与发展提供必不可少的条件。
2.财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段
（1）通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总供求的基本平衡，保证物价和经济增长稳定，实现充分就业和国际收支平衡；
（2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平，影响就业水平，使经济保持一定的增长；通过财政直接投资，调节社会经济结构，调节社会有效供给能力。
（3）通过税收等调节个人消费水平和结构；
（4）财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入，完善社会保障制度等，实现经济和社会的协调健康发展。
【例题·单选题2009】我国中央财政不断加大中西部财政转移支付力度，逐步缩小地区间基本公共服务差距，这是公共财政履行（）职能的体现。
a．经济发展
b．经济稳定
c．市场维护
d．收入分配
答案：d。

【例题·多选题2009】公共财政的基本职能有（ ）
a.稳定价格
b.配置资源
c.分配收入
d.稳定的发展经济
e.平衡国际收支
答案：bcd
三、公共选择和政府失灵（新增！）
（一）公共选择
公共选择可以定义为对非市场决策的经济学研究，是关于“政府失灵”的理论，它分析的是政治场景和公共选择中的个人行为。
公共选择三大理论基石：
（1）个人主义方法论 。人们只能通过对个人及其行为的理解来理解社会 。
（2）经济人假设 。政治人必定在政治场景的特定激励和约束下，调整自己的行为，以谋求自我利益最大化，而不是公众利益最大化 。
（3）作为一种交易的政治过程。 政治过程可以看作是一种个人之间的交易网络。
【例题·2011单选题】公共选择理论分析的是政治场景中的个体行动及其后果，它是一种关于(　)的经济理论。
   a．市场失灵    b．政府治理 
   c．政府失灵    d．利益集团
答案：ｃ
（二）政府失灵及其表现形式
1.选民“理性的无知”与“理性的非理性”
（1）理性的无知
理性的选民由于不指望自己的一票能够影响选举结果，因而没有动力花费时间和成本去搜寻有关选举的信息 。
（2）理性的非理性
由于手中的一票对于选举结果无足轻重，即使拥有必要的信息，选民也不愿意投入精力和时间，他们不会好好利用这些信息。
2.政治家（政党）选票极大化
   为了获得私利和再次当选，政治家必须追求尽可能多的选票，而只有符合中间选民偏好的纲领或提案，才能有助于实现选票极大化的目标。一味迎合中间选民的利益，必然导致少数派社会成员的利益和诉求被忽视，有违社会公正原则。
3.投票循环 
     又称“孔多塞悖论”， 简单多数表决没结果，出现投票循环现象，没有哪个候选人能够稳定的胜出。
    “阿罗不可能定理” 证明，当选项超过三个，社会成员超过三个时，所有的投票规则都是有缺陷的，除非通过某种方式武断地决定胜出方案，否则民主投票将没有任何结果，这为当代民主制度的有效性打上了阴影。
4.官僚体系无效率 
尼斯坎南的官僚理论解释了官僚体系缺乏效率的原因，即官僚体系的两大特征：
  （1）官僚在给定需求约束和成本约束条件下，最大化本部门预算；
  （2）官僚机构（行政部门及其公务人员）负责生产某种公共物品与服务，以与其服务对象（立法机构或其中间投票人）的预算拨款相交换。
尼斯坎南模型的重要政策意义：
第一，应当增强官僚部门内部的竞争性，增加某一行业的官僚部门的数量是其中一个方法，也可以允许其他行业现有的官僚部门通过业务参与竞争；
第二，通过改变对官僚的激励，引导其最小化既定产出的成本；
第三，通过公共物品和服务的外包，让私人营利性企业加入到公共物品和服务的生产中来，以提高效率。
5.利益集团与寻租
 利益集团为了自身利益贿赂某些官员。小集团—大实力，影响公共决策。利益集团与官僚机构的合作，通常只推荐了小集团而非中间投票人的利益。
（1）利益集团寻求租金的努力，通过影响政府的税收、管制、关税保护等政策，导致了非生产型的再分配，降低效率，浪费了社会资源。（2）此外，利益集团还通过提供经济资助直接影响行政和立法的选举格局。（3）通过战略性地提供与公共政策相关的信息以影响公共决策。