财政局上半年工作总结及下半年工作计划 .docx

财政局上半年工作总结及下半年工作计划 20xx年上半年我县财政工作在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻全国、全省、全市财政工作会议和全县经济工作会议精神，全面落实科学发展观，积极服从服务于全县改革发展稳定大局，进一步加强收入征管，优化支出结构，提高财政保障能力，稳步推进公共财政改革，加大财政监管力度，规范和整顿财经秩序，全县经济持续快速健康发展，综合经济实力不断增强，社会各项事业和人民生活水平进一步提高，财政工作取得了较好成绩。 一、财政指标执行情况 （一）收入执行情况 截止六月底，全县财政总收入完成39033万元，占年预算的55.76%，同比减少8.18%，减收3477万元（减收的原因主要是去年14月份入库*河能源有限公司税款5530万元，而今年未有入库）。如剔除*河能源有限公司去年入库税款后相比，增长5.55%，增收2053万元；一般预算收入完成13365万元，占年预算的53.64%，同比减少4.64%，减收650万元。其中：税收收入完成37122万元，减少6.97%；专项收入完成922万元，减少13.99%；行政性收费完成340万元，减少64.88%；罚没收入完成412万元，减少12.71%。 另外，基金收入完成1160万元，占年预算的27.23%，增长1.84%。 （二）财政支出执行情况 16月份，全县一般预算支出执行为15371万元，占年预算的45.42%，同比增长51.26%，增支5209万元。其中：一般公共服务支出2925万元，增长31.22%，增支696万元；国防支出20万元，减支14万元；公共安全支出695万元，减少63万元；教育支出4435万元，增长51%，增支1498万元；科学技术支出289万元，增支275万元；文化体育与传媒支出281万元，增长52.72%，增支97万元；社会保障和就业3125万元，增长61.33%，增支1188万元；医疗卫生支出735万元，增长28.5%，增支163万元；环境保护164万元，减少20万元；城乡社区事务157万元，减少19万元；农林水事务支出1663万元，增长132.91%，增支949万元；交通运输支出91万元，增长111.63%，增支48万元；工业商业金融等事务支出656万元，减少276万元；其他支出135万元。 另外，政府性基金支出342万元，减少749万元。 （三）财政收支执行中存在的问题 一是经济结构的单一性，使财政收入不容乐观。长期以来我县对煤炭支柱产业依赖过强，煤炭行业提供税收占财政总收入70%以上。特别是近两年，随着煤炭市场进一步好转，比重直线上升。20xx-20xx年煤炭行业提供税收平均每年以65%速度增长，在财政收入的比重也从20xx年的44.5%上升到20xx年的72%，五年提高27.5个百分点。这一方面说明煤炭对我县经济的发展贡献卓著，另一方面也折射出我县经济发展的不平衡，财政经济存在很大风险。今年XX市3.18事件，致使煤矿行业全面停产40多天，影响了税收收入缴纳。已充分说明这种风险。 二是财政体制过渡期的调整，使收入规模难以控制。按照属地征收原则，分税分成下划企业的税收，使县区获得更大利益，为县域经济发展注入新的动力。但就目前财政体制调整过渡期的预算收入征缴入库有关事宜来讲，存在诸多不确定因素，如收入的解缴级次和比例均为暂时规定，收入的统计口径不统一等等，这些都会使财政收入规模难以捉摸。另一方面由于下划企业税收征管体制暂未变化，使得市国税两个征收分局收入很难做到均衡入库。 三是财政支出管理仍需进一步完善。一些部门奢侈浪费之事时有发生，花钱大手大脚，人吃马喝现象普遍存在。近两年来，我县全面启动部门预算改革，在财政支出管理上向前迈出了一大步，但仍存在不少问题，突出表现在生产性项目支出管理不够科学，建设性项目超概算问题未能得到源头控制。 二、上半年主要工作 （一）、狠抓财源、强化征管，全力以赴抓收入 上半年，我们进一步加强征管，规范执法，堵塞漏洞，保证税收收入稳定增长。为应对今年财政体制调整过渡期预算收入征缴入库这一新情况，主动与市国税直属分局、市国税经济技术开发区分局商讨，进一步了解下划企业的税源状况，较准确的测算这块新增“蛋糕”。上半年，我县财政总收入完成39033万元，占年计划的55.76%，一般预算收入完成13365万元，占年计划的53.64%，财政收入顺利实现任务过半。 （二）突出重点、统筹安排，尽职尽责保和谐 按照公共财政体制要求，进一步优化支出结构，集中财力保证重点，6月底，一般预算支出执行为15371万元，占年计划的45.42%，比上年同期增长51.26%。其财政局上半年工作总结及下半年工作计划第2页 中一般公共服务和、国防、公共安全支出3640万元，比上年同期增长20.49%；农业、教育、科学、文化、卫生支出共支出7403万元，分别比上年同期增长132.91%，51.0%，1964.29%，51.72%， 28.50%，增长因素主要是上年两次调资进入工资基数，农业、科学增支还包括农村沼气项目达480万元；社会保障和就业支出3125万元，比上年同期增长61.33%；用于县城两河治理、梅杏大道、通乡油路和村村通公路县配套等重点工程3478万元，财政支出实现了保工资、保运转、保重点、保稳定、促发展的目标。一是积极巩固城市、农村最低生活保障成果，视全县经济发展和财力状况，提高了农村最低生活保障标准，在去年人均年增加120元的基础上，今年农村低保对象人均年又增加55元补助，维护了困难群众的切身利益。前半年共为3289名城市低保对象和7177名农村低保对象发放低保金149万元和132万元，为1699名企业离退休人员发放基本养老金902万元，使全县低保对象得到了基本生活保障。二是确保了农业、科教、教育、计生等重点支出。三是支持新兴产业发展，保证了城市基础设施、环境保护等支出。四是加大教育投入，改善教学环境。按规定设立中央资金特设专户、省级资金特设专户，严格按规定的配套比例和额度足额安排本级应负担的学杂费、寄宿生生活费、校舍维修补助资金等预算资金，并将资金的拨付渠道和资金审核程序及时拨付到各学校。上半年，共拨付各学校学杂费、公用经费405.8万元，寄宿生生活费33万元，并下发校舍维修专项资金105万元，全部实行财政直接支付，报帐制管理。五是响应党中央、国务院的号召，在20xx年偿还拖欠农民工工资900多万元的基础上，20xx年积极筹措资金56万元，基本上实现了全县无拖欠。六是积极筹措资金，确保“两节”期间人员工资的发放和特定支出的需要，并通过跟踪问效，杜绝了财政资金被挪用等违纪现象的发生，提高了财政资金的使用效益。与此同时，我们还积极筹措资金，安排化肥价格补贴资金47万元，粮食、副食品等价格补贴资金65万元，发放特困户及困难职工节日慰问款40万元，真正把党的关怀送到千家万户，使广大群众感受到社会主义大家庭的温暖。 （三）多措并举、支持“三农”，全心全意促发展 20xx年上半年我们全面贯彻“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”二十字方针，充分发挥财政职能作用，服从服务大局，继续加大支持“三农”力度。截止6月底，我县已拨付支农专项资金810.9万元。占年预算894.9万元（上级专项支农资金319.9万元，本级专项资金575万元）的90.61，其中：上级专项资金拨付235.9万元，支出进度达到73.7，有力地支持了农业发展和新农村建设。一是为认真贯彻中央一号文件精神，制定出台了*县20xx年对种粮农民直接补贴实施办法。二是认真、仔细地做好退耕还林粮食补助资金的拨付、监督和管理工作。截止今年6月底，拨付“退耕还林”补贴资金45万元。三是启动“*县农民补贴网建设工程”，发放信息采集表近11万份，核实种粮农户46354户，核实补贴人口15.33万人，核实种粮面积40.49万亩，核实补贴面积106.52万元。并于6月27日在省厅完成数据审核的最后修改工作。为“中国农民补贴网”今年全国联网打下了坚实的基础。四是完成了革命老区专项转移支付资金项目审报工作。向省财政厅报送项目3个，项目资金360万元。五是筛选申报财政支农项目5个，申报财政补助资金314万元，并顺利通过市级评审和省厅财检组审核考察。六是进一步完善规范了全县新型 农村合作医疗制度管理实施方案。20xx年全县共有142282参合农民，上半年筹积资金427万元，补偿参合农民23840人次，278万元医药费，比上年同期多补偿农民209万元。为解决县城社区失地居民的医疗保障问题，县财政出资18.7万元，对4679名失地居民医疗保障进行了补助，有力地缓解了农民看病难、看病贵的问题。 （四）解放思想、开拓创新，迎难而上搞改革 按照公共财政的要求，我们上半年积极推进财政改革，一是实施e财部门预算软件，完善部门预算编制方法。在今年预算编制中，基本支出预算采用定员定额方法；项目支出预算采用项目库管理，分轻、重、缓、急原则。使部门预算更加公开和透明。截止目前全县160个预算单位的部门预算已编制完成，近日将批复下达。二是国库集中支付改革稳步推进。截止6月底全县首批进入国库集中支付的26个单位，共累计支付2594笔.累计支付金额4581.25万元，拒付各种不合理支出35笔，拒付金额42万元。三是制定了我县二七年政府采购目录、采购限额标准和公开招标标准和政府采购工程类管理暂行办法及操作程序，进一步扩大了采购范围。上半年实现采购金额339.83万元，比本期预算控制金额392.67万元，节约资金52.85万元，节约率13.46%，比上年同期采购金额602.74万元，下降262.91万元，下降幅度43.62%。资金节约率比去年同期的12.31%，上升1.15个百分点。四是在会计集中核算工作方面不断加大依法监管力度，认真执行财经法律、法规及各级财务支出规定，上半年中心共办理业务近万笔，累计金额2亿多元，审核拒付各种不合理支出75笔，涉及金额98.4万元，有效防范了违规违纪现象的发生，提高了资金使用效益。五是在投资评审改革方面，在06年的基础上，进一步规范了评审工作程序，及时评审了项目单位送审的8个项目，审减资金约98.5万元。六是加强非税收入票据管理，对县直行政事业单位票据使用情况进行年检。年检共涉及行政事业单位13户，年检通用票据4种，各种专用票据22种，年检各种票据6219本，年检金额18407万元。其中：上交财政专户金额为12239万元，上交金库金额为5918万元。七是深化“收支两条线”管理，搞好公房出租。上半年有三家公房出租招标25间550m2，招标金额23.6万元。增加了公房出租收入，确保了国有资产保值增值。八是按照省、市财政部门安排要求，5月份，我局深入各单位及物价部门，对我县20xx年各执收执罚项目进行了认真调研，上报我县行政事业收费项目175项，基金项目17项，执罚项目16项，通过调研，摸清了家底，为后半年非税收入改革奠定了基础。九是全面推行财政支农资金报帐制管理办法。对所有支农资金实行了报帐制管理，并召开专门会议进行了政策宣传和安排部署，进一步明确了报帐程序和办法，为支农资金实行规范化管理，充分发挥财政支农资金的政策效应提供了保障。十是积极开展支农资金整合工作。结合我县实际制定了*县财政支农资金整合工作实施方案、20xx20xx年财政支农资金整合项目规划等一系列相关配套制度和办法，并围绕实行区域化布局、壮大优势传统产业的要求，确定了支农资金整合项目平台。目前，支农资金整合工作正有序开展。 （五）规范行为、严格程序，深入细致抓管理 今年上半年，我局以争先发展为主题，以结构调整为主线，以深化改革为动力，认真做好国有资产管理和企业监管工作。一是加强行政事业单位资产管理，对全县164家行政事业单位进行了清查，涉及资产总额8.29亿元，其中行政单位2.11亿元，事业单位6.18亿元，比原先估算的资产规模增加5亿多元，增加比例达到276.33。为了保证收集信息的准确性和资产的完整性，在此次资产清查过程中，我们还对其中资产规模较大的60家单位进行了专项审计，审计范围占到全县单位数量的36.58。通过此项工作的开展，我们基本上摸清了全县行政事业单位的国有资产家底，有力的促进了我县行政事业单位国有资产管理水平的提高，为今后推行资产管理与预算管理相结合创造了条件。二是认真组织进行了全县企业占有国有资产产权登记证的年检工作。不仅对原先发证的企业进行年检，还对尚未发证的18户企业进行了资料收集和年检。截至6月60日，已登记的企业国有资产达到23139.3万元。为今后的企业改革创造了有利的条件。三是完成了全县财政供养人员信息库统计工作。我们利用1个月时间，对我县20xx年财政供养人员信息库进行了统计，做到了完整、准确，人员不重不漏。共对12个部门中的135个县直单位和14个乡（镇）进行了统计汇总，经过摸底，截止20xx年底我县财政供养人员8851人，人均月工资为1537元，为我县财政供养人员工资转移支付打下了坚实的基础。四是积极做好国有资产的评估备案工作。共实施评估备案5件，备案金额25.11万元。五是加强了对支柱产业重点企业的监管力度。其中：*和能源1-5月份累计销售82.36万吨，实现销售收入74016.78万元，实现利润10431.78万元。六是为了让政府及时掌握我县的经济发展动态，有效地协调指导全县的经济工作，我们继续做好全县24户规模以上企业的网上直报工作，确保网上直报工作的良性运行。七是抓好支农项目前期评审和考察工作，保证项目的真实性。对土沃乡千亩优质核桃林基地建设项目实行前期投资评审，对六大林业绿化工程进行了检查验收。八是继续做好国际金融组织贷款项目资金管理工作，按时足额拨付各项资金和及时归还贷款本息（费）。按时足额归还本息52.18万元，其中，本金43.44万元，利息8.74万元。 （六）认真负责、强化监督，提升素质强队伍 整顿财经秩序是整顿市场经济秩序的一项重要内容，关系到群众的切身利益。一是以规范财政管理为重点，着力狠抓了二六年度收支两条线检查的善后处理工作，下达处罚决定书15份，收缴违纪违规罚款28596元。二是以加强财政法制宣传教育工作为重点，认真落实财政“五五”普法工作。购买“五五”财政普法读本80套，及时发放到广大财政干部职工手中，为加强财政法制学习提供了便利。三是对20xx年度我县企业所得税税源进行了抽样调查。四是组织会计制度培训，加强会计队伍建设。举办了行政事业单位会计业务知识培训、财政系统业务培训和会计从业资格考试人员会计电算化考前培训，通过培训，使参训人员初步掌握了会计业务知识和操作技能，更新了知识结构，提高了自身素质，为今后更好的进行会计基础工作、规范的处理业务程序打下了良好的基础。五是会同相关部门对全县部分中小学校农村义务教育专项资金和d级危房进行了实地检查，督促有关乡镇教委及时将专项资金拨付到各学校，缓解了学校经费紧张压力，为下步的校舍维修改造奠定了基础。六是会同劳动保障局对20xx年度的就业再就业资金的筹集、使用、管理情况进行了检查，并就部分单位存在的问题下达了整改意见书。七是精心组织了“第十六届海峡两岸珠心算通信比赛”活动，对推动我县珠心算教育事业的发展、促进财会人员珠算运用水平的提高，具有重要的意义。八是对全县14个乡（镇）农村会计服务中心帐簿使用情况进行了规范和整顿。九是对各单位三年来中央支农资金的使用情况进行了认真自查自纠，本次检查共涉及专项资金2702.3万元，维护了财经纪律，使支农专项资金发挥了应有的社会效益和经济效益。十是XX县区农机局、科教局对20xx20xx年的100户农机补贴对象进行了全面检查核实，为今后做好农机购置补贴工作进一步带动全县农业机械化又好又快发展，发挥更大的经济效益和社会效益奠定了扎实的基础。十一是积极配合审计部门做好预算执行情况和有关重点专项资金使用情况的审计工作。对20xx年的农村饮水安全资金、六大林业绿化工程和扶贫资金进行了专项审计。 （七）提高认识、加强服务，改进作风树形象 一是认真搞好机关作风纪律整顿工作。我局严格按照省、市、县作风纪律整顿工作统一部署和要求，健全完善了*县财政局关于全面加强干部队伍建设的意见，认真对照八对照、八查找要求，撰写检查报告，精心组织召开了“两个生活会”，将22位股级以上干部存在的问题统一张贴在机关大厅醒目位置，广泛接受社会各界人民群众的监督。积极开展了述职述廉，满意度测评，全局31人对15个股级以上干部进行了测评，满意度达到了100%，并将测评结果在机大大厅进行了公示，干部职工的整体面貌发生了可喜的变化。二是狠抓了农村基层党风廉政建设分解落实工作，各股室按照分解工作制定出了相关的制度和办法。三是认真抓好党风廉政建设和反腐败工作。为认真做好今年我县财政系统的党风廉政建设和反腐败工作，我局印发了关于印发20xx年财政党风廉政建设和反腐败工作要点的通知，为加强党的执政能力建设和先进性建设提供了有力保证，为进一步推进财政制度改革，巩固源头治理成果，推进我局反腐倡廉进程具有十分重要的意义。四是积极转变工作作风，变坐机关为下基层，变管理为服务，先后深入龙港、土沃、中村、端氏、加丰、郑庄、固县、苏庄等8乡镇26村（项目）对农业综合开发、六大造林工程及养殖业情况进行了检查和调查。同时帮助东山村制定新农村建设生产发展规划，确定了产业发展项目，组织该村班子成员到XX县区考察獭兔养殖项目。五是以*财监字20xx1号文制订了治理商业贿赂工作意见，将治理财政系统商业贿赂行为不断引向深入。六是为丰富职工文化生活，鼓励干部职工积极参与文体活动，在“三八”妇女节期间，我局精心策划，组织举办了一场别开生面的茶话会。 （八）加强宣传、力争出精，新闻宣传展风采 上半年，我们对各财政所、各股（室）的上年度财政信息报送情况实行兑现和通报，鼓励了先进，激励了后进，增强了各股、所的工作责任性。同时，充分发挥财政宣传作用，积极采集信息，编发稿件。16月份共编发*财政60期，分别被国家级报刊采用1条，省财政厅采用1条，被市财政局采用4条，被省级报刊采用2条，被市级报刊采用13条，被县级报刊采用17条。财政宣传紧紧围绕中心工作，向社会各界宣传了我县财政工作的好做法、好经验，反映了我县财政工作中存在和面临的主要问题，为取得社会各界对财政工作的关心、理解和支持起到了积极作用。 三、后半年工作重点 （一）继续做大财政“蛋糕”，确保财政收入保持稳定增长。一是巩固主导财源，延伸煤炭深加工产业链，提升煤炭行业质量，同时加大税收监管力度，提高煤炭的税收收入。二是壮大民营经济，促进民营经济成为我县经济的重要力量。三是培植后续财源，为财政收入增长寻求新的增长点。四是加强对煤炭专项资金、国有土地有偿出让收入、各项煤炭收费收入等各项非税性收入的征收管理工作。 （二）继续加大支出管理力度，严格支出管理，勤俭办一切事业，建立节约型社会。牢固树立过紧日子的思想，建立健全财政支出首问制、过错追究制，切实加强财政支出的责任意识，严格预算约束，严格控制会议费、招待费、差旅费、购车费、出国考察费等一般性支出，坚决杜绝各种铺张浪费行为，要大力优化支出结构，确保公教人员工资、离退休人员、下岗失业人员、城乡低保对象及抚恤对象等相关费用、补助及时足额发放，确保政权机关和各项事业发展的基本需要，确保机关事业单位和企业离退休人员养老金和城乡低保资金的按时发放。并配合有关部门做好农村义务教育经费保障工作、农村计划生育奖励扶助政策的落实和新型农村合作医疗试点工作。资金使用实行严格的审批拔付制度，做到比例调整，分类管理的监管办法，对单位人员经费、公用经费、专项资金实行不同的资金拔付管理办法，财政部门严格审核，确保资金按规定的用途使用。 （三）继续加大财政改革力度。一是进一步深化部门预算改革，完善定额标准体系，提高专项预算编制的科学性和规范性，实行综合预算，建立健全部门预算绩效考评制度，对预算的执行过程和完成结果实行全面追综问效，不断提高预算资金使用效益。二是不断完善国库集中收付制度改革。扩大实施国库集中支付改革的预算单位，扩大改革资金范围，推行非税收入收缴管理改革，规范收入收缴程序。完善财政国库管理信息系统建设和国库动态监控机制，提高网络化、自动化水平，实现财政数据的标准化、集中化管理。三是推行“乡财县管乡用”财政管理改革，鉴见外地好的经验做法，结合我县乡镇实际情况，制定我县“乡财县管乡用”改革实施方案，并选择一两个乡镇开展试点工作，为全面推行“乡财县管乡用”财政改革积累经验。四是继续认真抓好支农资金整合工作。五是把支农资金管理规范年活动引向深入，推广农民补贴资金“一卡通”，圆满完成20xx年度粮食直补和退耕还林补贴资金的发放工作。制定相关惠农项目资金管理办法，认真搞好支农项目绩效评价工作。六是强化票据源头管理。各类收费票据和专用票据一律由财政部门统一发放管理，预算外资金收入实行“以票控费、票款同行”，促使所有预算外收入按票据及时足额上交财政专户或金库，巩固收支两条线管理工作的成果。七是加大投资评审改革力度，积极建立项目人才专家库和招聘财政投资评审工作人员，进一步完成和规范财政投融资建设资金的监督管理机制，确保财政投资健康运行。八是不断完善政府集中采购工作，认真贯彻落实政府采购法，扩大政府采购范围，规范采购工作程序，制定采购配备标准，创新采购方式，严格实行管采分离，正确处理好提高办事效率和方便用户的关系。九是着力推进农村卫生体制改革，积极配合有关部门搞好农村合作医疗改革试点工作，有效解决农民看病难问题。 （四）继续加大会计秩序整治工作力度 加大“一法一例”执法检查力度，严厉查处造假帐、帐外设帐、制造虚假信息等违法违规行为。按照新的会计人员继续教育规定搞好本年度的继续教育工作。组织好本县第三届全国会计知识大赛。加强会计领域和社会中介机构的监督与管理，针对各单位收支管理中存在的问题，以收费大户为重点，对单位行政事业性收费、基金、附加、专项资金、上级下拔资金、下级上缴收入等非税收入进行重点稽查；通过检查发现问题，坚决纠正和严肃处理违反“收支两条线”管理规定的行为。第16页 共16页