资产操作说明.doc

资产的实施：
一、初始准备工作
1．资产卡片号宽度设置
：为了资产进行统一管理，需对其进行统一编号。编号根据客户的实际需求进行设定。最多八级，总宽度不超过20位。注：初始化完成后不能修改。

2. 资产分类表
：软件预先增加7种资产类别，客户可以根据自己的情况增加或减少资产的种类。此处的代码宽度必须与上一步设置中的宽度一致。同时必须增加明细类别，否则增加资产卡片时，不能正确选择“资产分类”。

3．部门设置 ：在此增加部门， 直接输入部门。

4.选项设置：包括“卡片录入”和“其他”二个页面，此项操作只有财务主管才可处理，详述如下：
(1).“卡片录入”:
a.设置数量小数位数，系统最多允许精确到小数点后四位。
b.选择确定复核变动记录是否可由同一个操作员完成
(2).“其它设置”：
a.初始完成和月结时与账务核对原值、折旧：该选项用于在资产月结时和账务模块进行原值与折旧的核对，以保证与账务模块数据的一致性。
b.“启用反月结”：该选项是为防止用户数据误操作或需要返回上月更改而设。注：只有在当月折旧未提的情况下才可以返回上个月进行数据的处理。
c.卡片打印：有“套打格式打印”和“固定格式打印”两种选择。该选项在初始化完成后也可以更改。
5．转账凭证分录设置：即资产和总账之间的凭证接口。在资产计提折旧和资产变动（如购置、报废）时，通过这里设置的转账凭证设置，生成总账中的转账凭证，

6．初始卡片录入：卡片录入时需注意的事项：
(1).资产卡片内容将随不同折旧方法而变动，请正确选择折旧方法；
(2).以平均年限法为例，必输内容为：资产卡号及名称使用状况（如在用，停用等）、折旧方法、原值、预计使用年限及使用月数等内容；
(3).如果用户输入了“原值”、“预计残值”和“预计使用年限”，那么软件会自动计算出“月折旧额”、“月折旧率”和“预计残值”；输入“启用日期”，软件将自动计算出“已提折旧月数”和“累计折旧”，如果计算出的“月折旧额”、“月折旧率”或“累计折旧”和实际不符，可以直接调整。

7．初始完成确认：
初始卡片录入完毕后，就可以进行“资产”模块的初始完成确认了。初始化完成以后，资产卡片内的代码、原值、折旧法、累计折旧等将不能再修改。初始化完成之后，主菜单“资产动态管理”、“期末处理”及“资产查询”被激活，即可使用了。注意：启用日期是判断资产(入账日期相比)是否该计提折旧的一个关键点。

二、日常工作
1.折旧计提：
A.初始化完成确认后，即要对相关资产进行计提折旧了。软件将根据资产的相关资料进行折旧的计提（如：根据资产的入账日期，决定是否对资产进行计提折旧；根据资产的折旧方法，计提折旧；同时对照预先设好的转账凭证，生成折旧凭证）。

B.注意事项如下：
a.如果卡片中的科目代码呈红色，表示该资产折旧费用从其它项目分摊，并且是按照科目进行分摊。
b.卡片中带有“%”,表示资产进行了费用的分摊。
c.当卡片出现计算出的本月折旧和卡片上的月折旧额不一致的现象时，应该知道这是由于该资产的已用月数刚好是整年导致的；即软件已经自动调整了计算误差，凡是有这种情况，屏幕上将以醒目的“红字”提示，并允许用户再作调整；
d.折旧计提以后，应该点击“入账”按钮以表示正式确认入账，在入账过程中系统会让您确认是否生成转账凭证；同时，入账后“计提折旧”子菜单将不可用。
e.只有同时具备部门权限和折旧计提权限的人员才可进行折旧计提工作。

2.资产变动：
在计提折旧之前，资产的变动只允许在增加、盘盈及其他不重要内容的修改。这样做的目的是为了遵循本月增加的资产本月不计提折旧、本月减少的资产本月仍计提折旧的原则。

在计提折旧之后，资产变动允许增加、减少、转移、盘盈盘亏、清理、大修、报废、停用、启用、资产重估等。
注：资产变动为要做复核
3． 变动复核
用于对资产的变动记录进行复核并入账。进入“变动复核”后，点击“全部复核”或直接点击变动记录进行审核或解除审核，然后点击“保存”进行入账。只有已复核的资产系统才会反映到资产表中。
4．月结：
a.主要用于了结本月资产折旧、变动及其它管理工作，并将任务栏上的当前月指向下一个月；
b.注意：月结以前必须要保证已完成以下工作： 1.本月已计提折旧 2.本月所有的资产变动资料均已复核、入账
c.如果本月为12月份，那么月结以后软件将自动建立下一年的数据库，并形成下一年的卡片及初始数据，供下一年年初初始化使用。
5．反月结：即将当前月份往后退回一个月，以便完成一些由于各种原因遗漏的工作。
a.例如应在上月新增的卡片忘了录入,或本该在上个月进行盘亏等减少操作的，却 没有及时进行。这时就可以采用反月结功能，将资产模块的当前月份转到上个月。
b.注意：在进行反月结时，需要确定本月的折旧未提，如果本月已经提过的话，那就无法再回到上个月了。  
注．具体操作步骤如下：
a.折旧步骤：“资产动态管理”＝＞“计提本月折旧”＝＞“入账”
b.变动步骤：“资产动态管理”＝＞“变动”＝＞“具体变动菜单”＝＞可选“修
改变动内容”＝＞“复核、入账”
c.月结：“期末处理”＝＞“期结”
16.查询打印内容：
a.卡片列表：根据相关查询条件，查询您所需要的资产列表；
b.明细账：记录了资产的所有历史变动情况，包括购置、每次折旧计提、转移及其他所有的变动明细等等；

c.折旧计提明细表：反映某月份所有资产的月折旧率、本月折旧额、累计折旧、净值、预计残值等。是所有卡片在每个月所提折旧额的的一个详细情况表；
d.折旧汇总分配表：可以按多个汇总条件反映出某个月某一类资产的折旧总额、平均折旧率、净值，可以为我们在分析时作一个参考的指标项；
e.统计总表：可以查出所有资产每类或每个资产每个月的原值、计年折旧净值等变动的情况。