旅行社审计所需资料清单.doc

旅行社审计所需资料清单一账务资料1. 会计报表及附注2. 全部账目3. 会计凭证4. 科目余额表（1级至末级的期初、期末和累计发生额）5. 银行存款对账单、余额调节表（全部银行存款对账单）6. 房屋、车辆产权证明7. 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）8. 长短期借款合同，抵押担保资料9. 固定资产盘点表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）10. 存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）11. 纳税申报表及缴款书（所有税种全年纳税资料）12. 发票使用情况汇总表（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）13. 经营情况说明（全年营业数；出境、入境、国内游营业数）14. 所有团队报价单及结算单二备查类资料1. 营业执照（工商）2. 经营许可证3. 税务登记证（国税、地税）4. 组织机构代码证书（质量监督局）5. 纳税鉴定文件（国税、地税）6. 公司章程、协议（工商备案）7. 设立、变更验资报告8. 以前年度审计报告9. 财务会计制度及相关内部控制制度10. 单位组织结构框架图11. 股东会、董事会重大决议等文件12. 房屋租赁协议13. 年检报告书草稿14. 经理资格证,导游证,领队证，会计资格证书15. 单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点)16. 职工名册(注明已签订劳动合同的人员)17. 与客人签定的旅游协议（大额/样本）18. 与同业签订的合作协议（大额/样本）19. 旅行社责任险保单