审计公司内部审计部门工作参考总结.docx

审计公司内部审计部门工作参考总结过去一年，审计部门按照董事会要求，严格执行集团中国内部审计准则和内部审计暂行方法，积极探究和改良内部审计工作，更好地完成各项审计任务。XXXX的内部审计工作概述如下:一是领导高度注重内部审计监视效劳职能进一步强化董事会和行长办公室高度注重和支持内部审计工作。他们明确指出，内部审计的目的是“监视效劳，检查错误，纠正不正之风，促进治理”，并要求受审的所有单位(部门)以高度负责的精神正视咨询题，积极整改。为了加强公司的治理和监视制度，促进公司各项制度的施行，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司治理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部门的职责，装备了相应的专业人员。审计部依照集团运营治理情况制定了审计工作计划，确定了重点监视审计的工程和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作方针，逐步走向程序化、标准化的内部审计工作，进一步强化了监视效劳职能。第二，过程操纵和内部审计监视效劳获得初步成效依照公司的消费运营治理情况，今年以来，审计部门在董事会的正确指导下，结合各子公司的详细情况，重点分阶段进展日常监视和专项审计。审计工作根本得到被审计单位的配合和支持。主要审计工程根本按计划完成，全年完成146项。其中，对每个子公司进展了一次半年度审计，检查了213个咨询题。一次半年度后续审计侧重于审查半年度审计结果的纠正情况。各子公司加权平均总执行率为81%，整改情况良好。后续整改跟踪一个工程，重点跟踪未完成整改的施行情况。除6个因特别情况未完成的咨询题外，其余咨询题已得到纠正。进展了85项采购审计和57项工程审计。所有审计事项均及时出具审查意见(或审计报告)，充分发挥内部审计的监视和效劳职能。1.工程工程审计依照内部审计实务指南和集团基建审计制度，审计部门分别对二十个工程进展了审计。审核员从工程审批程序、本钱操纵、合同治理等方面入手，审核并随机检查上报的工程内容和工程量计算是否精确。必要时，审核员和相关工程治理单位将共同进展现场调查，提出本钱效益最正确的审核意见。从今年的工程审计来看，我公司目前普遍存在的咨询题是:工程治理体系不完善，子公司提交的文件不自控或内容不完善，难以满足全面审计的要求；大部分申报工程难以进展现场审核，现场操纵依赖于现场各级人员的自律。另外，目前审计部门没有工程造价专业人员，审计部门非常难获得各子公司的当地固定基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法核实，给审计工作带来一定的困难。2.采购审计依照集团公司的制度要求，单位价值超过XXXX元的材料在采购前必须报审计部审计。各单位(部门)根本上能够按系统要求上报。审计部严格按照内部审计实务指南和XX集团采购审计制度的要求执行询价和比价制度。大多数单位(部门)根本上能够遵照采购审批程序。审计部客观地对不恪守程序的单位提出审计意见。为确保审计意见的客观性、公正性和精确性，审计人员依照采购情况，分别采纳网上查询、市场调查和参考各子公司同类材料价格等方法，对XX日常采购进展了预审计。采购审计也得到了各采购单位的支持与合作。审计部将依照各子公司上报的历史采购价格，整合市场调研，完善材料价格信息库，进一步加强采购操纵根底工作。3.年度查账为检查核实各子公司财务内部操纵、根底设备工程、采购物流、系统施行、资产清查等方面的执行情况，经董事会安排，审计部门从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组，制定审计计划，经批准后于2021年x月至x月对集团内XXXX进展了XX次审计。审计工作组发觉了X个咨询题，提出了审计建议，并发送给了责任单位。各责任单位都进展了自查自纠，并作出了书面答复。本次审计对标准子公司运营治理、提高集团治理水平起到了一定的作用。4.年度跟踪审计审计部门收到各责任单位半年度审计建议自查自纠表后，经董事会批准，成立了跟踪审计工作组，从x到x对XX公司进展XX审计。在审计初期，审计部门依照上半年审计结果和各单位自查自纠情况，制定了有针对性的跟踪审计计划，细化和完善相关事项，协助相关单位整改。经检查核实，五个子公司有XX项需要整改，有XX项实际需要整改，加权平均执行率为XX%。尽管各子公司的实际整改情况与后续审计开场前提交的自查自纠的完成情况存在一定差距，但各子公司在后续整改正程中能够逐步认识到整改的必要性，并依照详细目的发挥协调作用。5.后续审计跟踪从二十日至二十日，跟踪审计组对五个子公司在跟踪审计中未整改的事项进展逐项落实。除公司进展的现场审核外，其他所有子公司均为非现场审核，本次施行整改率为。截至本期期末，全年审计总结加权平均执行率为XX%。关于因特别情况未执行的事项，各子公司已说明未执行的缘故，审计部门将接着跟进。从半年度审计、后续审计和后续审计的审计过程来看，各子公司逐步习惯了集团审计，集团审计部门的操纵职能也逐步从分歧到对审计工作的认可和理解得到表达。6.日常监控1)车辆本钱监控20个月以来，审计部依照车辆费用监控审计方法要求，对各子公司提供的车辆费用统计表和百公里油耗统计表进展了分析工作。目前，由于获得的相关分析数据有限，尽管这项工作只是在一个较浅的层次上，但各子公司已经逐步注重车辆本钱治理。2)财务费用、销售费用和治理费用的监控20个月以来，审计部依照费用监控审计方法对这三项费用进展了搜集、整理和分析。如今各子公司临时处于初始习惯阶段，也在努力与审计部门合作。审计部将逐步从最初的分析阶段过渡到监测阶段。以上都是关于“审计公司内部审计部门工作总结”，希望能对您有所协助。