金融知识普及读本2014.doc

金融知识
普及读本

中国人民银行
金融消费权益保护局

编写说明

《金融知识普及读本》是在中国人民银行办公厅、条法司、货币政策司、金融市场司、金融稳定局、支付结算司、货币金银局、国库局、研究局、征信管理局、反洗钱局等司局及国家外汇管理局的支持下，由中国人民银行金融消费权益保护局牵头组织编写，上海总部、武汉分行、广州分行、西安分行等分支机构参与了部分章节的编写。
《金融知识普及读本》共十章，主要立足人民银行各项工作，用通俗易懂的语言，对人民币反假、存贷款业务、支付结算系统、个人征信知识等与公众日常生活联系较紧密的金融基础知识进行了普及性地介绍。
《金融知识普及读本》在人民银行过去出版的普及性金融读物的基础上，加入了金融业务的最新发展，能够为公众更好地了解金融信息，学习金融知识提供便利。
限于编者水平，本书中难免疏漏与错误之处，恳请读者批评指正。联系邮箱：xfangjie@

目 录

第一章 人民币 3
第一节 人民币概述 3
第二节 人民币反假 16
第二章 存贷款 26
第一节 利率 26
第二节 存款 30
第三节 贷款 35
第三章 国库 45
第一节 国库收入 45
第二节 国库支出 49
第三节 国债 50
第四章 人民币汇率与外汇市场 59
第一节 外汇概述 59
第二节 外汇市场 62
第三节 人民币汇率 65
第四节 个人外汇业务 67
第五节 外汇管理 76
第五章 反洗钱 79
第一节 洗钱基本概念、途径及危害 79
第二节 反洗钱监管 86
第三节 如何防范洗钱活动 90
第六章 支付结算 97
第一节 支付系统 97
第二节 支付结算业务 100
第三节 银行卡 110
第四节 银行结算账户的开立与使用 124
第七章 征信 130
第一节 征信概述 130
第二节 个人信用 137
第八章 理财 142
第一节 理财概述 142
第二节 常见的个人理财工具 144
第三节 理财风险防范 161
第九章 个人金融信息安全 163
第一节 个人金融信息概述 163
第二节 个人金融信息安全管理 164
第十章 金融体系 169
第一节 金融调控与金融监管体系 172
第二节 我国的中央银行：中国人民银行 173
第三节 金融机构体系 175
第四节 金融行业自律组织体系 180
第五节 金融市场体系 182
中华人民共和国中国人民银行法（修正） 184
中华人民共和国商业银行法(2003年修正) 195
中华人民共和国反洗钱法 217
征信业管理条例 227
主要参考书目 241

第一章 人民币
第一节 人民币概述
人民币——大家都十分熟悉，老百姓的日常生活一刻都离不开它。但是，您是否了解人民币发行了多少套？您是否能正确地识别真假人民币？……
一、人民币的特征和职能
《中华人民共和国中国人民银行法》规定，人民币是我国的法定货币，由中国人民银行统一印制、发行。
人民币作为我国的法定货币具有以下特征：
（一）人民币是我国境内唯一合法货币，具有无限法偿的能力。
（二）人民币是价值符号，是商品价值计价的尺度。
（三）人民币是相对稳定的货币，即人民币能够保持相对稳定的购买力。
（四）人民币是独立自主的货币，是国家经济主权的象征。国内一切货币收付、计价单位和汇价的确定都由人民币承担。
二、人民币发行的版本
人民币自1948年发行以来，至今已发行了五套纸币、四套硬币以及多套普通纪念币（钞）和贵金属纪念币。
目前，我国市场上流通的人民币以第五套为主，第四套人民币仍在继续流通，但在逐步回收，前三套人民币除硬币分币外已停止流通。
（一）第一套人民币
第一套人民币自1948年12月1日开始发行，面额有1元、5元、10元、20元、50元、100元、200元、500元、1000元、5000元、10000元、50000元，共计12种面额、62种版别。第一套人民币于1955年5月10日全部停止使用。

　　第一套人民币的图案主要是反映了当时解放区的生产建设情况，在62个版别中，除一些票券上设计了名胜古迹外（如长城、颐和园、正阳门、新华门、钱塘江大桥等），其他大部分票券图案反映了当时工农业生产劳动的场面，如织布、炼钢、耕地、秋收、放牧等，图案中的人物基本都是工人和农民的形象。
（二）第二套人民币
　　中国人民银行自1955年3月1日起发行第二套人民币，共发行11种券别，即纸币1分、2分、5分、1角、2角、5角、1元、2元、3元、5元、10元。由于后来对1元券和5元券的图案花纹进行了调整和更换颜色，使第二套人民币的版别增加到16种。为了便于流通，中国人民银行自1957年12月1日起发行了1分、2分、5分3种硬币，与纸分币等值流通，自此我国进入了纸、硬币混合流通阶段。
第二套人民币的1角、2角、5角、1元、2元、3元、5元和10元，于1999年1月1日停止使用。从2007年4月1日起，第二套人民币的纸分币停止流通。
第二套人民币也只在5元券和10元券上使用了“各族人民大团结”和“工农像”的图案。
　　（三）第三套人民币
　　中国人民银行于1962年4月20日开始发行第三套人民币，陆续发行了7种券别、13种版别，具体是：10元纸币1种、5元纸币1种、2元纸币1种、1元纸币1种、5角纸币1种、2角纸币1种、1角纸币3种，1980年4月15日又发行了1角、2角、5角、1元硬币。
　　第三套人民币于2000年7月1日停止流通。

　　面额：1角；正面图案：教育与生产劳动相结合；背面图案：国徽和菊花。

　　面额：2角；正面图案：武汉长江大桥；背面图案：国徽和牡丹花。

　　面额：5角；正面图案：纺织厂生产图；背面图案：国徽、棉花和梅花。

　　面额：1元；正面图案：女拖拉机手生产图；背面图案：国徽和放牧。

　　面额：2元；正面图案：车床工人生产图；背面图案：国徽和石油矿井。

　　面额：5元；正面图案：炼钢工人生产图；背面图案：国徽和露天采矿。 
　　面额：10元；正面图案：人民代表走出大会堂；背面图案：国徽和天安门。
　　（四）第四套人民币
　　中国人民银行自1987年4月27日起，发行第四套人民币，共发行9种券别、17种版别，分别是纸币1角1种、2角1种、5角1种、1元3种、2元2种、5元1种、10元1种、50元2种、100元2种，硬币1角1种、5角1种、1元1种。1992年6月1日，中国人民银行又新发行了1角、5角、1元3种硬币。

　　面额：1角；正面图案：高山族、满族人物头像；背面图案：国徽和民族图案。

　　面额：2角；正面图案：布依族、朝鲜族人物头像；背面图案：国徽和民族图案。

　　面额：5角；正面图案：苗族、壮族人物头像；背面图案：国徽和民族图案。

　　面额：1元；正面图案：侗族、瑶族人物头像；背面图案：长城。

　　面额：2元；正面图案：维吾尔族、彝族人物头像；背面图案：南海和南天一柱。

　　面额：5元；正面图案：藏族、回族人物头像；背面图案：长江巫峡。

　　面额：10元；正面图案：汉族、蒙古族人物头像；背面图案：珠穆朗玛峰。

　　面额：50元；正面图案：工、农、知识分子头像；背面图案：黄河壶口瀑布。

面额：100元；正面图案：毛泽东、周恩来、刘少奇、朱德四位领袖浮雕像；背面图案：井冈山主峰五指山。
（五）第五套人民币
　　自1999年10月1日起，中国人民银行陆续发行第五套人民币。第五套人民币按照印刷工艺可分为1999年版和2005年版。

为了提高第五套人民币的印刷工艺和防伪技术，经国务院批准，中国人民银行对1999年版第五套人民币的生产工艺、技术进行了改进和提高。2005年8月31日，2005年版第五套人民币开始流通。
与1999年版相比，2005年版第五套人民币的纸币规格、主景图案、主色调保持不变，主要有四个方面的调整和提高：一是通过改进印刷生产工艺、艺术，提高了人民币整体印刷质量；二是通过防伪措施整合，实现防伪技术应用系统化；三是增加汉语拼音“YUAN”，适应人民币国际化需要；四是1角硬币材质由铝合金改为不锈钢，适应防伪、机读需要。

　　面额：1元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：杭州西湖。

　　面额：5元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：泰山。

　　面额：10元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：长江三峡。

　　面额：20元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：桂林山水。

　　面额：50元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：布达拉宫。

面额：100元；正面图案：毛泽东同志头像；背面图案：人民大会堂。
三、纪念币
中国人民银行还限量发行具有特定主题的人民币——纪念币。纪念币分为普通纪念币和贵金属纪念币，普通纪念币包括普通纪念币和纪念钞，它与市场上流通的同面额的纸币、硬币价值相等，可同时在市场上流通，任何单位和个人不得拒收；贵金属纪念币是指用金、银等贵金属或其他合金铸造的纪念币，其面额只是象征性的，不能参与实际流通。
中国人民银行自1979年开始发行贵金属纪念币，1984年开始发行普通纪念币，纪念币规格材质多种多样，题材涉及重大事件、人物、文化体育、珍稀动物、文化遗产等多方面。
四、残缺、污损人民币兑换
（一）什么是残缺、污损人民币
残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。
（二）什么是特殊残缺、污损人民币
特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。
特殊残缺、污损人民币剩余面积是指票面图案、文字、纸张能按原样连接的实物面积，包括与票面原样连接的炭化、变形部分。不能按原样连接的部分，不作为票面剩余面积计算。
（三）残缺、污损人民币兑换
凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。
残缺、污损人民币兑换分“全额”、“半额”两种情况。
1、能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。
2、能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。
纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。
3、兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。
（四）不宜流通人民币挑剔标准
1、纸币票面缺少面积在20平方毫米以上的。
2、纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米的；裂口1处，长度超过10毫米的。
3、纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一的。
4、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的。
5、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一的。
五、爱护人民币
人民币使用过程中，要注意以下方面：第一，人民币要平铺整理，不要揉折；第二，要保持人民币票面整洁，不可以乱写、乱画、乱涂或计数盖印；第三，要防止污染，防止油浸和腐蚀性的化学溶剂浸蚀；第四，金属币不准穿孔、磨边、剪口、扎薄变形；第五，不准随意撕裂、剪割人民币；第六，单位和个人对收进的残损人民币应随时挑剔，交存金融机构或向金融机构兑换，不要对外支付，以保持市场流通人民币的整洁。
同时，根据相关规定，禁止下列损害人民币的行为：
（一）故意毁损人民币；
（二）制作、仿制、买卖人民币图样；
（三）未经中国人民银行批准，在宣传品、出版物或者其他商品上使用人民币图样；
（四）中国人民银行规定的其他损害人民币的行为。包括：利用人民币进行商业装饰，制作商业广告，制作工艺品、商品，在喜庆、丧葬活动中抛撒人民币，或将人民币包装在商品中进行促销等。
第二节 人民币反假
一、什么是假币
假币一般分为两大类，分别是伪造币和变造币。伪造币是仿照真币的图案、文字、形状规格、色彩等，采用印制、打印、复印等多种手段伪造的货币。根据假币伪造手段和方式不同，主要分为机制假币、复印假币、拓印假币、刻板印刷假币等几种类型。
变造假币是在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位等多种方法，改变真币形态的货币，分为真真拼凑币和真伪拼凑币。
二、人民币防伪特征
上文介绍了假币的主要种类，那人民币又具有哪些具体防伪特征呢?我们日常生活中使用最多的第五套人民币在纸张、油墨和印刷技术上均应用了当前较为先进的防伪技术，下面以第五套人民币中的100元为例，为您介绍人民币主要的防伪特征。
（一）1999年版第五套人民币100元纸币
票面特征:该券别主色调为红色，票幅长155毫米、宽77毫米。票面正面主景为毛泽东头像，左侧为“中国人民银行”行名、阿拉伯数字“100”、面额“壹佰圆”和椭圆形花卉图案，左上角为中华人民共和国国徽图案，右下角为盲文面额标记，票面正面印有横竖双号码。票面背面主景为“人民大会堂”图案，左侧为人民大会堂内圆柱图案。票面右上方为“中国人民银行”的汉语拼音字母和蒙、藏、维、壮四种民族文字的“中国人民银行”字样和面额。
该版本的100元纸币具有的防伪特征:
1、固定人像水印：位于正面左侧空白处，迎光透视，可见与主景人像相同、立体感很强的毛泽东头像水印。
2、红、蓝彩色纤维：在票面的空白处，可看到纸张中有红色和蓝色纤维。
3、磁性缩微文字安全线：钞票纸中的安全线，迎光观察，可见“RMB100”微小文字，仪器检测有磁性。
4、手工雕刻头像：票面正面主景毛泽东头像，采用手工雕刻凹版印刷工艺，形象逼真、传神，凹凸感强，易于识别。
5、隐形面额数字：票面正面右上方有一椭圆形图案，将钞票置于与眼睛接近平行的位置、面对光源作平面旋转45度或90度角，即可看到面额“100”字样。
6、胶印缩微文字：票面正面上方椭圆形图案中，多处印有胶印缩微文字，在放大镜下可看到“RMB”和“RMB100”字样。
7、光变油墨面额数字：票面正面左下方“100”字样，与票面垂直角度观察为绿色，倾斜一定角度则变为蓝色。
8、阴阳互补对印图案：票面正面左下方和背面右下方均有一圆形局部图案，迎光观察，正背图案重合并组合成一个完整的古钱币图案。
9、雕刻凹版印刷：票面正面主景毛泽东像、中国人民银行行名、盲文及背面主景人民大会堂等均采用雕刻凹版印刷，用手指触摸有明显凹、凸感。
10、横竖双号码：票面正面采用横竖双号码印刷（均为两位冠字、八位号码）。横号码为黑色，竖号码为蓝色。
（二）2005年版第五套人民币100元纸币
票面特征:2005年版第五套人民币100元纸币规格、主景图案、主色调、“中国人民银行”行名和汉语拼音行名、面额数字、花卉图案、国徽、盲文面额标记、民族文字等均与现行流通的1999年版第五套人民币100元纸币相同。正面主景图案右侧为凹印手感线，左侧中间处为胶印对印图案；左下角为光变油墨面额数字和白水印面额数字，其上方为双色异形横号码。背面主景图案下方为面额数字和汉语拼音“YUAN”；右侧中间处为胶印对印图案；年号为“2005年”。
防伪特征:
1、保留：①固定人像水印；②手工雕刻头像；③胶印缩微文字；④雕刻凹版印刷。
2、调整以下防伪特征：⑤光变油墨面额数字；⑥胶印图案位置；⑦隐形面额数字：调整隐形面额数字观察角度。正面右上方有一装饰图案，将票面置于与眼睛接近平行的位置，面对光源做上下倾斜晃动，可以看到面额数字“100”字样；⑧全息磁性开窗安全线：将原磁性缩微文字安全线调整为全息磁性开窗安全线。背面中间偏右，有一条开窗安全线，开窗部分可以看到由缩微字符“￥100”组成的全息图案，仪器检测有磁性；⑨双色异形横号码：取消原横竖号码中的竖号码，将横号码改为双色异形横号码。正面左下角印有双色异形横号码，左侧部分为暗红色，右侧部分为黑色。字符由中间向左右两边逐渐变小。
3、增加以下防伪特征：⑩白水印：位于正面双色异形横号码下方，迎光透视，可以看到透光性很强的水印“100”字样；⑪凹印手感线：正面主景图案右侧，有一组自上而下规则排列的线纹，采用雕刻凹版印刷工艺印制，用手指触摸，有极强的凹凸感。
4、红、蓝彩色纤维调整为无色荧光图案，肉眼不可见，紫外光下可见。

三、真假币鉴别
当您收到疑似假币时，应当采取看、摸、听、测相结合的综合方法进行识别、鉴定，下面以当前使用的第五套人民币为例，向您详细介绍鉴别真假币的四种方法。
（一）看——真假币对照法
将可疑币和真币进行对照，迎光观察人民币的水印、红蓝彩色纤维、阴阳互补对印图案和安全线；将票面置于与眼睛接近平行位置，观察光变油墨面额数字和隐形面额数字。真人民币的各种颜色光泽鲜亮，图案轮廓清晰，层次分明，立体感强，印制精细，迎光透视时，可看到正面右侧有一条上下贯通的黑色金属线；而假币由于粗制滥造，多数票面颜色浑浊、色泽灰暗。具体来说:
1、水印：人民币水印是通过纸张纤维堆积的高度不同使局部纸张厚度出现差异，迎光观察呈现某种图案的实物线。真人民币的水印，都是在造纸过程中做在纸张中的，将人民币平放时，一般看不出水印的迹象，但只要迎光透视，均可看到纸币中含有层次丰富，立体感强的水印；而假币一般没有水印，即便有也是用印模后盖上去的，平放时有水印轮廓，迎光透视时，有的反面看不清楚，有的则特别明显，其水印图案结构简单，无立体感，且图像失真。
2、阴阳互补对印图案：迎光观察时，假币的正背图案重合得不够完整，有线条错位现象。
3、安全线：真币的安全线是立体实物与钞票纸融为一体，有凸起的手感。假币的安全线有两种，一是在纸张夹层中放置的假安全线，与纸张结合较差；另一种是在假币表面用油墨印刷上一条假安全线，如加入立体实物，会出现与票面皱褶分离的现象。
4、光变油墨面额数字：假币的光变油墨面额数字不会产生颜色变化或变化不明显。
5、隐形面额数字：假币的隐形面额数字分两种：一是在垂直观察时即可看到，而真币是看不到的；二是根本看不到面额数字。
（二）摸——手感触摸法
所谓手感触摸法即是依靠手指触摸钞票的感觉来分辨人民币的真伪。人民币采用特种原料，由专用设备特制的印钞专用纸张印制，其手感光滑，厚薄均匀，坚挺有韧性。手感与摸普通纸感觉不一样。纸币薄厚适中，挺括度好。
另外，人民币采取凹版印刷，线条形成凸出纸面的油墨道，特别在凹印手感线，盲文点，“中国人民银行”字样、人民币人像部位等。用手指抚摸这些地方，有较明显的凹凸感，较新钞票用指甲划过，有明显阻力。第五套人民币纸币各券别正面主景均为毛泽东头像，采用手工雕刻凹版印刷工艺，形象逼真、传神，凹凸感强，易于识别。而假币采用的则是胶版印刷，平滑、无凹凸手感,还有的假币在相应部位压痕或涂抹胶水来模仿凹印效果。近年新版大面额人民币纸中还有金属线，或正面右下方都有数个黑点，黑点不是像其他图案一样是印上去的，明显有一定厚度。
（三）听——纸张分析法
即通过抖动钞票发出声响，根据声音来判别人民币真伪。人民币是用专用特制纸张印制而成的，具有挺括、耐折、不易撕裂等特点，手持钞票用力抖动、手指轻弹或两手一张一弛轻轻对称抖动钞票，均能发出清脆响亮的声音。而假币纸张发软，偏薄，声音发闷，不耐揉折。
（四）测——工具检测法
即借助一些简单工具或专用鉴别仪器进行钞票真伪识别的方法。如借助放大镜来观察票面线条清晰度、胶、凹印缩微文字等；或用荧光检测，检测纸张有无荧光反应。人民币有一到两处荧光文字，呈淡黄色。假币大多不含荧光纤维，缺少荧光图案，即使有荧光图案，其颜色往往不正，亮度偏暗，呈惨白色。
用紫外灯光照射票面，可以观察钞票纸张和油墨的荧光反映。将真币置于紫光灯下，票面颜色无刺眼现象；假币则出现刺眼的蓝白光。但用这种方法检测时，有时个别真币由于接触过肥皂粉等，也会出现刺眼的蓝白光。因此，用紫光检测时还须观察其它特征。
另外，还可借助仪器检测人民币的缩微文字、荧光反应以及黑色横号码的磁信号来辨别人民币的真伪。

案例1.1 假币诈骗
（一）2009年6月9日凌晨，郑女士在某汽车站出口处叫了一辆黑色的小面包车回家，在下车付钱时，郑女士先拿出一百的给驾驶员，后被驾驶员以“调包”手法换成假币，并称自己没有零钱找，将假币还给了郑女士，等下车后郑女士才发现真币已经被换成了假币。在此提醒读者，乘坐出租车时，尽量自备零钱，在司机找给其面额较大的钱时，要尽量当场辨明真假，以防损失。
（二）2009年6月初，一外地男子到G市某县的于老太家，称需要租房子，并主动提出先付50元定金，后该男子拿出100元交给于老太，于老太当时没有辨别钱币真假便付给外地男子50元，等到于老太外出购物时才发现那100元是假币。一些不法分子往往以老年人为目标，利用老年人年纪大，眼神不好，对假币识别力不高的特点，找各种理由以整钱换零钱，以假换真。
（三）2009年5月24日晚，一男子在H市商业街某照相馆内用1张100元假币购买2节电池，后被当场抓获，收缴到5张100元纸币，经鉴定均为新版假币。此类犯罪分子选择一些路边小杂货店，看准店内无验钞机，以大额假币购买低价小商品，找零最终达到使用假币套取真币的目的，希望广大市民在日常生活中提高警惕，避免损失。

四、发现假币如何处理
根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》，当对人民币的真伪存在怀疑时，可以到中国人民银行以及中国人民银行授权的银行业金融机构进行货币真伪鉴定。
日常生活中关于假币的处理方法:
（一）在日常生活中误收假币，不应再使用，应上缴当地银行或公安机关；
（二）看到别人大量持有假币，应劝其上缴，或向公安机关报告；
（三）发现有人制造、买卖假币，应掌握证据，向公安机关报告。
中国人民银行、公安机关发现伪造、变造的人民币，应予以没收，加盖“假币”字样的戳记,并登记造册。办理人民币存取款业务的金融机构发现伪造、变造的人民币，数量较多、有新版的伪造人民币或者有其他制造贩卖伪造、变造人民币线索的，应立即报告公安机关；数量较少的，由该金融机构两名以上工作人员当面予以收缴，加盖“假币”字样戳记，登记造册，并向持有人出具中国人民银行统一印制的假币收缴凭证，并告知持有人可以向中国人民银行或者向中国人民银行授权的银行业金融机构申请鉴定。
持有人对被收缴货币的真伪存有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面申请鉴定。
第二章 存贷款
存款与贷款是银行最常见的金融业务，但是您是否了解存款分为哪些种类？各类贷款的申请条件是什么？怎样存款才能在满足生活需要的同时带来最大的收益？本章的内容也许能给您带来启发。
第一节 利率
一、利率概述
（一）利率的概念
利率是一定时期内利息额与本金的比率，通常分为年利率、月利率、日利率，分别用百分比、千分比、万分比表示。
（二）利率的分类
利率可以分为固定利率和浮动利率两类。
固定利率指在借贷合同期限内利率不随利率政策及资金供求状况等外部因素变动而变动的利率。浮动利率指在借贷合同期限内，根据约定在规定的时间依据利率政策或某种市场利率进行调整的利率。
二、存贷款基准利率
存贷款基准利率是指中国人民银行公布的利率标准，包括存款基准利率和贷款基准利率，在金融市场上具有普遍参照作用，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。
（一）存款基准利率
存款利率实行上限管理。目前，存款利率上限为存款基准利率的1.1倍。金融机构可以在人民银行规定的存款基准利率上限以下，结合资金成本、自身经营策略以及市场情况，自主确定对客户的存款利率。
（二）贷款基准利率
2013年7月20日以前，贷款利率实行下限管理，贷款利率下限为贷款基准利率的0.7倍。自2013年7月20日起，经国务院批准，中国人民银行决定全面放开贷款利率管制，即取消金融机构贷款利率0.7倍的下限，由金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。人民银行继续公布贷款基准利率。
同时，取消了票据贴现利率管制，改变贴现利率在再贴现利率基础上加点确定的方式，由金融机构自主确定；取消了农村信用社贷款利率2.3倍的上限，由农村信用社根据商业原则自主确定。但对于个人住房贷款利率浮动区间不作调整，仍保持原区间不变，继续严格执行差别化的住房信贷政策。
三、结息和计息方式
个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日为止。单位活期存款按日计息，按季结息，计算期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。
人民币各项贷款的计、结息方式由借贷双方协商确定。贷款利率可在合同期间内按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式。
表2.1 金融机构人民币贷款基准利率
单位：%
调整时间
六个月以内（含六个月）
六个月至一年（含一年）
一至三年（含三年）
三至五年（含五年）
五年以上
1991.04.21
8.10
8.64
9.00
9.54
9.72
1993.05.15
8.82
9.36
10.80
12.06
12.24
1993.07.11
9.00
10.98
12.24
13.86
14.04
1995.01.01
9.00
10.98
12.96
14.58
14.76
1995.07.01
10.08
12.06
13.50
15.12
15.30
1996.05.01
9.72
10.98
13.14
14.94
15.12
1996.08.23
9.18
10.08
10.98
11.70
12.42
1997.10.23
7.65
8.64
9.36
9.90
10.53
1998.03.25
7.02
7.92
9.00
9.72
10.35
1998.07.01
6.57
6.93
7.11
7.65
8.01
1998.12.07
6.12
6.39
6.66
7.20
7.56
1999.06.10
5.58
5.85
5.94
6.03
6.21
2002.02.21
5.04
5.31
5.49
5.58
5.76
2004.10.29
5.22
5.58
5.76
5.85
6.12
2006.04.28
5.40
5.85
6.03
6.12
6.39
2006.08.19
5.58
6.12
6.30
6.48
6.84
2007.03.18
5.67
6.39
6.57
6.75
7.11
2007.05.19
5.85
6.57
6.75
6.93
7.20
2007.07.21
6.03
6.84
7.02
7.20
7.38
2007.08.22
6.21
7.02
7.20
7.38
7.56
2007.09.15
6.48
7.29
7.47
7.65
7.83
2007.12.21
6.57
7.47
7.56
7.74
7.83
2008.09.16
6.21
7.20
7.29
7.56
7.74
2008.10.09
6.12
6.93
7.02
7.29
7.47
2008.10.30
6.03
6.66
6.75
7.02
7.20
2008.11.27
5.04
5.58
5.67
5.94
6.12
2008.12.23
4.86
5.31
5.40
5.76
5.94
2010.10.20
5.10
5.56
5.60
5.96
6.14
2010.12.26
5.35
5.81
5.85
6.22
6.40
2011.02.09
5.60
6.06
6.10
6.45
6.60
2011.04.06
5.85
6.31
6.40
6.65
6.80
2011.07.07
6.10
6.56
6.65
6.90
7.05
2012.06.08
5.85
6.31
6.40
6.65
6.80
2012.07.06
5.60
6.00
6.15
6.40
6.55

表2.2 金融机构人民币存款基准利率
单位：%
调整时间
活期存款
定    期     存    款
三个月
半年
一年
二年
三年
五年
1990.04.15
2.88
6.30
7.74
10.08
10.98
11.88
13.68
1990.08.21
2.16
4.32
6.48
8.64
9.36
10.08
11.52
1991.04.21
1.80
3.24
5.40
7.56
7.92
8.28
9.00
1993.05.15
2.16
4.86
7.20
9.18
9.90
10.80
12.06
1993.07.11
3.15
6.66
9.00
10.98
11.70
12.24
13.86
1996.05.01
2.97
4.86
7.20
9.18
9.90
10.80
12.06
1996.08.23
1.98
3.33
5.40
7.47
7.92
8.28
9.00
1997.10.23
1.71
2.88
4.14
5.67
5.94
6.21
6.66
1998.03.25
1.71
2.88
4.14
5.22
5.58
6.21
6.66
1998.07.01
1.44
2.79
3.96
4.77
4.86
4.95
5.22
1998.12.07
1.44
2.79
3.33
3.78
3.96
4.14
4.50
1999.06.10
0.99
1.98
2.16
2.25
2.43
2.70
2.88
2002.02.21
0.72
1.71
1.89
1.98
2.25
2.52
2.79
2004.10.29
0.72
1.71
2.07
2.25
2.70
3.24
3.60
2006.08.19
0.72
1.80
2.25
2.52
3.06
3.69
4.14
2007.03.18
0.72
1.98
2.43
2.79
3.33
3.96
4.41
2007.05.19
0.72
2.07
2.61
3.06
3.69
4.41
4.95
2007.07.21
0.81
2.34
2.88
3.33
3.96
4.68
5.22
2007.08.22
0.81
2.61
3.15
3.60
4.23
4.95
5.49
2007.09.15
0.81
2.88
3.42
3.87
4.50
5.22
5.76
2007.12.21
0.72
3.33
3.78
4.14
4.68
5.40
5.85
2008.10.09
0.72
3.15
3.51
3.87
4.41
5.13
5.58
2008.10.30
0.72
2.88
3.24
3.60
4.14
4.77
5.13
2008.11.27
0.36
1.98
2.25
2.52
3.06
3.60
3.87
2008.12.23
0.36
1.71
1.98
2.25
2.79
3.33
3.60
2010.10.20
0.36
1.91
2.20
2.50
3.25
3.85
4.20
2010.12.26
0.36
2.25
2.50
2.75
3.55
4.15
4.55
2011.02.09
0.40
2.60
2.80
3.00
3.90
4.50
5.00
2011.04.06
0.50
2.85
3.05
3.25
4.15
4.75
5.25
2011.07.07
0.50
3.10
3.30
3.50
4.40
5.00
5.50
2012.06.08
0.40
2.85
3.05
3.25
4.10
4.65
5.10
2012.07.06
0.35
2.60
2.80
3.00
3.75
4.25
4.75
第二节 存款
一、存款的概念与种类
（一）存款概述
存款是由存款凭证或记录所代表的、各类组织机构（包括各类企事业单位、机关、团体）和个人对银行的债权，可以按照约定的条件支取或转账。从银行的角度看则是对存款人的一种债务。
（二）存款的种类
存款种类的划分标准有很多种，通常按照以下两种标准区分不同形式的存款。
1、按存款人不同
按存款人不同，存款分为个人存款和单位存款。其中，个人存款又称储蓄存款，单位存款又称对公存款。
2、按业务品种不同
按业务品种不同，存款可分为活期储蓄存款、定期储蓄存款、通知存款等品种，具体分类见表2.3。
表2.3 存款的分类
存款人
业务品种
个人存款
活期储蓄存款
定期储蓄存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息
定活两便储蓄存款
个人通知存款
教育储蓄存款
单位存款
单位活期存款
单位定期存款
单位通知存款
单位协定存款
保证金存款
（三）外汇储蓄存款
外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款。许多银行提供“本外币一本通”之类的存款产品，实际上已将人民币账户与外币账户的界限淡化。
目前，我国银行开办的外币存款业务主要有美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元等几种。其他可自由兑换的外币不能直接存入账户，需由存款人自由选择已开办外币存款中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。
二、个人存款
个人存款又叫储蓄存款，是指个人在银行的存款。
（一）活期存款
1、活期存款的概念
活期存款是指不约定期限、可随时转账、支取并按期给付利息的个人存款。
2、活期存款的特点
储户存款、取款灵活方便；储户在通存通兑区域内银行的任一联机网点可以办理存取款、查询及口头挂失等业务；具有代收代付、代发工资等功能；适合于个人生活待用款的存储。
3、活期存款的办理程序及注意事项
（1）储户凭有效身份证件办理开户。申请开户时，储户需正确填写开户申请书。
（2）银行操作员认真审查存款凭条各要素，核实储户提交的有效身份证件