脱硫石膏建材产品的应用开发的市场调研分析与项目建设可行性研究.doc

脱硫石膏建材产品应用开发的市场调研分析
与项目建设的可行性研究

刘维东

目录

第一章 工作策划和工作组织
一、项目背景：
二、工作过程：
1、调查研究 
2、查阅资料
3、分析论证和修改
4、领导决策和项目立项：

第二章 脱硫石膏建材产品开发的调研分析
第一节 脱硫石膏建材产品开发的前提---石膏建材产品的市场状况分析
1、我国石膏产业的发展经历：
2、我国石膏制品产业在快速发展中还存在着一系列的问题
3、我国石膏制品产业的市场前景
4、我国的石膏建材制品产业的发展趋势
第二节 脱硫石膏建材产品开发的基础---脱硫石膏产品开发的内容
1、准确分析脱硫技术应用地区和发展趋势以及我们所能控制的脱硫石膏资源的主要地区，是我们开发脱硫石膏产品的必要条件
2、开发和引进适合我国国情的新技术、新工艺，以脱硫石膏大规模资源化应用为前提形成我国自己的脱硫石膏应用产业是我们的市场开发的目标。
3、目前脱硫石膏综合利用形势和建材产品开发的主要途径
第三节 脱硫石膏建材产品开发的应用---脱硫石膏产品如何开发的问题
1、地区的石膏板市场状况：
2、地区的石膏板市场营销分析：
3、地区的石膏板市场风险分析：

第三章 脱硫石膏建材产品开发的项目策划建议
第一节 项目开发形式和投资策略
1、我们在石膏建材制品产业的投资策略：
2、我们投资石膏建材制品产业的项目开发形式或手段：
第二节 重点地区项目开发规划
1、东北地区：
2、华北地区：
3、江、浙沿海地区：

参考文献：

附件1：主要石膏建材产品的煅烧生产工艺和生产设备介绍：
附件2：主要石膏建材和水泥生产企业介绍：
附件3：脱硫石膏综合利用主要项目情况以及主要石膏板生产基地：
附件4：国电集团在全国各主要地区的电厂布局和脱硫项目分布：

第一章 工作策划和工作组织

一、项目背景：做好市场调研，市场分析，掌握第一手资料，提前搞好产品和市场的对接，是企业新业务发展的非常重要的一项战略任务。在这次市场调研中，我们采取普遍调查和个别调查相结合、全面调查和重点调查相结合的方式，本着事实求是，不带任何主观意见，“从市场中来，到市场中去”的原则，先后就各种石膏产品市场规模、区域环境、竞争对手、重点客户、市场风险等进行了全方位调查分析，项目研究的重点围绕脱硫石膏建材产品的市场开发的可行性（既解决做不做的问题）、脱硫石膏建材产品开发内容（即解决做什么的问题）、脱硫石膏建材产品如何开发（即解决怎么做的问题）、以及在以上分析的基础上提出具体的项目开发建议和投资策略：包括项目开发地区、项目开发方式、项目开发产品、产品生产工艺、产品生产设备等几个方面。由于时间紧、条件不足、能力有限等原因在报告的广泛性、系统性、深入性等方面还有很多不足之处，仅供领导参考，并批评指正。
二、工作过程：在3个月到半年的时间内，进行和计划进行以下几方面的工作：
1、调查研究 (自2006年11月底-2007年3月底)：
先后与北新建材、拉法基、冀东水泥等企业联络咨询了脱硫石膏作为水泥缓凝剂和石膏建材原料的应用情况，实地考察了北新建材、冀东水泥的部分企业。先后与上海、成都、辽宁、北京等地的相关人员和企业联系，并走访了北京周边及河北地区的几个建材批发市场，了解石膏板等石膏建材的市场销售状况。收集了有关企业的石膏煅烧工艺和设备的相关技术资料。
2、查阅资料 (自2006年11月底至现在)：查阅了大量期刊、图书、资料以及电子媒体和平面媒体的相关报道。系统查阅石膏建材应用的文章和报告以及生产工艺和设备的有关资料，并对其技术参数，经济数据进行了对比，重点分析研究了适合于工业副产脱硫石膏的煅烧系统。查阅国内重点地区的天然和工业副产石膏资源。查阅有利于发展石膏建材的各地的有关优惠政策等。
在以上调查研究和资料查阅的基础上编写《关于脱硫石膏建材产品开发的初步分析报告》 (自2006年1月-2月)

3、分析论证和修改 (2007年3月--2007年5月)
由企业领导和专家同时聘请部分行业内专家学者进行深入的调查研究和分析论证，就具有可行性的重点项目进行项目可行性论证，编制经修改后的 《关于脱硫石膏建材产品开发的项目投资分析报告》    
4、领导决策和项目立项
经公司领导层决策后，在以上工作基础上编制提交《脱硫石膏建材产品开发项目建议书》

第二章 脱硫石膏建材产品开发的调研分析

第一节 脱硫石膏建材产品开发的前提---
石膏建材产品的市场状况分析
我们进行石膏建材产品的市场状况分析就是要解决为什么进行脱硫石膏建材产品开发工作，这个市场的现状是什么样的。截至2005年底，国内建成投产的烟气脱硫机组容量达5300万千瓦，其中采用湿法脱硫工艺的就占到90%以上，10万千瓦及以上脱硫机组达到4400万千瓦，机组用煤平均含硫量为1.23％，平均脱硫效率达到92.5％，年可削减二氧化硫230万吨，亟待处理的脱硫石膏达1000万吨以上。脱硫石膏迅速增长，脱硫石膏的利用已经逐渐成为石膏建材产业的重要课题，也成为环保产业和循环经济的重要组成部分。目前全国建成或在建的脱硫石膏资源化利用的生产线已达10多条。而且我国的天然石膏资源也相当丰富，除黑龙江、浙江、福建等省外都有非常丰富的储量，已经探明的就有570亿吨，居世界首位，尤其在有些脱硫石膏的富产区天然石膏也是富产区，云贵四川等地如重庆的珞璜电厂，山西陕西一带如陕西第一热电厂，在这些地区脱硫石膏和天然石膏相比没有技术和成本上的优势，所以我们调研分析的重点地区就是经济发达而且天然石膏资源相对不足的东南沿海以及东北、华北等地区。

1、我国石膏产业的发展经历：我国石膏产业的发展从上世纪80年代纸面石膏板的第一条自动化生产线-北京北新建材年产400万平方米纸面石膏板开始，经过20多年的发展，到目前光纸面石膏板企业就已经发展到几百家，生产能力达5亿平方米，市场容量超过3亿平方米，在国际上，仅次于美、日、加、法。尤其近年来随着我国经济高速，房地产业蓬勃兴起，基础建设及固定资产投资加大，对新型建材产品的需求旺盛。作为循环经济的一部分，国家建设部一直在推广新型建筑墙体材料，石膏板及轻钢龙骨等新型墙体材料，具有政策支持的优势，推动了石膏产业的发展。加入WTO几年来，中国巨大的消费市场和建筑市场吸引着大批的外国石膏产业的投资者。著名的跨国石膏建材企业纷纷进驻中国，如德国的“可耐福”、澳大利亚的“博罗”、澳大利亚的“西斯尔”、法国的“拉法基”、英国的“杰科”等，在加上国内原有的大型企业的加速扩张发展如北新建材、山东泰和等，石膏建材市场的竞争日益激烈。
2、我国石膏制品产业在快速发展中还存在着一系列的问题，主要表现在以下几个方面：
1）经济规模不适合，表现在生产企业多、品种多、规模小、分布广，效益低，还有相当多的企业还是作坊式生产，产量在2000万平方米以上的企业较少，而且产品技术含量低，附加值低，中低档产品较多，能叫得响的民族品牌很少。目前一些民营石膏制品个体企业发展非常迅速，但大部分是生产能力在200～400万平米/年的小生产线，导致了石膏企业规模不经济，整体效益差，因此要想与世界知名建材企业竞争，主要问题不在于扩大石膏板的生产规模，而在于规模经济；
    2）市场管理不规范，一方面由于政府监督不力，行业管理失控，造成石膏市场管理不规范，产品鱼龙混杂，民营小企业利用其投资成本生产成本低的优势，在靠近市场、原材料丰富的地方建厂低成本扩张。其中一些小型石膏板生产线工艺水平低、质量意识差；为追求利益和抢占市场，偷工减料，低价倾销，致使石膏板市场价格混乱，甚至到了低于成本的地步。据2003年底，国家与北京市工商局对市场上销售的普通纸面石膏板质量进行的监督抽查中发现，小型石膏板生产线的产品质量抽样合格率仅为10％，由于低价，质次以及假冒伪劣产品造成恶性市场竞争，使整个纸面石膏板行业呈现一种无序发展的状态，既损害了优质品牌石膏板的声誉，也影响了石膏板行业的健康发展。
另一方面，我国相应的法规和政策不完善，在脱硫石膏产量大的国家均以法律法规的形式规定了脱硫石膏的应用地位，以新技术新工艺做保障，实现了循环经济和可持续发展的目的和经济效益，最终达到脱硫石膏的资源化利用。
再者，脱硫石膏在建材行业应用缺乏相应的技术标准和技术保障，我国并没有为脱硫石膏在建材行业应用制定相应的技术标准；脱硫石膏的深加工和开发的工艺和设备落后，缺乏认识和经验，如干燥脱水、高温煅烧等，对建立和培育市场、营销手段、新技术、新观念没有形成成熟的产业路线。
    3）石膏投资过热重复建设问题日益显现，随着我国建筑业的蓬勃发展，纸面石膏板一度供不应求。各地200万平方米及以上生产线已达六七十条。同时许多国外石膏建材厂商进入中国，博罗、拉法基、可耐福、英国杰科（BPB）等外国公司通过独资或合资等形式，先后有7条年产2000万平方米规模以上的生产线建成或在建，其设计生产能力达1．55亿平方米，占全国总产(3．53亿平方米)的44％。中国的石膏板业已形成国外公司、国有控股公司和乡镇民营企业竟相投资争夺市场份额的格局。受市场形势和国家政策影响，一些地方和企业纷纷投资上马石膏项目，出现了石膏投资热，国内年产200万以下的小厂重复建设、盲目建设现象严重，导致石膏市场竞争激烈。
    4）企业急功近利，不肯搞研发投入。石膏板必须与龙骨、配件等配套材料一起配合使用，才能发挥最佳的效果，由于我国规范石膏板施工的技术标准还没有形成，没有完善的全国通用的产品、工程技术文件，造成与石膏板配套的轻钢龙骨、岩棉、嵌缝材料、连接件等配套材料的研制生产不配套，防火、隔声、吸声、安全、舒适等应用问题极大的限制了我国石膏板工业的发展。调查显示，我国在石膏科研上的投入仅占产品销售额的1．2％，国外为5％~10％，企业研发资金的投入严重影响着我国石膏产业的发展。我国目前石膏板的应用技术主要是北新和外资企业各自所研发推广的体系。
3、我国石膏制品产业的市场前景
    国家经济形势决定石膏制品市场行情，国内看我国经济将在较高水平上继续稳定增长，国际上看，世界银行预测明年世界经济增长率可望提高到3％，总体上世界经济将保持温和复苏的态势。以改善住、行条件为代表的新一轮消费结构升级；由消费升级带动的高成长产业；城市化进程加快；民间投资加速启动，市场化的投融资活动活跃，使新一轮经济快速增长，具有较强的可持续性。综合国内外经济形势，我国仍处于工业化的中期发展阶段，我国经济的高成长阶段远未结束，我国经济将继续在较高水平上稳定增长。我国石膏建材市场的发展主要表现为以下特点：
1）在全国石膏建材市场供需基本平衡的情况下新型石膏建材需求有逐步扩大的趋势，同时价格小幅盘升，局部地区旺盛。纸面石膏板作为朝阳性产业每年以高于20％的速度增长，即使是如此大的增长速度，中国人均石膏板的占有量仍然不到发达国家的1％。如按人均占有量计，加拿大为世界第一位，约为13．2平方米、日本和法国4．4平方米、英国2．6平方米、而我国仅为0．3平方米。我国纸面石膏板年产量和人均年消费量都很低，产量不到美国的十分之一，人均年消费量不到美国和加拿大的2％，日本的人均消费量约为我国的30倍，所以我国石膏板行业与发达国家相比有其巨大的发展空间，在今后相当长的一段时间内石膏板用量还会呈上升趋势。专家预测今后国内装饰石膏板产销量仍将以每年15—20％的速度递增。
    2）城乡住宅建设将会进一步拉动我国石膏制品市场，农村将会逐渐成为石膏建材消费又一大市场。拒统计每年全国城镇新建住宅3亿平方米，装修建材需求达6500亿元，另现有的29亿平方米城镇住宅需要进行不同程度的改造，有装修需求的房屋达9000多万套，而且随着中央解决三农问题政策投入加大，农村小康村建设将会进一步升温，根据有关资料预测，今后三年，我国农村将会有5．68亿平方米的住宅需求，无疑农村石膏建材市场的潜力也极其巨大。
    3）以环保型高档生态石膏板和多功能性石膏板等为首的新型石膏建材将成为国家重点工程和广大城市居民家装消费的热点。我国优质石膏制品的市场缺口很大，国家级建筑工程和涉外宾馆和饭店的建设规模大、要求装修水平高，对优质石膏制品的需求很大。只有北新建材、法国拉法基、德国可耐福、英国杰科等企业的十几条单线年产量2000万平方米以上的大型企业产品质量能够达到要求，未来高端石膏板等新型建材将占据我国大部分石膏产品市场。
    4）基础设施建设投资逐渐成为石膏建材的市场发展的引擎。保护耕地节约能源是我国的基本国策。我国建筑能耗大约占总能耗的25—30％，为了节土节能我国开发墙改30多年。石膏板作为一种环保节能的新型墙体材料，是替代粘土砖最佳的产品，已经成为许多公用建筑隔墙与吊顶的首选材料，因而近几年纸面石膏板的需求量开始大幅攀升。从长远发展看，纸面石膏板行业将是一个具有旺盛生命力的行业，我国为承办2008年奥运会的场馆建设以及上海世界博览会的举办，对石膏制品工业加快发展都有所促进。面对国外多家石膏制品生产企业进入中国市场，国内的石膏制品生产企业只有从更多地采用新技术，提高自身产品的科技含量、转变营销理念和提高服务来扩大市场占有率。    
    5）产品的市场定位于全球化。由于世界经济的逐步复苏，国际石膏制品市场需求逐步转强，石膏制品产品的出口形势逐步看好，如东欧和俄罗斯室内装修需求很大，但俄罗斯装修材料缺乏，急需进口中国石膏制品。
4、我国的石膏建材制品产业的发展趋势：
    我国石膏制品工业今后的四大发展趋势：一是企业向专业化、规模化、集团化方向发展；二是产品向高科技含量、高质量、多功能方向发展；三是品种向环保型、节能型方向发展；其中低污染、低能耗乃是今后石膏制品的发展方向；四是竞争将趋向品牌化、规模化，产品逐步走出国门，参与国际竞争。

第二节 脱硫石膏建材产品开发的基础---
脱硫石膏产品开发的内容
对于我们投资脱硫石膏产品开发产业，关键性和基础性的工作是确定产品开发的内容路线既解决用脱硫石膏开发什么产品的问题。
1、准确分析脱硫技术应用地区和发展趋势以及我们所能控制的脱硫石膏资源的主要地区，是我们开发脱硫石膏产品的前提：
在我国脱硫技术应用最多地区在广东珠江三角洲地区的城市群；东南沿海地区以长江三角洲为首的城市群；以及环渤海地区如以京津唐为首的华北地区，未来的东北地区随着东北工业基地的振兴电厂脱硫的市场也会逐渐扩大。这些地区工业基础雄厚，基础建设规模大，能源需求大，环保要求高，也是脱硫技术的推广和应用的主要地区。结合这三个地区的相关建材行业的产业形态，资源条件，以及交通运输和市场竞争等，合理布局选址，开发适销对路的石膏产品是我们需要考虑并解决的问题。
在这些地区布局选址要有脱硫石膏资源的保证，在国家的环保政策和措施的推动下，火电厂脱硫装置将纷纷上马，预计我国到2010年将增加脱硫石膏1500万吨左右，例如江苏省预计在2010年脱硫石膏将达到200～300万吨，可以预见，从现在起到2020年，全国脱硫石膏的总量会持续增长。对于火电厂来说，需要关心的是：一是能否变“废”为宝，废物转变成资源；二是脱硫石膏综合利用尽可能地取得最佳的经济效益，作为占有国内最大的脱硫市场的电力环保企业，利用电力行业的背景和自身的市场资源优势，独立或与大型建材企业合作开发石膏建材产品对于我们企业的再发展和扩大产业链是一个不错的选择。
2、开发和引进适合我国国情的新技术、新工艺，以脱硫石膏大规模资源化应用为前提形成我国自己的脱硫石膏应用产业是我们的市场开发的目标。
脱硫石膏的资源化开发要有品质保证和性能优势，脱硫石膏又称排烟脱硫石膏、硫石膏或FGD石膏，主要成分和天然石膏一样，都是二水硫酸钙。结晶水、附着水含量≥17%；颗粒细度250～325目；由于石灰石的不同，脱硫石膏的颜色有白色、灰色、淡黄色；脱硫石膏中二水石膏的品位一般在90~95之间；含碱低；有毒杂质少；据国外的综合利用经验和检测结果，放射性符合环保要求。借鉴国外综合利用成果和我国前期研究结果表明，脱硫石膏的性能可以与天然二水石膏持平，纯度高于天然石膏，细度均匀使用户省去磨细工序和成本。所以我们只要选择合适的烘干与煅烧设备，脱硫石膏完全可达到建筑石膏粉的要求，并可直接用于水泥、建筑制品，如果进一步深加工开发石膏板、石膏砌块或其它新型建筑材料则会带来更多的收益。同时在非天然石膏富产区，天然石膏售价高，脱硫石膏由于是废渣利用，调查显示价格低于天然石膏30~50%，而且作为环保项目又能享受政府的税收优惠，确实是一个较好的产业发展机会。
3、目前脱硫石膏综合利用形势和建材产品开发的主要途径
据了解，目前火电厂脱硫石膏的利用方式：一是电厂未经任何加工，直接出售给大型石膏板厂。二是经简单的烘干脱水后加工成石膏球，出售给水泥厂代替天然石膏作水泥缓凝剂、三是由专业生产厂家加工成建筑石膏，用于粉刷、装修石膏或者用于建筑彻块、石膏板。。
1）对于将脱硫石膏加工成建筑石膏，由于建筑石膏价格较高，加工成本相对较低，其利润空间较大，随着城市消费水平的提高，装修用石膏粉和建筑石膏粉需求量越来越大，特别是应用新型建材较多大城市和大型建筑工程，因此脱硫石膏加工成建筑石膏是有前景的，但是建筑石膏的市场容量较小，电厂的脱硫石膏量较大，难于处理所有的脱硫石膏，而且目前国内相应的加工工艺和加工设备落后，引进国外技术和设备投资也较大，所以这种方式只能作为我们投资石膏产品开发的次要选择或辅助产品。虽然我国在外墙建设中大力推荐以石膏砌块代替实心粘土砖，但目前最大的石膏砌块生产线仅30万平方米，每年约可利用脱硫石膏2万吨（湿基），大部分生产线都是10万平方米以下的小生产线，用量不大，市场短时间内形不成气候；在制造腻子石膏和粉刷石膏方面，全国目前腻子石膏的使用量仅10万吨左右，粉刷石膏的用量与此相当，用量太小，不具备投资价值；用于制造模具石膏，我国模具石膏市场较大，但是目前用脱硫石膏制造模具石膏还存在技术工艺和脱硫石膏白度的问题，工艺不成熟，有待进一步开发新技术。
2）制造纸面石膏板是脱硫石膏的主要产品开发方向，国外脱硫石膏一般也是用于制造纸面石膏板。预计今年我国纸面石膏板总产销量能够达到7.5亿平方米，按照每平方米使用10公斤湿基脱硫石膏计算，一年可消化脱硫石膏750万吨。我国纸面石膏板需求量还在以每年20％左右的速度增长。
如果在我们所能控制脱硫石膏资源的电厂附近建设大型石膏板厂（一般在3000万平米/年以上），对于电厂来说不用任何加工，也没有市场风险。例如，在我们项目较多的江、浙东南沿海一带又具有运输成本的优势，而且江、浙一带又是我国的酸雨和S02的重点控制区，未来的电厂脱硫市场容量非常巨大，脱硫石膏的产量有足够的保证。特别是当地又没有大型水泥企业无法开发水泥缓凝剂，所以在江浙一带脱硫石膏市场开发最佳的选择就是石膏板厂，但是石膏板这一行业的竞争已经白热化，国内外几大石膏板企业争相在这一地区布局，我们是这一行业的门外汉，为了回避市场风险和竞争压力，与国内大型的石膏建材企业合作，作为他们企业发展布局的一部分在该地区合作建厂是我们在该地区投资建厂的相对较好的选择，目前北新建材、山东泰和等大型石膏建材企业都有石膏板项目在该地区发展布局的计划，本人也已经与北新建材的相关人员接触，探讨了合作意向。
●脱硫石膏建设纸面石膏板厂的效益、风险分析：国外对脱硫石膏的利用已有成熟的技术，大量应用于建材和建筑。随着我国对环保的重视，脱硫石膏的大量产生，国外的一些跨国公司，例如拉法基、杰科、可耐福等大型石膏板厂家看好我国新型建材的商业机会，加快在全国各地布局设点。国内一些大型建材企业也不甘落后，在沿海和经济发达地区展开新一轮的石膏板厂投资热潮，纷纷在大型电厂周边布点扩能。由于电厂脱硫刚刚起步，目前的可供数量远远低于石膏板厂的需求量，脱硫石膏从以前令电厂头疼的废物变成了热俏品，其价格也一路高歌，从2003年的20多元/吨的出厂价，2005年底达到了50元/吨，所以其中之一的关键是目前我们能否控制项目投资地区的脱硫石膏资源。
另一方面，对电厂而言，出于对市场复杂性的把握，投资又具有一定的风险，直接出售是比较好的选择，有收益又没有风险。对于我们来说比较可行也比较通用的方式就是通过市场关系包销某些企业的脱硫石膏，然而从长远来看我们如果包销这一地区的部分电厂的脱硫石膏投资建设石膏板厂，最大风险在于市场的变化，一旦脱硫石膏供大于求，而石膏板的市场需求量饱和或价格波动，其风险不单单是经济效益降低，严重的话一方面失去销售市场，另一方面为废物处理而承担处理成本，或者说风险翻倍，这就不得不考虑脱硫石膏的另一个巨大的市场-水泥缓凝剂。
3）脱硫石膏制水泥缓凝剂有最大的市场容量空间，如周边水泥厂较多或地处大型水泥生产基地，则制水泥缓凝剂供应水泥厂是脱硫石膏开发的首选。因为水泥企业的需求量大，一旦脱硫石膏被水泥企业接受，其市场容量极大，我们只要保证脱硫石膏的来源，比如在华北地区的冀东水泥集团、太行、曙光等大型水泥企业，由于这一地区石灰石和煤炭资源丰富造成这一地区是我国水泥的主产区占全国水泥产量的一半以上，各种水泥企业分布密集，这是一个长期稳定和巨大的市场，同时这一地区的大型石膏板企业如北京的北新建材、山东泰和等几乎占据了90%的市场份额，而且他们在这一地区的发展布局基本完成，我们在石膏板领域发展空间较小。而制水泥缓凝剂投资少，见效快，市场竞争小，其利润空间也不小于建设石膏板厂，只是需结合我们的电厂分布在京津、河南、河北、山东等地合理布局设点尽量减少运输成本，范围以周围500-600公里以内为宜。而对于东北地区尤其是辽宁、吉林，一方面由于有着资源和传统的工业基础的优势，造成这一地区的大型水泥较多并且较为集中，如冀东水泥在辽宁沈阳周遍就有一千万吨的产能，长春亚泰在吉林地区也有着一千万吨的产能，而这些地区只有个别地方有天然石膏资源，故脱硫石膏作为水泥缓凝剂有着巨大的市场空间。另一方面由于历史的原因该地区的经济发展刚刚振兴由于有着国家的政策扶持，而且各大石膏板企业在该地区基本上属于空白，对于我们来说在该地区投资建厂，石膏板和水泥缓凝剂并举是我们难得的市场机会。
●对于既有上石膏板厂的优势，又有上水泥缓凝剂优势的地区，其脱硫石膏的销售是不成问题的，主要考虑的问题，一是利润；二是市场的稳定；三是自己的经营能力。从处理的工作量上考虑，简单加工后供应水泥厂，需要投资和经营成本较少，见效快，但是需要保证一定的市场规模才能保证利润，所以可作为近期的选择和辅助产品，长远看主要投资还是放在石膏板上，一旦占领市场，则一劳永逸，否则也有退路。
●脱硫石膏作水泥缓凝剂的效益分析：根据我们的调研，制水泥缓凝剂的投资成本，每年产10 万吨的水泥凝剂，投资大约在200万元（不含土地成本）。加工运行成本约需40元/吨，江、浙地区脱硫石膏目前的售价在30元—50元/吨（电厂出厂价），东北地区的售价更低，合计成本75～90元/吨，加上运费10～１５元／吨，最终市场销售价为１００～１５０元为宜。以天津、河北等为例，天然石膏的到岸价或出厂价为100元/吨，市场销售价为１５０～１８０元/吨之间，山东天然石膏到厂价150元左右，脱硫石膏到厂价100元左右，按4%掺量计算，每100万吨水泥产量年节约费用近300万元。对于水泥厂来说诱惑力很大，在当今水泥行业竞争激烈的情况下，具有较大的成本空间。对于电厂来说让他们自己来做一是增加投资，二是增加了企业粉尘和SO2污染，三是增加了市场风险，一般来说电厂不会自己去做。另一方面，在该地区的建筑石膏生产基本属于空白，而大型水泥企业又有发展新型建材的愿望，所以在华北地区与大型水泥企业合作投资建设大型的脱硫石膏水泥缓凝剂加工企业,并辅以建筑石膏等新型建材的生产如粉刷石膏、石膏砌块，既保证了产品的基本市场又提高了产品的价值和市场发展空间，同时又合理规避了市场风险，也是一个不错的选择。
●用于作水泥缓凝剂的工艺分析：目前脱硫石膏作水泥缓凝剂是先把脱硫石膏制成球状，增加了制造成本，降低了经济效益。更为经济的途径是开发直接利用工艺技术，这样就可以把脱硫石膏利用与我们目前的脱硫项目结合起来，但是开发该项技术首先要解决湿基脱硫石膏粘球磨机的问题。对水泥行业来说，作水泥缓凝剂是脱硫石膏最主要的应用方式。近年来华北、东北地区的电厂脱硫项目随着东北老工业基地的振兴和京津唐环渤海经济圈的开发建设越来越多，脱硫石膏的产量迅速提升，预计到2010年将达到600万吨，我国目前的天然石膏80%用于作水泥缓凝剂，其次才用于制造各类建材石膏。河北省2006年水泥产量约12000万吨，以4%的掺加量计，需石膏500万吨。2006年我国水泥产量约13亿吨，仅华北、东北地区就有6亿吨。按照4％的添加量计算，如果全部用脱硫石膏代替天然石膏作为缓凝剂，一年可消化脱硫石膏2400万吨，即便50%采用脱硫石膏也有1200万吨，完全可以解决目前脱硫石膏的利用问题，所以说脱硫石膏代替天然石膏作水泥缓凝剂是一大潜在市场，尤其在水泥企业比较集中的东北、华北地区，可以作为我们投资的重点地区考虑。

第三节 脱硫石膏建材产品开发的应用--- 即如何开发的问题
以江、浙和上海为首的长江三角洲地区为例，这一地区也是我们脱硫项目比较集中，脱硫石膏资源在来源和数量上能够有效控制的地区，这样产品开发的中心工作在这类地区便是市场营销工作，所以销售便成为我们市场调研的重点。
　1、地区的市场状况：
　　 随着上海的经济发展，基础建设市场容量巨大，人们收入、消费水平较高，使上海成为石膏板销售生产的第一大市场，石膏板竞争到了白热化的程度。光石膏板批发市场就有浦东金桥、东明建材、九星、恒大等近20家，年销量3000万平方米以上。其市场份额以可耐福、拉法基、杰科为代表的高档板1000万平方，中低档泰山牌石膏板1000万平方，其它品牌1000万平方。在浙江地区的一些胶合板批发市场内的低档板或仿造板，主要有佳美、沂蒙山、格兰德、法拉基、金山虎王、泰山等小品牌，这些产品主要来自于山东，但是市场份额也达到几千万平米。在杭州的秋涛路、秋涛北路、秋涛南路以及夹板等石膏板批发市场，主要销售品牌有杰科、拉法基、绿态、克利斯(江苏徐州)、玉龙等。
　　2、地区的石膏板营销分析：一方面，各企业的石膏板产品大量通过经销商进行销售，经销商的销量如何直接关系着企业的生存和发展。近些年经过市场整合，国内外大型的石膏板生产企业都自己或与一些大经销商合作建立基自己的销售渠道和网络，可以说销售网络的建立首先是对销售商的培养，也是品牌的建立过程。比如一些依附于大型企业，或大型工程的建筑材料公司，他们基本把持着某一地区或企业的建筑材料市场，年销售额一般为几十到几百万平米。包括拉法基、杰科等大型企业也都依靠他们进行区域营销，我们将来如果涉足这一领域市场营销也必须走这一道路。　　　
另一方面各石膏板企业自身也采取各种销售手段：以拉法基为例，拉法基利用地理优势，在上海的高档石膏板领域占有龙头位置。该公司的产品销售模式走上层路线，即在大型工程中通过设计院设计推荐指定等手段，将产品大量应用于上海在建工程， 9.5mm的石膏板8.9元左右/平方。同时拉法基在广告上下足工夫，如电视、灯箱、报刊、样品使用广告等等。而杰科公司的石膏板质量好，市场名声好， 9.5mm的石膏板8.4元/平方，杰科依靠售后服务在经销商中间有较好的口碑，同时杰科为培养市场，为代理商铺垫资金达几千万元。可耐福与杰科质量相仿， 9.5mm的石膏板8.6元/平方，销售份额与杰科相当。北新建材的龙牌石膏板在北京占据龙头位置，在上海市场占有率很低，原因一是距离远运输成本高，二是对代理商的支持和服务不到位，但是该公司已经开始在该地区布点建厂，争取短期内改变这一状况。另外，中韩合资晨翔牌石膏板去年投放市场， 9.5mm的石膏板6.5元/平方，定位于中高档板，市场销量一般。但是该公司前期铺垫资金较多进行广告投入和销售商培养，可能有一定的市场潜力，但是市场风险也较大。山东泰和集团的泰山牌石膏板已形成完善的全国性销售网络，其新建成的邳州生产线，荆门生产线，安丘生产线，秦皇岛生产线通过运输成本的降低占据了市场的主导地位，江苏江阴生产线近期也将投产，将严重冲击上海中档板市场，其9.5mm的石膏板仅5.5元/平方，同时泰山石膏板也投入巨资对代理商铺垫资金。
　 通过对目前产品的市场利润分析简单直接的告诉我们，任何一个投资项目最终都要与市场接轨，都要融入到市场游戏规则中间。上海石膏板价格基本透明，表面上看是无利润可赚的，代理商甚至直接以出厂价或者赔钱销售，其原因：一是几大品牌公司基本都采用返利的方式搞市场运作，销量越大，返点越高，从3%—11%不等，为了拿到较高的返点利润，代理商甚至不惜自己贴钱加大销售量，甚至很多代理商联合起来做一个品牌，如一个人签订合同，其他代理商一块销售该产品，销售返利政策也是其他产品惯用的市场销售的常用策略之一。但是这种方式只有大公司才有实力做，小公司则无力进行前期的巨额投入，以致于市场份额越来越小。二是石膏板的代理商都同时经销轻钢龙骨和相关配件销售，龙骨和配件的利润空间较石膏板大，但没有后者无法促销前者。小型石膏板企业目前采用货到付款、扣留质保金的方式，虽然风险较小，但是由于不能形成与代理商密不可分的利益统一体，也就无法拥有大的客户，更不可能占有大的市场份额。
　　目前如果投资建设年生产石膏板500万平方左右，相对而言投资较小，市场销售压力较小，但是长远的市场空间有限，如果投资3000万平方以上的大线，没有中心客户和渠道以及完善的市场销售网络就无法保证企业的正常生产。到底是在大企业的夹缝中以低档产品求得暂时的生存，还是高起点从一开始就制定和把握市场竞争的主动权是无庸质疑的。采用灵活的投资策略、借力造势、运用市场经济手段解决营销难题是公司进行石膏板行业投资急需解决的问题。针对不同的地区借助我们的优势与大型石膏企业联姻或在一些市场空白区域独立发展，针对不同的区域市场状况实行不同的营销策略，建立畅通的销售渠道和网络，最大程度的规避市场风险是我们在投资决策中首先考虑的问题。

　3、地区的石膏板市场风险分析：石膏板市场营销风险较大，搞市场铺垫，光培养销售商的投入就将达到数百万甚至上千万，投资巨大，风险巨大，但是不这样做企业就无法发展，单靠销售人员跑市场是无法做到的，也是不可取的。从市场调研情况看，促销策略大体有返利、赠品、降价、广告、以及提高业务人员素质，搞好产品售后服务，树立良好的信誉等，因此制定全面合理的市场策略或与大型企业合作依靠其营销网络是我们规避市场风险的选择之一。同时产品的价格定位也非常重要，产品定位是否合理直接关系到企业投资的成败。定位过高，制约销量，定位过低，企业又得不到应有的利润，特别是如果一开始就作为中低档板出现在市场上，很难向高档板发展，价格也很难继续提高，市场空间也就被限制住了。鉴于拉法基、可耐福、杰科等企业的市场和价格优势，我们认为如果自创品牌，在新产品闯市场之初应该定位于高档石膏板的品牌，略高于中档板的价格，然后拿出一部分利润返利于经销商，再考虑运费的优势，才能在市场竞争中立于不败之地。否则就是以我们的原料资源优势投资已有的大型石膏板企业在该地区的新项目，稳稳当当的赚取投资利润。细节决定成败，围绕石膏板市场目前的营销状况，调整公司的投资策略，扬己之长，打造出为人们所乐意接受的企业品牌，为企业在这一产业的投资发展打下坚实的基础，打造自己的一片天空，可能这才是我们在这一领域的发展之路。

第三章 脱硫石膏建材产品开发的项目策划建议

第一节 项目开发形式和投资策略
1、我们在石膏建材制品产业的投资策略：
1）如果我们借助石膏产业结构调整和产业升级的市场机会，以市场为导向，以各个区域乃至于全国的脱硫石膏资源配置为出发点，逐步实现脱硫石膏制品资源化开发的规模经济，通过投资、合资、兼并、租赁、改造等资本运做的适当形式，快速进入市场并扩大生产规模，就会在市场竞争中站住脚，最终在竞争中脱颖而出。
    2）把握石膏制品行业的战略转变时机，走新型工业化的路子，采用先进的、适和的新工艺、新技术，走拳头产品和国际品牌营销之路，走循环经济之路，采用成本低廉的脱硫石膏为原料，结合先进的、适用的新工艺、新技术和新设备，以脱硫石膏板、水泥缓凝剂、建筑石膏等为产品发展方向，争取高端市场和规模经济优势，才能在这一行业中走出自己品牌之路。
    3）在该行业的投资中，以技术开发带动产品开发，以脱硫石膏产品的应用技术与配套技术的技术开发引领产业投资，投入到具有特殊功能的防火、隔音、隔热、耐高温石膏制品的开发与研制，如与高等院校和石膏制品工业的科研、设计院以及大型石膏制品企业联合进行研究和攻关，重点要突破需求量大、对国家建设有重大影响石膏制品产品的科研攻关项目。从而在技术上占有行业发展的制高点，这样才能在市场竞争中立于不败之地。
    4）深入研究和紧密跟随国家以及各地方的市场经济政策以及各个主要企业发展战略，我们初涉这一市场，不仅要着眼于竞争，更要致力于合作；通过建立各个层次和各个方面的战略伙伴；合理规避市场的竞争风险。
2、我们投资石膏建材制品产业的项目开发形式或手段：
1）依靠大型建材企业，合作或合资建厂保障投资收益。
2）果断出击，抓住时机吞并和收购，短时间内快速扩张。寻找亏损企业的大量闲置的资产，进行低成本扩张，在练好内功的同时，果断出击借壳上市，例如山东泰和集团就以此方法先后以较低的价位租赁了泰安龙华石膏板厂、江苏邳州石膏板厂、山西潞城石膏板厂，收购了镇江、郯城、泰安等建材厂停产的生产线，并与新疆天山建材集团合作，在乌鲁木齐建起了石膏板厂，西北地区树起了泰山牌的大旗。通过租赁、收购，泰和集团花了极小的代价，盘活了2.5亿元的闲置资产，增加了5000万平方米的生产能力，企业规模迅速膨胀。
3）自主出击，抢占有利位置，低成本建厂，打造自己的品牌，。
中国石膏板最大的市场在经济最发达的东部地带，包括珠江三角洲、长江三角洲、京津地区和环渤海经济区，最有发展空间的地区是东北地区。谁占住了这些地区，谁就控制了中国的石膏板市场，谁就能快速发展。由于整个东北地区及华北东部缺少天然石膏，仅秦皇岛有一定的天然石膏资源。因此利用京津地区和环渤海经济区的公路、铁路、海运交通方便，以及国家的重点扶持政策。在这一地区投资，同时控制住这一地区的脱硫石膏资源，就能将整个东北和华北市场控制住，并辐射华中和韩国等市场。

第二节 重点项目开发规划

1、东北地区：
1、 在东北的辽宁沈阳附近地区投资或合资建厂、或者采用兼并租赁小型企业和生产线等形式进入市场并逐步扩大生产规模：
2、 东北地区的经济发达地区主要集中在辽宁沈阳周边地区，而这一地区又是我们的电厂和脱硫项目较为集中地区，有资源保证和区域运输优势。
3、 这一地区的石膏板市场刚刚起步，伴随着老工业基地的振兴，消费和基础建设的提高石膏板市场也必然有巨大的发展空间，从全国来说这一地区是我们发展自主品牌，占领区域市场，打下产业基础的再好不过的地区。
4、 如前分析所述，投资项目近期宜以石膏板和水泥缓凝剂并举为宜，长远发展以石膏板为主，规模在3000万平米以上的大型生产基地投资为宜。
2、华北地区：
华北地区的天然石膏矿主要有河北省邢台、山东泰安岱岳区、山西灵石石膏矿等地，其运距都在500~600公里以上，该地区的电厂脱硫项目全部投产后，排放的脱硫石膏可达600万 吨， 基于在前面的分析可以考虑，借助环渤海经济圈建设的东风独立或与北新建材、山东泰等合作在天津滨海新区或唐山曹妃甸工业区等附近地区建设一个年产100万平方米的石膏大板、3000万平米的石膏板、以及50万吨的水泥缓凝剂等的综合利用基地，利用京津唐环渤海地区以及华北地区我们可以利用的电