财政所卫生保卫工作规章制度.docx

财政所卫生保卫工作制度 2.值班人员每天要将办公室、走廊、楼梯打扫一遍，保持窗明几净，地面无纸屑、无烟头等。 3.当日值班人员，夜间要住在所内，因人不在岗造成财务被盗的，由值班人员负责赔偿，重大问题形成后果的，报有关单位批准给予行政处分。 4.所内人员要注意卫生，材料堆放整齐，保持办公桌整洁有序。 5.每月或有重大节日时，所里全体人员要进行一次大扫除。 第二篇：保卫处卫生制度保卫处卫生制度 为迎接本科教学水平评估工作，加强我处精神文明建设和卫士管理，特制订如下制度： 1、养成讲卫生、爱清洁的好习惯，自觉搞好环境卫生和室内卫生。 2、科室卫生管理实行科长责任制，各办公室保证每天上班时间前五分钟卫生打扫完毕，每周五下午全体干部职工集中清扫一次。 3、保持室内清洁、窗明几净，书籍、文具、文件、资料摆放整齐，地面无纸屑、烟头等杂物。 4、值班人员在交接班前要将值班室进行清扫。 5、不准随地吐痰、乱扔烟头、纸张、果皮纸屑。 6、自行车一律在指定位置摆放整齐。 7、除本科室、本区域的卫生工作外，工作人员要积极参加扫雪等义务劳动。 8、办公室负责全处的卫生检查工作，每月进行一次全处性检查，并通报评比结果。卫生连续三次不合格的科室，不得参加年度评先。 9、本制度自2007年4月20日开始施行。 保卫处 二七年四月十八日 第三篇：财政所制度财政所制度 一、岗位责任制度 1、财政所长岗位职责1）负责财政所的全面工作 2）认真执行党和国家的有关方针政策，掌握财政、税收、财务、会计、国有资产管理等方面的法律、法规，积极参与各项财政改革，积极参与制定本乡镇发展计划。 3）负责组织乡镇财政年度预决算的编制工作，定期向乡镇人大、政府及旗财政局报告预算执行情况。 4）负责协调本乡镇财政、金融、税务等部门之间的关系。 5）负责乡镇财政惠民补贴资金、财政项目资金和民生工程的政策宣传、资金管理和项目监督。 6）负责本乡镇行政事业单位的国有资产管理工作。 7）负责财政所的内部管理，完善制度建设，监督执行各项规章制度。8）完成上级财政部门和乡镇党政领导交办的其他工作。 2、预算会计岗位职责 1）负责年度综合财政预算草案的编制和分析。 2）负责年度年度预算内外资金的拨款、审核与核算工作。 3）负责对资金会计和统管会计的业务指导和监督管理，对资金运行和使用情况提出建议。4）负责按会计制度规定做好财政总预算会计记账和各项会计处理。5）负责年度预算内外财政综合预算执行结果的决算编报和分析工作。6）负责乡镇财政的票据管理工作。7）负责乡镇财政、财务监督检查工作。8）完成领导交办的其他工作。 3、单位会计岗位职责 1）负责乡镇行政、事业单位会计业务核算。2）负责单位各类资产及档案管理工作。 3）做好与预算会计资金会计的工作衔接，接受预算会计的监督和管理。4）完成领导交办的其他工作。 4、结算会计岗位职责 1）负责向县镇核算中心会计办理收入报解；按月与单位会计进行收入核对，每月向县镇会计核算中心报支出等业务。 2）负责办理各项收入解缴业务，财政周转金账户银行余额并入总预算账，业务由结算会计负责。 3）总预算会计将预算内外的暂存、暂付账面余额及明细账转交结算会计，资金余额移交县镇财政会计核算中心。 4）负责各项惠农补贴资金的发放工作（一卡通）。5）完成领导交办的其他工作。 5、“一事一议”相关岗位职责了解一事一议项目的各项流程1）议事程序 召开村民大会讨论研究一事一议项目申报情况及项目实施方案，对项目名称、投资金额、项目内容、资金来源及组成情况进行公示，按规定编制项目工程筹资筹劳名单及相关会议记录， 上报嘎查村基本情况。2）项目申报 编制建设项目的报告、嘎查村民表决记录及记录附表，财政奖补项目申报表及预算表，最后立项。3）项目审批 由农综改办对项目准予实施的批复，招标请示及批复，自筹资金到位4）项目实施 和中标的施工单位拟定施工合同，建立质量监理领导小组，确保工程质量。5）竣工验收及评审 苏木镇对项目进行验收并出具项目完工初验报告，财政部门验收出具验收报告，对项目投资、成果、验收情况进行公示。制作永久性的一事一议标识牌。6）资金拨付 财政部门根据资金申请表拨付资金，最后对工程的管护签订协议书，并制定管护制度。7）上述所有资料按项目顺序装订成册 6、“一卡通”相关岗位职责 1）做好“一卡通”日常业务的办理。帮助农牧民查询相关补贴金额、补贴发放日期、存折账号等信息并做好分户、户主变更等日常工作。 2）保障资金发放基础信息的准确性。核实发放补贴人员的姓名、身份证号、补贴标准、补贴金额及账号等信息的真实性。 3）在基础信息正确的前提下在规定的时间内录入清册并上报财政局审核。 4）做好“一卡通”惠农补贴工作。动员乡村干部采集各项补贴对象原始基础资料，与农村信用社共同核对农户存折号，保证惠农资金安全及时发放到位。 5）做好群众走访工作。在各项强农惠农补贴资金发放后，及时邹芳部分受惠群众，询问是否得到补贴资金。查看“一卡通”存折补贴资金是否到账同时了解农民的服务需求和对工作的意见及建议。 二、资金管理制度 各单位必须严格执行国家有关现金管理规定和银行结算办法，不得自行开设银行公款私存和坐收坐支现金，预算资金必须按照批准的预算执行，预算外资金必须严格执行收支两条线管理的有关规定，专项资金必须按照批准的项目，用途实行专款专用，专帐专管。 1、现金的管理制度： 1）根据远近和交通便利与否等具体情况，依据三到五天的正常开支的需要量核定库存限额.2）出纳人员无权进行现金账务处理，不得先收或付款后才将单据交会计人员制单。收付款事项必须有人经手，有人验收，有人批准，做到凭证规范手续齐全，原始凭证不得涂改，不得坐支现金，不得白条抵库，不得保留帐外资金，审核人员要不定期对库存现金进行抽查，核实，确保现金帐帐相符，帐实相符。 2、银行存款的管理制度： 1）严格执行相关制度保证银行业务的正常进行。2）按照银行结算的相关制度，正确运用银行结算方式。 3）财务部内部银行设置“银行存款”科目进行序时登记，月末对银行日记账与银行对账单核对，编制银行存款余额调节表，经过调整后，银行存款账面余额应与银行对账单余额相符。 三、内部稽核制度 1、会计凭证的稽核 记账凭证填制完毕后，由所长负责稽核，审核账户，处理是否符合会计制度要求（包括科目使用和数字计算是否正确）记账凭证经审核无误后才能登记账簿。 2、总账及报表稽核 各种会计报表由会计编制完成后经所长稽核并签章后，报同级政府机关和上级财政部门。 四、印鉴管理制度 1、建立印鉴使用登记制度，凡经批准使用印鉴的，登记人员必须认真进行登记，以备存档查阅。 2、印鉴必须在办公室内使用，严禁携带外出，必须携带外出时，须经领导批准同意后方可带出，同时由登记人员做好登记，外出办好事后，印鉴要及时教会办公室管理。 3、管理印鉴的相关工作人员要认真负责，加强对印鉴的管理使用，如有违反制度的，轻者给予批评教育，造成严重后果的要给予党纪、政纪处分，直至追究法律责任。 五、档案管理制度 1、严格执行各项规定，负责办理档案的收集、立卷、归档、保管、查阅等具体工作。保持档案室的干净、整洁，定期进行防蛀、防霉变处理。 1）财政所档案分为会计档案、文书档案等。会计档案包括：会计凭证、会计帐薄、财务报告及其他，文书档案包括：各类收文、本级发文、工作计划、工作总结等。 2）所有档案由经办人员整理、管理一年后移交档案管理人员。档案移交时必须填写移交清单，与档案管理人员办理移接交手续。 3）档案管理人员对接收的档案资料应按年度、按类别立卷，建立档案索引目录，按类别设立专柜存放。 2、按程序向内外提供需查（借）阅的档案，及时办理查（借）登记手续。 1）外部查阅档案，应持单位正式介绍信，经乡镇主要领导或所长批准后，方可办理查阅复制手续。 2）单位内部人员查阅档案，必须经所领导批准同意。 3）凡是需要查阅档案的人员应按规定办理查阅手续，填写档案查阅登记簿。4）查阅或复制档案时，严禁在档案上涂画、拆封、标记。5）借出的档案要按期如数收回，并办理注销借阅手续。 3、档案管理人员调动时，应按照规定办理交接手续。 4、档案的销毁 1）财政所的档案原则上应加以妥善保管，不得随意销毁。 2）档案保管期满确需销毁的，应提出销毁意见、编制销毁清册，报请有关单位批准和监销。 六、财务处理审批制度 1、审批原则 财务收支实行日常开支，由单位负责人审批，大额支出（单笔支出在50000元及以上）由单位领导班子审核后，单位负责人审批。 2、审批范围 财务支出具体包括费用支出、费用报账，办公物品采购等。各项审批程序如下： 1）业务经办人申请报销费用时，应填制费用报销单并在粘贴单上按类别粘贴好相应票据，先报分管领导审查，经会计填制会计凭证，由稽核人员审核，最后由单位负责人审批，会计报账，出纳付款。2）购置办公物品、出差需借款时，先由业务经办人员填制借款单经会计填制会计凭证，由稽核人员审核签字，再由单位负责人审批，会计报账，出纳付款。 购置办公物品后申请报账时，先由业务经办人填制物品报销单，竟会计填制会计凭证，连同有验收人员和保管人员签字的物品验收单交稽核员审核签字后，由单位负责人审批。 3、审批要求 任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经单位负责人允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。 4、审批责任 1）各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。 2）各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行驶审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批，财务人员有权对不符合国家财经法规和单位财务制度的开支及报销凭据予以剔除。 3）各项财务收支的经办、审查、稽核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，单位如发现有巧立名目开支、徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚，如发现有徇私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚，触犯法律的移交司法机关处理。 七、固定资产管理制度 1、加强政府机关公共财产物资管理，防止资产流失，充分发挥使用效益。 2、集体所有的房屋、建筑物、机器、设备、工具、器具和农业基本建设设施等固定资产，要按资产的类别建立固定资产台账，及时记录资产增减变动情况。 3、财产物资由专人统一管理。根据工作需要，在各使用单位之间分配和调剂，定期维护和组织清理盘点。财产物资的变卖、赠与和报废，必须报机关分管领导同意，统一办理变卖、赠予和报废手续，其变价收入上缴国库 4、加强对计算机、传真机、复印机等重要设备的管理，坚持专人专管，并制定单项管理制度，对管理不善或违规操作造成损坏的，应由直接责任人负责赔偿。 5、任何个人无权私自占用、外借和处理公共财产物资。特殊情况需外借的，必须由资产管理员报请领导批准后方可办理。借出的财产物资由经办人负责收回，若有损失照价赔偿。 6、单位工作人员变动或调离工作岗位时，必须办理财产物资交接手续，确保所使用物资安全完整。 八、学习及会议制度 为了提高财政所人员的政治水平和业务素质，切实加强内部管理，规范机关学习及工作例会制度，特制定本制度。 1、定期召开工作例会，每月不少于一次，根据上级或乡镇政府的会议要求和工作布置以及实际工作的需要，不定期召开专题会议。 2、会议由所长召集和主持 3、定期例会的内容主要包括时政和财政法律法规规章的学习、上级文件的学习和会议精神的传达、前期工作总结和下段工作安排等事项。 4、严肃会风，参学、参会人员不得无故缺席，端正态度，参会时要有笔记记录，讨论时要涌跃发言。 九、考勤及值班制度 1、设置考勤签到登记薄，实行上下班签到签退制度，并按月统计、装订成册备查。 2、工作人员按规定的时间上下班，不得迟到早退，上班时间不干与业务无关的事情。 3、因有事不能上班的需履行请假手续。 4、建立轮流值班制度，值班人员要提前到岗并负责对考勤签到的监督。 第四篇：财政所财务工作制度财政所财务工作制度 （一）认真贯彻执行国家财经方针、政策及上级制定的各项财务制度。 （二）建立健全财务岗位责任制，明确分工，密切协作。 （三）正确编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报（决算）。 （四）认真按照“乡财乡用县监管”、“村财民理镇代管”的规定管理收支，收入及时缴库，支出按权限申报。 （五）为镇政府当好参谋，经常进行经济活动分析，及时汇报财务收支、财产管理等情况，做好财务会计核算工作。 （六）采购支出要按照政府采购目录和限额标准编制政府采购预算和计划，经县政府采购管理机构审核批准后，统一由区级集中采购部门办理，采购资金由县政府采购委员会直接支付给供应商。 （七）严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、记载不正确的票据、凭证应予以退回或补充更正。 （八）财政支出，必须按审批手续办理，对超范围、超标准和无计划支出要拒付。 （九）支出票据要严格按照会计法的有关规定，作到手续完备、内容完整，杜绝“白条子”入账。 （十）临时性借款须经财政所长审核同意，乡镇领导批准后，出纳人员方能支付。 （十一）及时记账、对账，做到日清月结。 （十二）库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。不得挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经有关领导研究处理。 （十三）管好财务会计档案，做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的整理、装订、归档等工作。 第五篇：财政所工作管理制度财政所工作管理制度 一、财务支出审批制度 （一）费用报销时，各种支出凭证须由财政所审核后统一制单，由报销人员注明开支日期、事由、经办人员后，送分管领导审核签字，再报镇长审批，超过5000元的费用，需由镇主要领导会审签字后方予报销。 （二）对基本建设项目资金安排和经费开支要经镇党委、政府集体研究，再由主要领导审批方可列支。 （三）报账人员提供的原始依据必须真实、合法，即原始凭证内容真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，人民币大小写相符。对有下列情况之一的，财政所有权不予受理： 1、原始依据不真实、不合规或不完整的； 2、超范围、超标准报销各项费用支出的； 3、以白条、假发票报账的； 4、审批人签字后有涂改的。 5、违反财经法律、法规、规章和制度的； （四）报账人员领取现金时，大额支出一律实行转账。 二、票据管理制度 （一）财政收入必须使用财政部门监制的票据； （二）财政票据由专人管理，领购、使用和缴销要进行造册登记； （三）其他单位、部门需要领用票据的，需主要领导同意后，方可领用； （三）领用票据的单位、部门需定期与财政所进行结算、销号； （四）严格执行会计开票、出纳收款的原则，每月进行结算。 三、银行账户管理制度 （一）财政银行账户的开设、变更和撤销，实行审批备案制度； （二）财政银行账户须由镇政府提出书面申请，经市财政局和人民银行批准后在规定银行开设； （三）除财政账户外，内设机构一律不得开设银行账户，其他专用账户根据上级要求及银行规定经批准后方可开设。 （四）银行账户印鉴实行专人分管，同一账户印鉴必须分开保管，不得一人保管。 （五）印鉴保管人因公因私外出，须将印章按不相容原则交由第三人保管，并办理好交接登记手续，外出归来后，也同样办理好交接登记手续。 四、现金管理制度 （一）财务对外发生的经济往来，除按现金管理暂行条例规定可使用现金的外，一律通过开户银行进行转账结算； （二）超过库存限额的现金必须于当日及时送存银行，以保证现金安全。 （三）不得未经批准坐支现金，不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替现金。 （四）本单位人员因公暂借现金，须经主要领导审批，事后应及时结账。 （五）建立健全现金日记账，逐笔记载现金收付，做到日清月结，做到账账相符，账款相符。 五、财产物资管理制度 （一）所有财产物资必须建账登记，做到账账相符、账实相符、账卡相符，财产物资实行专人、专账、专管； （二）财产物资要定期进行盘点，确保安全。 （三）添置政府集中采购的财产物资，必须严格执行政府采购的法律规定，按照规定的程序先审批再购买； （四）财产物资处置必须按规定程序报国资办审批，未经批准不得擅自处置。 六、工程建设财务管理制度 （一）工程资金的使用仅限于工程建设及相关配套支出，严禁挪用、出借建设专项资金； （二）要严格按合同约定控制工程预付款支付进度，工程结算前应留有足够的支付余地； （三）工程资金的拨付严格按现金管理办法执行，对施工单位的工程款的结算一律通过转账，不得使用现金结算； （四）工程建设竣工后，要及时编制竣工财务决算，正确核定固定资产价值。 七、内部审计工作制度 （一）在财政所配备兼职内部审计员2名，负责对镇财政及村（组）社区的财务收支进行内部审计监督，并向镇主要领导报告 工作。 （二）内部审计每年至少安排一次。 八、会计基础工作制度 （一）财务核算及报表制度 财务人员要按会计法和财政财务制度的要求，及时、如实地做好记账、登账、核算、编制报表、分析财政收支情况等会计基础工作，报表要做到报送及时、数字正确、内容完整。 （二）财务档案管理制度 财务档案要按规定及时装订归档，由专人统一管理，要做到存放有序、便于查阅，防止毁损、散失。财务档案一律不得外借，查阅、复印财务档案须经镇主要领导签字同意并进行备案登记。 （三）财务人员调动资料交接制度 财务人员变动要编制好移交清册，及时办理好移交手续，移接交人员和监交人员到场审核无误后确认签字。财务人员变动，由财务负责人监交，财务负责人变动要由分管领导负责监交。第17页 共17页