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内控委员会职责范文大全 第一篇：内控委员会职责一、中国银行 中国银行风险管理与内部控制委员会是全行授信风险管理和内部控制的研究、审议和决策机构，受行长办公会的委托，审议决定全行授信风险管理政策，制定授信风险管理和内部控制长远目标及工作规划，检查监督风险管理和内部控制执行情况，研究决定有关风险管理和内部控制的重大事项。 委员会经行长办公会授权履行以下主要职能： 1.分析国际和国内经济金融形势，研究贯彻国家有关经济、金融方针政策和中央银行有关政策制度的措施，研究确定我行授信风险管理与内部控制的基本方针； 2.审议中国银行信贷政策、授信业务授权管理办法、授信资产保全政策及其他重大的授信风险管理基本规章制度，经行长办公会批准后实施； 3.审议授信风险管理的中长期战略及年度工作规划，经行长办公会批准后实施； 4.审议风险管理部等有关职能部门定期报送的授信风险管理及资产保全专题报告，确定授信风险管理及资产保全的期间目标和工作重点，对各行（部）的风险管理及内控工作作出评价，提出改进工作的要求，确保全行授信风险管理政策的权威性、一致性； 5.审议委员会下属的信贷评审小组报送的重大项目，做出最终决策； 6.检查风险管理部及其他相关部门落实委员会政策决议的执行情况；检查各有关职能部门制定的涉及授信风险管理、资产保全及内部控制的政策、措施和管理规定及其执行情况；指导全行授信风险管理及内部控制工作。 二、xx有限责任公司 内控管理委员会的单位内控管理的决策机构，负责单位与内控有关的重大事项的决定。其主要职责包括： 1.审核内部控制体系的框架及实施计划； 2.审核内部控制体系管理的重大方针、政策、规章制度及相关业务流程； 3.指导和督促单位内部控制体系建设和运行工作的组织和实施； 4.审定单位内控评估报告、内控缺陷报告等相关报告； 5.负责重要内控方案的审批并提供所需的资源； 6.检查内控管理委员会办公室只能发挥的有效性； 7.决定与内控有关的其他重大事项。 内控工作的职责： 1.负责制定单位内部控制与风险管理规划和年度实施计划， 并组织实施。 2.负责指导、监督单位职能部门内部控制与风险管理体系的建立和运行。 3.负责制定和完善单位内部控制与风险管理体系的管理制度、工作程序及相关标准和方法，并监督实施。 4.负责组织开展单位内部控制与风险评估每年至少一次的测试工作，监督、检查和考核各职能部门贯彻、执行内部控制情况，评价内部控制与风险管理的健全性和有效性，并对存在的缺陷提出改进的建议和措施。 5.负责准备关于单位内部控制自我评估报告及其他年报需要披露的与内部控制有关的资料，并协调对外披露相关事宜。 6.负责协调内、外部审计工作。对内负责委托审计中心开展审计工作，对外负责审计师与审核委员会的沟通协调工作，包括初选及向审核委员会推荐聘任及解聘单位审计师、审核审计师的审计管理建议书等工作。 7.负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 8.负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 9.负责组织内部控制管理手册的编制及修改完善维护工作。 10.负责建立并不断完善反舞弊工作机制。 11.负责组织开展效能监察，对重要事项、重点工作进行全 过程监督。 12.负责组织开展项目后评估管理工作，事项责任追究管理。 13.定期组织开展内控培训，提高员工对内控工作的认识，并指导员工开展自我监督。 三、芜湖港储运股份有限公司（豆丁） （一）内部控制组织的职责与权限： 1.公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施； 2.监事会对董事会简历与实施内部控制进行监督； 3.审计委员会负责审查内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜； 4.经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行； 5.公司董事会办公室负责组织协调内部控制体系的建立和后续维护； 6.公司监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作； 7.子公司经理层组织领导本单位内部控制的建立、实施、维护。 （二）公司董事会办公室内控职责： 1.负责内部控制体系建设规划并组织实施； 2.负责内部控制体系的运行维护； （三）公司监察审计部内控职责： 1.负责制定测试规范，编制管理层内部控制评价计划； 2.组织安排内部控制测试； 3.组织制定缺陷认定规范，进行内部控制缺陷认定；对于重大缺陷和重要缺陷及整改方案，应向董事会、监事会或经理层报告。对一般缺陷，可以向企业经理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告。 4.对测试发现的问题进行评价，组织制定内部控制缺陷整改计划，对各类缺陷整改情况进行跟踪检查，定期对各单位体系运行情况组织考核评价； 5.对公司内部控制体系进行综合评估，腐恶出具内部控制评价报告。 （四）职能部门、控股子公司及分公司职责： 职能部门、控股子公司及分公司按照内部控制体系的各项要求，具体执行内控管理的衡策、制度，报告内部控制体系实施运行情况。 1.具体控制措施落实主体，各项业务涉及的具体岗位及其部门负责人； 2.各部门/单位负责人执行内部控制的具体措施；组织各部门、各业务单元负责人学习每项业务流程控制图及关键控制矩阵，清晰自己的内部控制要求；运行内部控制体系过程中，涉及到的各项实施证据， 要有意识的保留在相关文稿中，以便检查；每运行3个月后，各部门/单位必须向公司企业管理部提交内部控制运行情况报告。 四、xx商业银行（百度文库） （一）董事会在内控方面的职责： 1.保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系； 2.负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况； 3.负责确保商业银行在法律和政策的框架评价审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险； 4.负责审批组织机构； 5.负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估； 6.和高级管理层一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 7.和高级管理层一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 8.和高级管理层一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 （二）监事会在内控方面的职责： 1.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系； 2.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责； 3.负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。 （三）高级管理层在内控方面的职责： 1.负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估； 2.负责执行董事会决策； 3.负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施； 4.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行； 5.和董事会一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 6.和董事会一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 7.和董事会一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 五、中国中铁股份有限公司： 董事会是内部控制的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制体系 设计的有效性，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 监事会是内部控制的监督机构，负责对董事会建立与实施内部控制进行监督。 经理层是内部控制的执行领导机构，负责组织领导企业内部控制的日常运行。 股份公司战略规划部是内部控制体系的归口管理部门，负责组织内部控制体系的建立和日常维护以及监督工作；股份公司审计部是内部控制体系评价的归口管理部门，负责组织评价工作。 股份公司各部门是内部控制的执行部门，负责内部控制各项制度及流程的执行，负责归口管理业务的内部控制建立和自我监督评价工作。 第二篇：内控岗位职责内控岗位职责 2.内控部工作职责 2.1履行服务与监督职能，合理保证jv公司经营方针、目标的实现。 2.2研究公司内控具体职能、工作计划与重点、工作制度，提出内控机构设置及人员配备建议。 2.3评估公司内部控制制度设计和执行的合理性、有效性，促进内控体系的建立和完善。 2.4协助建立健全反舞弊机制，合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 2.5制定并实施公司年度内控计划，对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查。 2.6对审计中发现的问题或管理层需求，提供审计建议或咨询服务，但不得替代管理层的决策职能和实施执行。 2.7对重大违纪事项进行审计监督，提出处理建议。 2.8检查审计发现、改进计划的落实情况。 3.内控部门岗位职责3.1内控经理岗位职责 3.1.1根据公司战略、经营方针建立和完善公司内控体系。 3.1.2领导内控部检查、评价公司内部控制的效果和效率，促进公司内控体系的建立健全。 3.1.3协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 3.1.4根据公司的战略计划及企业发展阶段重点，制定部门发展方向以及年度内控计划，报经公司总经理和审计委员会批准。 3.1.5督导落实批准的年度内控计划，以及专项审计计划；审核批准审计方案、工作底稿和审计报告。 3.1.6对内控人员进行业务指导，管理协调内控工作的开展。 3.1.7向公司总经理汇报内控工作，听取工作指示；向审计委员会提交审计报告、内控工作月报及年度内控计划。 3.1.8与管理层、业务部门沟通、讨论审计情况以及审计需求。 3.1.9制订人员需求计划，招聘合格内审、内控人员；制定并参与部门员工的培养和发展方案，提高员工的业务技能和素质。 3.1.10制订、完善内部审计制度、审计作业程序，报经公司总经理和审计委员会批准后贯彻实施。 3.1.11制定部门预算，报经公司总经理批准后执行监督。 3.1.12完成总经理交办的其他工作。 3.3内控专员岗位职责 3.3.1协助内控主管制定内控作业计划，报经内控经理审核和公司总经理批准。 3.3.2参与公司重要经营活动，按审计作业程序开展事前审计、事中审计，发挥内控预警功能。 3.3.3按审计作业程序实施审计跟踪，督促、协调审计发现的改进落实，降低经营管理风险。 3.3.4参与、协助或执行内审所负责的工作项目，并按要求、作业程序完成。 3.3.5及时向内控经理报告重大审计发现。 3.3.6协助内控主管建立健全sop，宣导、推动sop的贯彻落实。 3.3.7建立维护审计沟通机制，与管理层沟通 审计需求，确立可审计对象。 3.3.8总结审计项目经验，完善审计作业系统。 3.3.9收集、分析审计所需资料，建立完善审计信息系统。 3.3.10及时提交审计管理报表和工作周报，以及内控部所需其他资料。 3.3.11归档、保管审计工作底稿。 3.3.12完成内控经理交办的其他工作。 第三篇：内控岗位职责1、在分管经理领导下，负责财务内控核算系统的全面核算和管理工作 2、初审各部门日常费用报销单据，初审各部门采购付款申请单（货物入库、发票收取、合同签定、付款条件四个要素）及内控核算的相关凭证 3、具体编制和实施公司费用预算执行统计表，分析预算和实际执行差异，参与预算管理工作，做到事前，事中，事后控制。 4、编制应收帐款汇总报表，及时更新开票、回款、发货、投运情况并根据合同进展，核算合同款项收取的罚款及奖励情况并与市场人员进行核对，并对相关合同进行反馈分析 5、每月进行管理帐仓库盘点及抽查工作，并出具盘点说明，同时按季度编制存货的库龄情况提交财务经理，按季度进行固定资产和低值易耗品，客户资产的检查监督工作 6、审核并结转erp中的销售系统，采购系统，库存系统，生产系统，应收系统，应付系统：销售发票单据的生成，并结转成销售凭证，（4月1日前签定合同的发货冲减原股东权益，之后的确认为销售收入 7、根据研发项目管理，审核研发部提供的项目工时表，费用等，运用人力资源成本会计核算，并予以编制相关凭证，对相关项目和人员作出利润分析。 8、根据精益成本核算方法，将费用成本化，审核市场部提供的市场营销环节表，编制相关凭证，并提供市场作业相关分析，提供决策。 9、编制内部管理报表 10、协助部门领导完成相关项目预算管理和绩效管理工作，并进行市场费用预算和其他费用预算的控制执行 11、结合erp，crm，rdm等工具，结合银行工具，实施公司全面项目费用管控。 12、审核采购价格情况，及时编制采购部门采购价格分析情况表 13、按月统计并完善公司各部门绩效考核表，项目毛利表，各部门费用使用情况及分析表，人员费用分析表等信息数据 14、负责公司财务分析基础数据收集，并依据模板作出分析，及时发送到相关责任人，督促各部门拿出相关财务措施 15、审核公司各计划进度实施情况，核算企业相关的沉没成本和机会成本，并依据绩效实施考核。 16、对各部门依据内控系统，财务实施稽核审计，督促、各项制度的实施和执行； 17、对成本核算进行经常性检查，核实各种物资的真实消耗、库存情况，采购价格，消耗量异常变动情况，建立定期报告制度，对固定资产建立台账制度 根据公司财务要求，负责制定和完善各部门有关财务工作制度，财务工作计划和实施办法，并予以认真落实。 18、负责保管内部核算系统相关的财务资料，负责erp和管理会计的结算工作。 19、完成公司领导交办的其他工作任务 第四篇：内控专员岗位职责1、督导贯彻国家有关法律法规、检查公司对集团经营方针、战略规划及相关规章制度的执行情况； 2、执行集团内控部、上级领导分配的任务； 3、检查销售、采购、生产、人力资源、存货、固定资产、财务报告等各项业务运行是否正常受控，有无运作效率低下等现象； 4、接受本单位管理层专项任务，实地调查各项业务的运行情况并提出建议报告； 5、检查是否按国家财经法规以及集团财务制度进行核算、管理和监督；检查全面预算管理及总成本控制执行情况； 6、依据规定的程序实地详细查核本单位的运营管理情况，详细记录检查结果；依据检查结果，编制内控工作底稿； 7、收集、分析、研判检查资料，提出改善建议；就其工作范围拟定工作报告； 8、就检查的发现报告上级，并提出建议报告；负责建议事项的后续追踪考察； 9、部门文件的整理归档； 10、持续参加内控知识培训，提高内控检查技能； 11、向内控报告初稿提供素材，参与内控报告的编制； 12、关联内控控制活动。pc-a-15。 第五篇：内控部工作职责内控部工作职责： 一、子公司、控股公司财务监督 1、负责根据国家和总部相关管理制度要求，在子公司、控股公司范围内健全财务管理与会计制度及实施细则，并组织实施； 2、负责规范属子公司、控股公司的的会计核算； 3、负责对子公司、控股公司实施财务风险控制，指导子公司、控股子公司开源节流，优化资金占用，定期对子公司、控股公司财务报表进行分析，为公司管理层提供决策支持； 4、负责在子公司、控股公司实施收支两条线和预算管理，严格规范财经纪律。 二、资金控制管理 1、负责制定公司的费用报销及付款制度； 2、负责检查各项资金支出情况。 三、成本消耗管理 1、负责制定、修订公司生产成本管理制度，跟踪、检查执行情况，对成本实行制度监控。 2、负责进行生产成本分析，提交成本分析报告； 3、负责生产预算执行情况分析、报告。 四、存货结构管理 1、负责制定、修订公司存货管理制度，跟踪、检查执行情况，对存货实行制度监控； 2、负责进行存货分析，提交存货分析报告； 3、负责存货预算执行情况分析、报告； 4、负责包括采购计划和资金计划的审定，重要合同会签，参与和监督招标、议标的采购，以及相关控制评价工作。 五、应收账款管理 1、负责制定、修订公司应收账款管理制体系，跟踪、检查及帮助各部门、子公司和控股公司相关制度的执行，降低管理风险； 2、负责对应收账款管理体系的执行情况进行检查评价，对其中的薄弱环节应及时加以纠正、完善； 3、负责参与赊销客户的信用资料的审核； 4、负责参与赊销客户的信用额度动态管理的审核. 六、流程执行管理 1、负责根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部控制流程、政策、方法及执行标准； 2、负责依据公司管理的需求组织并执行公司的内部控制工作，帮助各部门、下属子公司及控股公司现场规范相关的业务流程及操作规程，降低管理风险； 3、负责协调公司的内部控制自我评估项目，确保公司的有效控制达到管理层的控制目标： 1）协助流程及控制主人制定无效控制的补救计划，及跟踪计划，确保无效控制得以控制并转为有效； 2）给流程及控制主人提供关于内控方面的培训，建立及维护内部控制、自我评估、测试模板及工具，文件存档标准，及管理证明； 3）检查各控制主人的自我测试工作效果，包括测试样本，测试文件的归档等。 4、负责检查公司总部、下属子公司及控股公司相关运营、财务、人事等业务政策及流程情况； 5、负责制定及优化公司总部、下属子公司及控股公司风险评估体系；帮助管理层鉴别公司总部、下属子公司及控股公司管理上存在的风险； 6、负责平衡内部控制的要求与实际的业务发展的冲突，其他与内部控制相关的工作。第16页 共16页