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社会保障概论
第一讲 概 述
第一节
现代社会保障制度的产生
一、词源
Ä 是social security的中译，源自美国1935年的《社会保障法》(Social Security Act)，原意指“社会安全”
Ä 1941年《大西洋公约》中两次使用该概念；
Ä 其后，国际劳工组织在其一系列的公约、建议书等文件中沿用之；
Ä 1944年，第26届国际劳工大会发表《费城宣言》，表示国际组织正式采纳该词
二、社会保障思想、行为（传统）
D 和社会保障制度是两个不同的概念
（一）社会保障思想、行为（传统）源远流长
1、保障起源于生存风险的存在
2、对他人的帮扶源自人类“善”的本性及在此基础上形成的社会习俗
3、古人有关社会保障的思想至今仍闪耀着人类智慧的火花
4、古人有关社会保障的举措至今仍对我们有启迪作用
（二）社会生产力的发展和剩余产品的出现，是保障的物质基础
（三）笼统地讲，社会保障主要针对传统的家庭保障而言
1、家庭保障
Ø 是指由家庭提供的对家庭成员的生活保障。或：依靠血缘关系由分散的家庭或家族提供的对其家庭成员的生活保障
Ø 是传统的自然经济时代的主要保障形式
2、常见的社保形式
（1）互助保障
Ä 互助互济行为是人类社会得以繁衍和生存的条件之一
Ä 可追溯到人类社会初期
Ä 既是一种自发行为，又有政府、宗教、教育等的推动、养成
Ä 既可是一种个体行为，又可是一种组织行为
（2）慈善救济保障
Ä 慈善的本质是人类善爱之心的表现
Ä 慈善救济古今中外都很盛行
Ä 社会用成文或不成文的规范将社会互助固定下来，便有了慈善事业
Ä 此类社会规范被纳入宗教教义，有了宗教慈善事业
& 宗教不仅是当时社保思想的重要来源，而且直接指导着各宗教团体的慈善救助活动
Ø 宗教教义多将行善列为基本的准则
Ø 宗教组织开展了诸多救灾济贫活动
慈善救济和互助保障在一定程度上对缓解当时社会条件下一部分遭遇社会风险的社会成员的生存危机问题起到了一定作用
（3）国家救济保障
P 通过征税或征粮取得部分社会积累，对发生重大灾害事故地区灾民或贫困群体，进行官方救济
3、点评
（1）早期的社会保障形式或行为多产生于非常时期
（2）临时性的非常规举动
（3）充其量是家庭亲属保障的扩大化
P 对于巩固政权，稳定民心，安定社会有一定作用
三、现代社保制度
P 其产生和立法确定政府在保障中的责任密不可分
P 欧洲是现代社会保障制度发源地
（一）英国的社会救助立法影响深远（1601）
（二）德国的社会保险立法是现代社保制度产生的标志（1883）
¯ “如果我们能使没有产业的人们满足于他们现在的地位，任何物质代价都不会太大，这不啻一种消除革命的投资，而应付革命的其他代价要大得多”—俾斯麦在国会辩论以新历史学派理论为基础制定的社会保险法草案时的辩词
¯ 新历史学派的理论观点连同其社会保险主张，在其他资本主义国家也先后获得实现
（三）美国的《社会保障法案》使制度体系趋于完善（1935）
四、社会保障制度的成熟和完善
标志是“普遍福利”政策的广泛实施和“福利国家”的纷纷出现
1942年“贝弗里奇报告”，成为英国工党政府社会立法白皮书
英政府以实现充分就业和社会福利为纲领，先后通过一系列重要立法。1948年宣布建成福利国家
(1)国家主管的社保项目长足发展,国家政权在社会经济生活中占据决定性地位
(2)社保计划不同程度向全民化、普及化方向发展
(3)社保项目逐渐增多，保障范围不断拓宽，保障水平不断提高
(4)社保管理更趋法制化和规范化
(5) 社保成为世界范围内普遍实行的社会经济制度和社会政策
20世纪70年代中期以来，社保制度进入改革调整时期
五、社保制度产生的条件
Ø 必要条件：工业化大生产带来的风险增长；家庭保障功能的弱化及济贫制度的局限；社会转型过程中社会矛盾的激化
Ø 可能性条件：社会财富的增加为社保制度产生提供了物质基础；追求的普遍提升，为社保制度产生提供了社会心理基础
第二节
社会保障的涵义
一、社会保障的概念
D 是国家和社会通过立法实施的，以国民收入再分配为手段，对社会成员的基本生活权利提供安全保障的社会行为及其机制、制度和事业的总称
Ø 首要责任主体是国家或政府
Ø 实施依据是国家立法
Ø 对象是全体社会成员
Ø 手段是国民收入再分配
Ø 直接目标是满足社会成员的基本生活需要；最终目标是实现社会稳定和社会公平
二、社会保障的特点
(一)强制性
P 国家立法建立，依法强制实施
表现：社会成员依法参保，依法履行义务，依法享受权利；保障项目和保障标准依法确立；基金依法强制筹集
(二)社会性
Ø 实施范围的社会性
Ø 资金来源和使用上的社会性
Ø 制度目标的社会性
(三)福利性
Ø 各环节不以赢利为目的，对被保障人除提供资金给付，还提供医疗护理、伤残康复、教育培训、职业介绍及各种社会服务
Ø 受保人一般不直接交付全部保障费用
(四)互济性
通过所有成员的互助共济，实现对少数遭遇风险成员的收入损失等的补偿
(五)保障性
能为全体社会成员（或绝大多数）提供安全保障，不论何种意外事故发生都能维持其基本生活方式和生活水准
(六)公平性
社会成员享受社保待遇的权利和机会均等
三、社会保障的功能
经济功能：补助、补偿功能
政治功能：稳定功能
社会功能：调节功能
存在不同表述
社会保障的主要功能变化：通过社会救济来保障贫困者免于生存危机已由社会保障的主要功能变为基本功能，而促进经济发展、社会进步、提高人口素质等则成为现代社会保障的主要功能
四、社会保障的作用
Ä 第一，有利于保证劳动力再生产的顺利进行，有利于稳定经济秩序和促进经济生活健康发展
Ä 第二，可以消解劳动者在市场经济活动中的各种风险，稳定社会秩序
Ä 第三，可以弥补收入分配上的差距过大，缩小贫富差别，缓和社会矛盾
五、社会保障的原则
(一)公平原则
Ä 缩小社会贫富差距、创造并维护社会公平
Ä 建立覆盖全民的社保体系，让全体国民普遍享受社保，是公平原则最充分的体现
（二）与社会经济发展相适应原则
Ø 社会发展变化决定着社保制度的结构变化
Ø 社保制度的确立需要相应的财力支撑
（三）权利和义务相对应原则
政府、单位（雇主）、个人作为社保主体，各有其相应的权利和义务
（四）普遍性与选择性相结合原则
Ø 普遍性原则是福利国家在制度安排中普遍遵循的一项原则
Ø 选择性原则是一些强调效率国家与发展中国家制度安排中遵循的一项原则
六、社保制度的主要模式
从不同角度可以给出不同的模式类型，以资金来源进行划分是常用模式分类
（一）社会保险型
Ø 实行“自助”原则，费用由国家、雇主和雇员3方负担，且以个人和雇主投保为主，政府在收支不平衡时酌情给予资助
Ø 不同险种，分担比例不同
代表国家：德，还有美、奥、比、日等
（二）国家保障型
P 特点：资金来源于政府的财政收入，受保人不缴纳任何费用
实施该制度的国家是前苏联及变革前的社会主义国家
（三）福利国家型
P 特点：强调公平，不惜牺牲效率；以高税收支撑高福利；按需保障原则
P 资金由国家统筹，统一规划和组织
代表国家：英国，还有澳、瑞典和其他北欧国家
（四）强制储蓄型
又称公积金模式、新加坡模式、东南亚模式
P 特点：国家立法强制雇主、雇员双方按规定比例缴纳保险费，政府不提供任何资助
P 基金存入雇员账户
四种社会保障模式的比较
国家
模式
负担方式
筹资方式
原则
德国
社会保险型
三方负担，以雇主、雇员缴费为主
现收现付制
效率原则
英国
福利国家型
三方负担，雇主、雇员共承担一半，国家承担另一半
现收现付制
公平原则
前苏联
国家保障型
国家、企业全部负担，个人不缴费
现收现付制
公平原则
新加坡
强制储蓄型
雇主、雇员完全缴费
基金制
效率原则
小结：各国社保模式共性
Ä A、任何模式的产生都与社会经济发展相适应
Ä B、各模式下的社保项目大致相同
Ä C、任何模式的社会保障都具有刚性
Ä D、呈多样化发展趋势
★其他相同之处：
Ø 具体保障项目皆首先产生于特殊行业或特殊时期，再不断扩大到其他领域
Ø 社保目的皆为遭遇社会风险的社会成员提供基本生活保障，以促进社会安定和经济发展
Ø 模式确定皆通过立法或行政手段强制实施
第三节
我国社保制度的产生和发展
一、新中国前30年的社保制度
（一）特征
P 国家负责、单位（集体）包办、板块结构、全面保障、封闭运行
与计划经济体制相适应，是一种典型的国家—单位保障制模式：
Ø 在强调国家—单位—个人利益高度一致原则下，由国家扮演制度确立者、保证者角色，再由国家和单位共同扮演供给者与实施者角色，国家与单位相互依存，承担共同责任；
Ø 社会成员被分割在各单位，并与所在单位构成不可分割关系，无偿享受相关待遇
二、改革开放30年的社保制度改革
（一）改革与制度变迁的路径
P 由国家—单位保障制向国家—社会保障制发展
Ø 在国家—单位—个人利益日益多元化的条件下，虽然国家仍主导着社保制度的建构，但构成社会的各个组成部分（政府、企业、社团、个人等）却必须共同分担社保责任
Ø 国家通过立法凝聚全民共识来确立社保制度，之后通过社会化方式来加以实施
Ø 社保成为一个独立于企、事业单位之外的社会系统
（二）改革与制度变迁四阶段
1、改革准备阶段（1978-1985）
Ø 传统的国家—单位保障制的实质及以单位为重心的格局未变
Ø 政府对社保管理的组织体制得到明显强化，国家着力恢复社保制度秩序，同时，发现了原有制度缺陷、问题及其与新时期经济社会发展的不适应性等，并进行了十分有限的自发性改进试验
Ø 为改革做了组织上、思想上的准备
2、为国企改革配套阶段（1986-1992）
Ø 提出了社会保障社会化原则，并通过中央政府推动不断取得进展，国家责任得到适度控制与调整，改变单位包办社保事务的做法成为改革的重要内容，个人开始承担有象征意义的缴费责任
Ø 预示着国家—单位保障制走到尽头，社保社会化开始替代社保单位化，新型社保制度开始生长
该段改革主要目标：在城镇强调社保要为国企改革配套，在农村通过大规模扶贫运动消除普遍贫困现象。原有制度在延续，新制度因素在相对被动条件下生长
3、作为市场经济体系支柱之一的阶段（1993-1998年）
Ø 改革步伐加快，体现了为市场经济改革服务、以养老保险改革和医疗保险改革为重点、急剧变革与全面变革等特色
Ø 推进了改革事业，也因效率优先取向和过分强调个人责任回归，留下一些严重后遗症
4、作为一项基本的社会制度并逐渐得到确立的阶段（1998年以来）
Ø 各项社保改革与制度建设取得实质性进展
Ø 不仅确立了该制度的公平价值取向与全面协调发展的建制理念，而且财政投入逐年加大，法制化建设明显进步，实现了从自下而上到自上而下、从自发变革到自觉变革、从被动配套到主动建设、从单项推进到综合推进、从双轨并存到全面建设新制度的转变
Ø 社保开始为整个社会经济协调稳定发展服务，并成为独立的社会制度安排，包括社会保险、社会救助、社会福利在内的整个社保制度的规范性建设和管理、服务社会化均取得显著进展
Ø 国家—社会保障制的框架基本形成
三、现行社保体系构成
P 由社会救助、社会保险、社会福利三大系统及商业保险、慈善事业等补充保障构成
Ø 社会救助是整个社保制度的基础性制度安排，旨在免除国民生存危机，保障国民基本生活，避免困难群体陷入绝境
Ø 社会保险是构成整个社保体系的主体，旨在解除劳动者的后顾之忧，增进劳工福利，同时促进劳动关系和谐、稳定
Ø 社会福利是满足国民特定生活需求，并实现全体国民参与分享国家发展成果的基本途径
养老保障、医疗保障、社会救助及相关社会服务等构成了支撑整个社保体系的基本骨架
& 经过多年的努力,中国特色社会保障框架体系已初步建立：基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育五项社会保险制度基本建立并逐步完善,以最低生活保障为重点的城乡社会救助体系基本形成,各项社会保障覆盖范围不断扩大，保障水平稳步提高—温家宝：关于发展社会事业和改善民生的几个问题，《求是》2010年第7期
中共十七大社保制度建设的总体规划和部署：
P 要以社会保险、社会救助、社会福利为基础,以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点,以慈善事业、商业保险为补充,加快完善社会保障体系
P 到2020年,实现“覆盖城乡居民的社会保障体系基本建立,人人享有基本生活保障”的目标
实现这一目标,关乎国运、惠及全民,造福当代、泽被子孙,在建设中国特色社会主义伟大事业中具有特殊重要的意义—温家宝