月经营预算差异分析总结PPT课件.ppt

3月经营预算差异分析总结1一、预算执行差异率 最小的前三名，予以表彰1、营业收入2、营业成本3、费用4、净利润序号序号公司公司名称名称差异率差异率1物业物业-0.4%2印刷印刷厂厂0.6%3三达三达-0.9%序号序号公司公司名称名称差异差异率率1物业物业-0.6%2清洁清洁3.7%3商场商场-5.5%序号序号公司公司名称名称差异差异率率1物业物业-0.6%2圣亚圣亚-0.9%3配送配送2.7%序序号号公司名公司名称称差异率差异率1大运通大运通-2.98%2圣通圣通3.3%3商场商场3.5%2二、预算执行差异率 最大的前三名1、营业收入2、营业成本3、费用4、净利润序号序号公司公司名称名称差异率差异率1圣亚圣亚385%2必胜必胜达达373%3卡琪卡琪尼尼170%序号序号公司公司名称名称差异差异率率1圣通圣通410%2必胜必胜达达375%3圣亚圣亚350%序号序号公司公司名称名称差异差异率率1卡琪卡琪尼尼36%2蓝龙蓝龙32%3版纳版纳康大康大32%序序号号公司名公司名称称差异率差异率1欣和欣和-300%2三达三达-96%3卡琪尼卡琪尼88%3三、主要进步1、大多数公司做了预算分析；2、有的公司项目分析得很好。如：4四、主要问题一二三四五5例如：6五、统一要求1、凡实际数与预算数差异在10%以上的都要做差异分析；2、3、用心做好财务分析，提升财务价值。差异额=本月实际数-本月预算数差异率=差异额/预算数7谢 谢！8