银行从业考试公司信贷试题.doc

2009年银行从业《公司信贷》练习题（1）
1.（A）是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
A.承兑
B.担保
C.信用证
D.信贷承诺
解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为，故A选项符合题意。
担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。故B选项不符合题意。信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件，包括国际信用证和国内信用证。故C选项不符合题意。信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持。故D选项不符合题意。

2.在减免交易保证金业务中。从风险的角度看，（　　）承担了交易中的（B）风险。
A.银行，利率
B.银行，信用
C.客户，利率
D.客户，信用
解析：减免交易保证金是信贷业务的一部分，在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。故B选项符合题意。

3.根据《贷款通则》的规定。自营贷款期限最长一般不得超过（B）年。超过此年限应当报监管部门备案。
A.5
B.10
C.15
D.20
解析：根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故B选项符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（2）
1.下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是（B）。
A.我国计算利息传统标准是分、毫、厘
B.每10毫为1分
C.月息几厘用千分之几表示
D.日息几毫用万分之几表示
解析：我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十厘为一分，每十毫为一厘。故A选项说法正确，B选项说法不正确。年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。故C、D选项说法正确。

2.长期贷款是指贷款期限在（B）年以上的贷款。
A.3
B.5
C.7
D.10
解析：长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款，故B选项符合题意。

3.按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（A）。
A.自营贷款

B.基本建设贷款
C.技术改造贷款
D.流动资金贷款
解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。故B、C、D选项不符合题意。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故A选项符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（3）
1.根据真实票据理论。企业长期投资的资金不应来自（B）。
A.留存收益
B.流动资金贷款
C.发行长期债券
D.发行新股票
解析：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券等，故A、C、D选项不符合题意。流动资金贷款属于短期资源，故B选项符合题意。

2.超货币供给理论的观点不包括（C）。
A.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币
B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务
C.银行不应从事购买证券的活动
D.银行可以开展投资咨询业务
解析：超货币供给理论认为只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币，银行信贷市场将面临很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。故A、B、D选项不符合题意，C选项符合题意。

3.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（D）。
A.消费贷款
B.不动产贷款
C.长期设备贷款
D.以商业行为为摹础的短期贷款
解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故D选项符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（4）
1.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是（B），第二重支付是（B）。
A.银行支付信贷资金给使用者。使用者支付本金和利息给银行
B.银行支付信贷资金给使用者，使用者购买原料和支付生产费用
C.经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金和利息给银行
D.使用者购买原料和支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中
解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。故B选项符合题意。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。故A、C、D选项不符合题意。

2.下列关于商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不正确的是（D）。
A.在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大
B.为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限
C.在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差
D.贷款期限越长，安全性越高
解析：在贷款规模一定的情况下，利息收入主要取决于利率和期限。贷款的期限越长，利率越高，收益也越大。故A选项说法正确。银行必须保证客户的存款能及时足额提取，为了保证贷款的安全性，银行除保持足够的流动资产外，还必须合理安排贷款的种类和期限，使贷款保持流动性。故B选项说法正确。在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，

3.银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的（B）而展开的。
A.效益性
B.安全性
C.流动性
D.周转速度
解析：银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金安全而展开的，故B选项符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（5）
1．广义的信贷期限通常分为(ACE)。
A.提款期
B.谈判期
C.宽限期
D.申请期
E.还款期
解析：信贷期限有广义和狭义两种，广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。故A、C、E 选项符合题意。

2．根据《贷款通则》有关期限的相关规定，下列说法正确的有(BCD)。
A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
C.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
D.长期贷款展期期限累计不得超过3年
E.中期贷款展期期限累计不得超过2年
解析：根据《贷款通则》有关期限的相关规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。故B、C、D 选项说法正确。

3．下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有(ABDE)。
A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额
B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格
C.费率是指银行提供信贷服务的全部价格
D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式
E.公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手
解析：信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额，故A 选项说法正确。信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，故D 选项说法正确。公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手，故E 选项说法正确。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，故B 选项说法正确。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算，故C选项说法不正确。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（6）
1．下列关于固定利率和浮动利率的说法。正确的有（ABCE)。
A.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化
B.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率
C.浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况
D.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大
E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
解析：按照借贷关系持续期内利率水平是否变化来划分，利率可分为固定利率和浮动利率。故A 选项说法正确。浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。故B 选项说法正确。浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。故C 选项说法正确，D 选项说法不正确。固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。故E 选项说法正确。

2．根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有(AD)。
A.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
B.短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息
C.中长期贷款利率实行半年一定
D.贷款展期，期限累计计箅，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息
E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
解析：根据《人民币利率管理规定》，逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。故A 选项说法正确。短期利率（期限在1 年以下，含1 年），按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。故B 选项说法不正确。中长期贷款（期限在1 年以上）利率实行一年一定。故C 选项说法不正确。贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息。故D 选项说法正确。借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。故E 选项说法不正确。（《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发【2003】251 号）中将中长期贷款利率一年一定方式改为由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月按季按年调整，也可采用固定利率的确定方式。）

3．我国人民币贷款利率按贷款期限可分为(ABE)。
A.票据贴现利率
B.短期贷款利率
C.展期贷款利率
D.久期贷款利率
E.中长期贷款利率
解析：我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。故A、B、E 选项符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（7）
1．我国《担保法》规定的担保方式包括(ABCDE)。
A.保证
B.抵押
C.质押
D.定金
E.留置
解析：按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。

2．我国现有的外汇贷款币种包括（ABCD )。
A.美元
B.港元
C.日元
D.欧元
E.澳元
解析：以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。故A、B、C、D 选项符合题意。

3．按贷款期限划分。公司信贷的种类包括(ABCE)。
A.短期贷款
B.中期贷款
C.长期贷款
D.永久贷款
E.透支
解析：按贷款期限划分，公司信贷可分为透支、短期贷款、中期贷款和长期贷款。故A、B、C、E 选项符合题意。
2009年银行从业《公司信贷》练习题（8）
1．下列属于公司信贷理论的有（ABCDE ）。
A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收人理论
D.商业贷款理论
E.超货币供给理
解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段，故A、B、C、E 选项符合题意。美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”，故D 选项符合题意。

2．根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括(ABC)。
A.有利于满足银行资金的流动性需求
B.带有自动清偿性质
C.以真实的商业票据为凭证作抵押
D.可以在金融市场上被出售
E.会增加银行的信贷风险
解析：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故A、B、C 选项符合题意。

3．下列属于真实票据理论的缺陷的有(CE)。
A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.由于收人预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险
C.局限于短期贷款不利于经济的发展
D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动
解析：真实票据理论的缺陷比较明显，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展。同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，从而可以加大经济的波动。故C、E 选项符合题意。A、D 选项是资产转换理论的缺陷，B 选项是预期收入理论的缺陷，故不符合题意。

2009年银行从业《公司信贷》练习题（9）
1.下列关于资产转换理论的说法，正确的有(ABD)。
A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大
B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现
C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
D.该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要
E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失
解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。故A 选项说法正确。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。故B、D 选项说法正确。预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。故C 选项说法不正确。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。故E 选项说法不正确。

2．预期收入理论的观点包括(ABC)。
A.贷款能否到期归还．是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。故A、B、C 选项符合题意。D 选项是资产转换理论的观点，E 选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。

3．预期收入理论带来的问题包括(CE)。
A.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
C.由于收人预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险
D.银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展
E.银行危机一旦爆发。其规模和影响范围将会越来越大
解析：预期收入理论带来的问题是，由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大。故C、E 选项符合题意。A、B 选项是资产转换理论带来的问题，D 选项是真实票据理论带来的问题，故不符合题意。
2009年银行从业《公司信贷》练习题（10）
1．信贷资金的运动特征有（ABDE ）。
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.是一收一支的一次性资金运动
D.信贷资金运动以银行为轴心
E.产生经济效益才能良性
解析：信贷资金的运动特征有：（1）以偿还为前提的支出，有条件的让渡；（2）与社会物质产品的生产和流通相结合；（3）产生经济效益才能良性循环；（4）信贷资金运动以银行为轴心。故A、B、D、E 选项符合题意。信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。故C 选项不符合题意。

2．公司信贷的原则包括(ABCE)。
A.合法合规原则
B.安全性、流动性和效益性原则
C.诚实信用原则
D.统一对待原则
E.公平竞争、密切协作原则
解析：公司信贷的原则是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，是信贷决策的依据和信贷检查的标准，它包括：（1）合法合规原则；（2）效益性、安全性和流动性原则；（3）平等、自立、公平和诚实信用原则；（4）公平竞争、密切协作原则。故A、B、C、E 选项符合题意。商业银行目前坚持“区别对待，择优扶植”的原则，故D 选项不符合题意。

3．商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到(ABCDE)。
A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规
B.贷款的投向应当突出重点
C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象
D.严格区分企业的优劣
E.接程序办理贷款
解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：（1）贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；（2）按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；（3）要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；（4）要按程序办理贷款，防止违规现象发生。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。
2009年银行从业《公司信贷》练习题（11）
判断题：
1.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。(T)
解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。
2.根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过3个月。(F)
解析：根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。
3.根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。(T)
解析：根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。
4.我国人民币短期贷款利率可分为6个月以下(含6个月)和6个月至1年(含1年)两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三个档次。(T)
解析：我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次。
5.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。(F)
解析：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如伦敦同业拆借利率）为基础确定外汇贷款利率。
6.我国商业银行办理收付类业务时，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。(T)
解析：我国商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。
7.费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。(T)
解析：费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。
8.自营贷款的风险由银行承担，委托贷款的风险由委托人承担。(T)
解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。
2009年银行从业《公司信贷》练习题（12）
判断题：
1.短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。(T)
解析：一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。
2.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。(F)
解析：抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。质押贷款是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。
3.预期收入理论认为，只要未来收人有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。(T)
解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。
4.资产转换理论的出现促进了银行效益的提高。(T)
解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。
5.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。(F)
解析：银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权。
6.信贷资金的运动以银行为轴心。(T)
解析：信贷资金运动的一般规律性，在市场经济基础上，又产生了新的特点：银行成为信贷中心，贷款的发放与收回都是以银行为轴心进行活动的，银行成为信贷资金调节的中介机构。
7.目前，商业银行在信贷经营管理过程中对不同的产业应当坚持“区别对待，择优扶植”的原则。(T)
解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则。这要求银行按国家经济计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点。
8.商业银行贷款的流动性与效益性成正比。(F)
解析：业银行在从事贷款业务时，要全面考虑贷款的安全性、流动性和效益性的要求。安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。