中央银行会计核算数据集中系统业务培训.pptx

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Observatory,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,中国人民银行支付结算司,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,中国人民银行支付结算司,*,无忧,PPT,整理发布,按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片文字樣式,第二層,第三層,第四層,第五層,*,中国人民银行支付结算司8,*,按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片文字樣式,第二層,第三層,第四層,第五層,*,中国人民银行支付结算司8,*,无忧,PPT,整理发布,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,中央银行会计核实数据集中系统,业务培训,中国人民银行支付结算司,10月1日 北京,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第1页,主要内容,一、,ACS,建设背景,三、,ACS,基本流程,二、,ACS,总体结构,四、,ACS,管理与服务功效,五、工程实施计划,2,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第2页,3,一、,ACS,建设背景,3,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第3页,人民银行会计业务系统现实状况,组织形式：以地市中心支行为会计核实主体，县支行作为营业网点。,应用系统：使用总行统一开发会计集中核实系统（ABS）。,6月，人民银行将核实主体从多个县支行上收至341个中心支行，改变了核实体制。支付系统全方面推广运行，通畅了资金汇划渠道，跨行业务大部分由商业银行直接经过支付系统办理。,4,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第4页,ABS,不足,账务数据依然分散，会计汇报及数据需逐层汇总，时效性差，难认为货币政策、金融市场和金融稳定提供及时有效决议支持。,商业银行须多头摆放资金，以满足区域性资金清算和现金调拨需求，不能适应集中流动性管理要求。,5,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第5页,ABS,不足,操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共享，也不利于未来业务发展。,业务流程较复杂，内控步骤基本维持传统会计要求，造成岗位设置刚性与人员总体较少矛盾突出，人力资源难以合理分配。,6,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第6页,7,二、,ACS,总体结构,7,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第7页,ACS,总体拓扑结构,8,8,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第8页,与相关系统关系,ACS,与支付系统关系,ACS,是支付系统主要支持系统。,作为直参，在支付系统开立账户，一点与支付系统,NPC,连接。,经过支付系统发起或接收大、小额支付业务，并支持经过支付系统办理现金取款和非清算账户流动性查询等业务。,SAPS,管理清算账户是,ACS,账务主要组成。,ACS,经过指令报文开启,SAPS,日终处理，各清算账户发生额及余额等账务明细信息，纳入,ACS,每日账务平衡。,9,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第9页,与相关系统关系,与货币金银管理信息系统关系,ACS,与货币金银管理信息系统一点连接，办理货币投放和回笼等业务。尤其说明：,满足商业银行单一法人账户和货币发行账务处理要求,；,提升商业银行流动性管理水平和资金使用效率,；,降低发行业务办理成本。,依靠支付系统,，,设计构建货币发行业务新流程。,10,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第10页,与相关系统关系,11,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第11页,12,ACS,内部结构图,12,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第12页,13,ACS,系统组成,总账系统及,7,个子系统：,业务处理子系统,业务监督子系统,会计数据档案管理子系统,客户对账子系统,会计数据信息管理子系统,流动性查询子系统,电子验印管理子系统,13,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第13页,14,三、基本业务流程,14,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第14页,业务处理组织形式,设置集中业务处理中心，依据营业网点扫描上传凭证影像集中进行业务处理。,主要特点,对现行业务流程进行改造，以凭证影像电子化替换传统原始凭证实物传递方式，业务处理以影像信息为依据。,合理分解流程、将前台受理和后台处理严格分离，营业部门仅作为前台，负责完成凭证受理审核和影像扫描；业务处理中心负责依据影像信息集中完成业务要素输入和账务处理。,以纸质凭证为主要业务受理形式，经过前台营业网点受理金融机构传递纸质凭证。,15,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第15页,业务组织方式示意图,16,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第16页,业务流程特点,ACS,业务处理流程特点：,凭证扫描切片,集中并发处理,流程授权监控,后台实时记账,依据数据起源和业务性质不一样，,ACS,业务可分为柜台发起、交易驱动和信息服务三类。,17,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第17页,ACS,基本业务处理流程图,18,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第18页,基本业务处理流程演示,凭证影像切片,集中录入分拆要素,组合校验要素,记账处理,开始演示,19,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第19页,基本业务处理流程演示,日期,用途,付款人,金额,付讫日期,收款人,要素组合,凭证影像切片,集中录入分拆要素,组合校验要素,记账处理,号码,20,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第20页,21,四、,ACS,管理与服务功效,21,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第21页,管理与服务功效,“零余额”账户管理，支持商业银行一点清算,客户账号人民银行系统内唯一,灵活差额结算管理,完善准备金和交存款管理,多元化客户服务（电子对账、流动性查询、电子回单）,使用电子验印及支付密码验证票据真伪,22,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第22页,管理与服务功效,“零余额”服务,“零余额”账户：,满足金融机构集中头寸管理，采取单一法人账户办理资金结算需要,。,金融机构可为其分支机构开设“零余额”账户，办理现金存取、同城差额清算等业务。,日间头寸实时自动划转至其法人账户，日终一直保持账户余额为“零”。,23,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第23页,管理与服务功效,“零余额”服务,零余额账户流程：,包括零余额账户业务,，,区分借贷记,，按照“先借后贷”标准进行账务处理，相关会计分录在系统内自动完成。,24,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第24页,管理与服务功效,账户管理,客户账号人民银行系统内唯一,重新设计账号编制规则，金融机构类别代码、行政区划代码、币种等信息将作为账户参数，当各类国家标准、行标发生改变，或开户单位机构改革、改制时无须进行账号变更。,客户账号长度为定长,8,位，类型为大写英文字母（,A-Z,，除去,O,和,I,）和数字（,0-9,）混合型。,25,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第25页,管理与服务功效,账户管理,金融机构可在中央银行开设存款账户：,准备金存款,财政性缴存款,特种存款,其它存款账户,26,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第26页,管理与服务功效,账户管理,金融机构开户需提交依据资料主要包含：,开户申请书,金融许可证（或支付结算业务许可证）正本及复印件,营业执照正本及复印件,法定代表人或单位责任人身份证原件及被授权人身份证原件,人民银行核定缴存款科目范围文件,金融机构编码,其它与账户管理相关资料,27,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第27页,管理与服务功效,账户管理,其它说明,中央银行标准上不再负担代理转汇职能。,金融机构名称、机构类别、预留印鉴等变更无需更改账号。,中央银行内部会计科目等变更也不对金融机构账号产生影响。,账户变更采取约时生效机制,。,非清算账户普通为一个工作日,。,清算账户变更参考支付系统相关要求执行。,28,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第28页,管理与服务功效,账户管理,清算账户开户管理,所谓清算账户，,即,摆放在支付系统金融机构准备金账户及其它特许账户。,从,ACS,角度看，清算账户开户存在两种情况,：,一是完全新开账户，即金融机构在,ACS,内没有账户。,二是账户性质变更，即金融机构,账户,性质转变为清算账户。,29,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第29页,管理与服务功效,账户管理,新开清算账户,审核开户资料,确定支付系统行号生效日,在要求时间发送开户报文,清算账户生效,账户性质变更（非清算账户转为清算账户）,不影响金融机构业务办理,无需变更账号、停办业务,流程与清算账户数据移植类似,30,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第30页,管理与服务功效,账户管理,清算账户销户,清算账户销户一样存在两种情况,：,一是完全撤消，即清算账户余额结转为零，完成在支付系统及中央银行会计系统全部销户工作。,二是,账户性质变更，即该清算账户转变为非清算账户，也就是该账户仅完成在支付系统销户。,31,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第31页,管理与服务功效,账户管理,清算账户销户流程,从处理流程角度看，清算账户销户两种情况能够总结为两个操作步骤,：,第一步：完成在支付系统销户，即,变更为,非清算账户。,主要标志,：,解除支付行号与账户绑定关系。,第二步：完成该账户在,ACS,销户处理，即完成销户计息、利息转账等流程。,32,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第32页,管理与服务功效,差额结算管理,同城票据交换作为传统跨行清算渠道，一直发挥着主动作用,，,也是大小额支付系统主要补充,。,ACS,提供灵活差额结算管理方式和完善风险防范办法。,整场同时结算方式,账户分别结算方式,33,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第33页,管理与服务功效,差额结算管理,整场同时结算方式,金融机构交换差额按照所在地人民银行要求票据交换场次同时进行结算。,其主要特点：,严格落实“央行不垫款”标准；,整场差额同时输入；,全部非清算账户余额必须充分；,非清算账户记账成功同时向支付系统发出清算账户记账报文。,34,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第34页,管理与服务功效,差额结算管理,账户分别结算方式,金融机构交换差额按照其准备金账户资金头寸情况分别进行清算。,其主要特点：,确保资金清算效率；,非清算账户与清算账户同时处理；,ACS,提供非清算户排队机制；,引入资金拆借等融资协议，防范流动性风险。,日终“清算窗口”影响范围最小。,35,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第35页,管理与服务功效,准备金管理,功效特点,一是灵活管理模式。总行统一管理准备金参数，同时允许部分准备金账户进行属地管理；准备金参数可随时调整，也可进行约时生效设置。,二是支持特殊政策工具。满足准备金管理个性化需求。按账户设置差异准备金率、按账户进行差异准备金、特种准备金、同意动用准备金控制。,三是多样化管理方法（币种、考评周期、方法、数据报送方式）。,36,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第36页,管理与服务功效,准备金管理,准备金组成,金融机构在中央银行准备金包含,：,法定存款准备金、,特种存款准备金、,差异存款准备金、,超额准备金,37,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第37页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评方法,时点法。考评期内,，,金融机构法人每日准备金账户余额与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比是否到达法定存款准备金率要求。时点法中普通存款余额类型包含期末时点值和平均值两类。,38,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第38页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评方法,平均法。考评期内,，,金融机构法人准备金账户余额平均值与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比是否到达法定存款准备金率要求（考评期内某日法定存款准备金账户余额可能低于法定准备金要求）。平均法中普通存款余额类型包含期末时点值和平均值两类。,39,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第39页,管理与服务功效,准备金管理,普通存款余额数据类型,依据考评方法不一样，,ACS,设计了与之对应普通存款余额数据类型,：,时点值，即用于准备金考评基准数据（普通存款余额）为金融机构法人某数据报送期期末日当日余额。,40,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第40页,管理与服务功效,准备金管理,普通存款余额数据类型,依据考评方法不一样，,ACS,设计了与之对应普通存款余额数据类型,：,平均值，即用于准备金考评基准数据（普通存款余额）为金融机构法人某数据报送期内每日普通存款余额平均值。,41,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第41页,管理与服务功效,准备金管理,普通存款余额考评方法与数据类型可依据货币政策管理需要进行组合,。,考评方法是指中央银行在准备进考评时怎样计算金融机构法人实际应存入中央银行资金余额；,普通存款余额数据类型是指金融机构法人应按照什么规则报送其普通存款余额表。,42,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第42页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评周期,ACS,提供,不一样考评周期选项，主要包含按自然月或旬考评，按固定天数（,N,天，,N,最小可为,1,）考评。,普通存款余额数据报送日期,ACS考评处理日期,上月：,21月末,本月：,5日14日,本月：,110,本月：,15日24日,本月：,1120,本月,25日下月4日,“,按自然旬”考评区间表,43,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第43页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评周期,ACS,提供,不一样考评周期选项，主要包含按自然月或旬考评，按固定天数（,N,天，,N,最小可为,1,）考评。,“,普通存款余额所在日期区间,ACS内部考评处理日期区间,（指定日期,N）至（指定日期1）,指定日期 至（指定日期,N1）,“按,N”,考评区间表,44,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第44页,管理与服务功效,准备金管理,普通存款余额数据报送方式,普通存款余额表及相关会计报表，作为中央银行进行准备金数据审核和应缴金额计算依据。,当前，金融机构普遍采取人工柜面传递纸质报表数据方式进行数据报送，人工成本高、审核效率和准确率难以提升。,45,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第45页,管理与服务功效,准备金管理,ACS,支持报送方式,人工报送，与现行管理方式相同。,电子化报送，,利用客户对账子系统数据通道，向金融机构提供普通存款余额数据报送,接口,，要求统一数据报送格式。,46,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第46页,管理与服务功效,准备金管理,ACS,普通存款余额数据自动审核,ACS,依据核定各金融机构缴存准备金存款会计科目范围设置普通存款余额表数据审核功效，对金融机构报送普通存款余额数据进行自动审核。,47,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第47页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评规则,各金融机构在中央银行只开设一个准备金账户，该账户现有法定存款准备金，也有超额存款准备金，且法定准备金与超额准备金须按不一样利率分别计息。所以，中央银行会计系统必须严格区分该账户内资金性质，准确计量法定准备金和超额准备金百分比。,48,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第48页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评规则,ACS,业务截止后，计算当日金融机构法人准备金账户余额，并与本考评期应缴法定存款准备金最低限额进行比较。,账户余额大于准备金最低限额时，按最低限额计算当日法定存款准备金，并作为法定准备金计息余额，超出部分作为超额准备金。,49,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第49页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评规则,账户余额小于法定存款准备金最低限额，则以当前余额作为法定准备金计算计息余额，同时记载账户余额与法定存款准备金最低限额差额，记入准备金考评处罚单，用以计算准备金考评处罚金额。,50,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第50页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评调整规则,当金融机构法人普通存款余额数据未按考评期要求及时输入,ACS,系统时，,ACS,在本考评期自动沿用上期法定存款准备金最低限额进行准备金考评。,待本期应缴普通存款余额数据输入后，系统自动依据本期法定存款准备金最低限额从本考评期第一个工作日开始对金融机构法人准备金账户进行追溯考评。,51,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第51页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评调整规则,法定存款准备金追溯考评区间仅限本考评期，不支持跨考评期追溯功效。,法不咎既往标准。,同意动用准备金、差异准备金、特种准备金数据出现延时处理方式比照法定存款准备金追溯方式进行处理。,52,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第52页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评调整规则,可能造成准备金追溯考评原因还有：,普通存款余额数据输入错误,；,准备金账户账务处理错误,；,准备金账户考评参数设置错误。,53,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第53页,管理与服务功效,准备金管理,准备金考评调整规则,上述各种错误都有可能造成准备金计息处理不准确，,ACS,一样设计了计息追溯功效，在业务差错更正后对多付或少付利息及复利进行追溯调整，利息调整追诉时限不受考评周期限制，可一直追溯到业务差错发生日。账务差错调整按照会计制度要求进行。,54,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第54页,管理与服务功效,准备金管理,财政性存款,财政性缴存管理方式一直未发生改变，其缴存和调整方式不再赘述。需要说明是，未来,ACS,一样支持按照金融机构法人一点缴存财政性存款。,55,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第55页,管理与服务功效,电子报表管理,为提升,金融机构,报送,会计报表数据准确性和报送效率，深入加强中央银行会计管理，,ACS,设计开发了电子报表管理功效。,缴存款报表管理,普通存款余额表数据,财政性存款余额表数据,56,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第56页,管理与服务功效,电子报表管理,为提升,金融机构,报送,会计报表数据准确性和报送效率，深入加强中央银行会计管理，,ACS,设计开发了电子报表管理功效。,常规会计报表管理,日计表表数据,月计表、资产负债表、年底决算表数据,57,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第57页,管理与服务功效,电子报表管理,按金融机构建立报表项目库；,使用统一机构代码；,标准数据格式。,常规报表管理功效与缴存款报表管理关系。,日计表特殊要求。,58,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第58页,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询服务,流动性查询是指人民银行各开户,金融机构,经过支付系统、金融专网、电话,等路径，,实时,向,ACS,查询账户余额、预期头寸、日间透支,、,排队情况,，以及,当日部分交易明细,信息,。,为满足金融机构及,ACS,其它用户流动性查询需求，,ACS,设计开发了专用流动性查询子系统,，,采取多样化服务方式，提供实时、准确金融机构流动性数据信息,。,59,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第59页,60,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询子系统建设标准：,实时高效,安全精准,灵活服务,统一处理,60,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第60页,61,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询子系统拓扑结构：,61,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第61页,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询主要内容：,清算账户、非清算账户单个及“一揽子”查询，包含：,账户余额,预期头寸,日间透支,账户排队,62,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第62页,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询主要功效：,实时查询,报表展现,异常数据查询,63,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第63页,管理与服务功效,流动性查询,清算账户头寸计算公式：,对设置了余额最低控制金额清算账户，计算公式为：,可用头寸,=,清算账户余额,-,圈存资金,-,余额最低控制金额,预期头寸,=,清算账户余额,+,排队等候即将贷记该清算账户支付交易金额,-,圈存资金,-,余额最低控制金额排队等候应借记该清算账户支付交易金额,64,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第64页,管理与服务功效,流动性查询,清算账户头寸计算公式：,对未设置余额最低控制金额清算账户，计算公式为：,可用头寸,=,清算账户余额,+,日间透支限额,-,圈存资金,预期头寸,=,清算账户余额,+,日间透支限额,+,排队等候即将贷记该清算账户支付交易金额圈存资金,-,排队等候应借记该清算账户支付交易金额,65,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第65页,管理与服务功效,流动性查询,非清算账户头寸计算公式：,非清算账户预期头寸非清算账户余额日间透支限额,+,排队等候即将贷记非清算账户交易金额余额最低控制金额（未控制金额为零）排队等候应借记非清算账户交易金额,可用头寸,=,该行清算账户余额,+,日间透支限额,66,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第66页,管理与服务功效,流动性查询,流动性查询流程：,支付系统通道查询,金融专网通道查询,电话语音查询,凡是包括清算账户或支付系统参加者，都会造成,ACS,与支付系统间信息交互。所以，,ACS,必须与支付系统建立账户对应关系，约定查询及反馈信息内容。,67,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第67页,管理与服务功效,电子化对账,电子化对账,ACS,客户对账子系统建设目标：,改革对账方式,提升对账效率,防范资金风险,提供增值服务,68,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第68页,管理与服务功效,电子化对账,69,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第69页,管理与服务功效,电子化对账,客户对账子系统主要特点：,布署专用对账服务器；,支持各种接入方式；,支持各种对账方式；,提供互为备份数据传输伎俩。,70,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第70页,管理与服务功效,电子化对账,客户对账子系统主要功效：,账务查对功效；,缴存款数据传输；,报表数据报送；,电子回单发放；,信息公布功效；,安全管理功效。,71,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第71页,管理与服务功效,电子化对账,72,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第72页,管理与服务功效,电子化对账,对账用户管理,包括对账操作用户共有五类：,开户单位对账操作员、,开户单位管理员、,人民银行对账信息管理员、,系统主管、,系统管理员。,客户对账子系统对各用户权限进行参数化设置。,73,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第73页,管理与服务功效,电子化对账,74,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第74页,管理与服务功效,电子化对账,账务查对流程,账户参数,参数：电子对账、人工对账,数据导出条件：账户状态、参数状态,基本流程,中央银行导出数据,金融机构登录导入数据,数据查对，统计查对结果,查询对账情况,75,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第75页,管理与服务功效,电子化对账,对账数据内容,账户余额,账户发生额,注：,清算账户数据只提供支付系统日终下载汇总记账发生额,对账结果,76,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第76页,管理与服务功效,电子化对账,开户单位对账处理,开户单位操作员登录,开户单位对账数据导入,数据对比,撤消查对标志,未达账与错账确实认,对账结果确认,77,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第77页,管理与服务功效,电子化对账,操作员登录,开户单位操作员登录客户对账子系统时，首先进行身份验证，用户身份验证不符时，禁止其登录客户对账子系统。系统对客户登录情况提供日志统计。,开户单位对账数据导入,向开户单位提供二种对账数据采集方式：一是人工录入方式，二是介质导入方式。,按设定日期检验是否有超出期限未对账数据,78,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第78页,管理与服务功效,电子化对账,数据对比,客户对账子系统自动比对账户双方余额,，并,显示不符差额。,差额,ACS,账户余额开户单位输入余额。,撤消查对标志,执行对账后，,开户单位数据标准上无法进行修改，假如开户单位发觉,数据,有误，可向人民银行发送申请，人民银行,对账务查对进行撤消操作，再,由开户单位重新,输入,正确金额进行查对。,79,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第79页,管理与服务功效,电子化对账,未达账与错账确实认,对于未达账或错帐，在对账人员查清原因后，逐笔填写不符原因及调整结果。通常情况下人民银行账上有，开户单位账上没有设置为应增，只有开户单位有设置为应减，属于错账，能够直接设置为调减项。,对账结果确认,账务查对结束，系统提醒开户单位对账操作员进行对账完成确认，系统自动生成每日对账回单。,对账结果有三种状态，分别是：查对相符；查对不符，未达已查清；查对不符，未达未查清。,80,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第80页,管理与服务功效,电子化对账,同业对账功能,对象设置,对账对象，即需要进行账务查对同业机构。开户单位需要使用同业对账功能前，应由开户单位管理员设置对账对象、对账账号等信息。,对账信息输入,系统支持手工录入与数据导入两种模式。在手工录入方式下，开户单位选择对账对象后可手工录入对账账户余额、发生额。在使用数据导入功能时，开户单位应按照规范文件格式生成对账文件，对账文件包含信息为：账号，户名，开户单位，余额，发生额，分户账明细信息等。,81,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第81页,管理与服务功效,电子化对账,同业对账功效,对账处理,信息发送：按照金融机构操作员选择对账机构发送对账信息。,结果确认：对账信息接收方与本行账务进行比对,完成后,，,将,对账结果,反馈,发起方,。,对账结果正当性采取数字署名或电子印鉴方式进行验证。,系统向对账双方提供查询、查复功效，方便在对账过程中及时进行信息交流。,82,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第82页,管理与服务功效,电子回单,电子回单服务,ACS,业务回单分电子回单和纸质回单两种，金融机构只能选择一个。,功效说明,:,电子回单由,ACS,生成，由各开户单位,主动,查询、索取。,严格限制导出次数,，,电子回单成功导出后再次申请，需要金融机构双人申请，人民银行双人确认，并标重视复信息，以免发生差错。,屡次导出不成功，可到人民银行柜台申请打印回单。原电子回单信息自动删除。,支持电子回单日间发送和日终发送两种方式,。,83,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第83页,管理与服务功效,电子回单,关于将单子回单信息输出为纸质回单凭证样式，人民银行将在系统推广时进行统一要求。,84,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第84页,管理与服务功效,电子验印、支付密码,使用电子验印及支付密码验证票据真伪,ACS,集中布署电子验印系统，印鉴电子模板、印鉴自动识别服务器与,ACS,数据中心同位摆放，集中布署，充分保障数据安全性和可靠性。,验印和支付密码校验工作将由计算机系统自动完成，与业务录入并发处理，简化网点操作人员在受理凭证时审核流程，最大程度躲避人为风险和道德风险，并提供人工干预功效。,85,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第85页,86,五、工程实施计划,86,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第86页,谢谢！,87,中央银行会计核算数据集中系统业务培训,第87页,