电算化应付款管理系统.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,中国矿业大学 管理学院,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,账务处理系统,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,账务处理系统,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,账务处理系统,中国矿业大学 管理学院,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,账务处理系统,电算化会计,中国矿业大学管理学院,第1页,第七章主要内容,系统概述,业务流程,功效结构,应付款,管理,系统,7,中国矿业大学 管理学院,2,/10/2,第2页,第一节应付款管理系统概述,一、应付款管理系统主要功效,应付款管理系统主要实现企业与供给商之间业务往来账款核实与管理：,以采购发票、其它应付单等原始单据为依据；,统计采购业务及其它业务所形成往来款项；,处理应付款项支付、转账等情况；,提供票据处理功效，实现对应付款管理。,二、详细核实和简单核实,依据对供给商往来款项核实和管理程度不一样，系统提供,“,详细核实,”,和,“,简单核实,”,两种应用方案。,中国矿业大学 管理学院,3,/10/2,第3页,第一节应付款管理系统概述,1,、详细核实主要功效（不使用采购系统）,统计应付款项形成,处理应付项目标付款及转账情况,对应付票据进行统计和管理,随应付项目标处理过程自动生成凭证并传递给总账系统,对外币业务及汇兑损益进行处理,提供针对各种条件各种查询和分析,2,、简单核实主要功效（同时使用采购系统）,接收采购系统发票，对其进行审核,对采购发票进行制单处理并传递给总账系统,中国矿业大学 管理学院,4,/10/2,第4页,第一节应付款管理系统概述,3,、模块接口说明,假如应付款系统与采购管理系统集成使用,采购发票在采购管理系统中录入；,在应付款系统中能够对这些单据进行查询、核销、制单等操作；,应付款系统中录入仅限于应付单。,假如没有使用采购管理系统,全部发票和应付单均需在应付系统中录入。,中国矿业大学 管理学院,5,/10/2,第5页,第二节应付款管理,系统,业务流程,手工应付款管理业务流程,一,计算机应付款管理业务流程,二,中国矿业大学 管理学院,6,/10/2,第6页,一、手工应付款管理业务流程,账务处,理系统,记账凭证,填制,供给商往来账,更新,记账凭证,填制,财务,部门,核销,财务,部门,商业汇票,记账凭证,核销,登记,票据登记簿,付款单,出纳,填写,采购发票,采购,部门,提交,其它应付单,财务,部门,中国矿业大学 管理学院,7,/10/2,第7页,二、计算机应付款管理业务流程,账套,主管,应付款管理系统初始化,账套参数,设置,单据编号,设置,科目,设置,初始信息,设置,报警级别,逾期账龄期间,期初余额,录入,期初采购发票,期初其它应付单,期初预付款单,总账系统,对账,基本科目,结算方式科目,期初应付票据,中国矿业大学 管理学院,8,/10/2,第8页,二、计算机应付款管理业务流程,账套,主管,单据处理,填制、审核、核销,付款单,生成,转账凭证,(,付款凭证,),转账凭证,(,采购凭证,),生成,采购专用发票,采购普通发票,填制、审核,填制、审核,中国矿业大学 管理学院,9,/10/2,第9页,二、计算机应付款管理业务流程,账套,主管,结算方式,增加,票据管理,制单,凭证,填制,商业汇票,付款单,生成,贴现、结算、背书,付款单,审核,审核后,付款单,审核,中国矿业大学 管理学院,10,/10/2,第10页,二、计算机应付款管理业务流程,转账处理,会计凭证,生成,账套,主管,应付冲应付,预付冲应付,红票对冲,中国矿业大学 管理学院,11,/10/2,第11页,二、计算机应付款管理业务流程,其它业务,账套,主管,取消操作,会计凭证,生成,制单,总账系统,传递,账表查询,月末结账,中国矿业大学 管理学院,12,/10/2,第12页,第三节应付款管理系统功效结构,见视频及试验资料,中国矿业大学 管理学院,13,/10/2,第13页,