建筑工程造价咨询保密工作及风险管控制度.docx

建筑工程造价咨询保密工作及风险管控制度第一章总那么第一条 为保证本公司执业信誉，在公众中树立良好的职业形象，维护客户和本公司的 利益，根据中华人民共和国保守国家秘密法及国家有关法律、行政规章、部门规章、规 范化文件，结合我公司实际情况，制定如下制度。第二条本公司工程造价咨询人员均应遵守执行本制度。第二章保守客户秘密第三条 工程造价咨询工程的清查、核实、审计、估算阶段完成以后，各工程造价咨询 成员的工作底稿、有关的数据资料，应无保存地交与报告复核人。报告复核人应将工程造价 咨询报告及咨询业务中产生的所有原始资料整理后，交与工程负责人。工程造价咨询报告及 所有工作底稿经工程负责人审查后，再由报告复核人整理归档，未归档的资料及时销毁。第四条工程造价咨询人员除非得到客户的书面许可或依法律、法规要求公布的，不得 将任何资料和情况提供或泄露给第三者。第五条工程造价咨询人员不得在公共场所和家属、子女、亲友及任何第三者面前谈论 与工程造价咨询工程有关的情况。第六条 工程造价咨询人员不得携带工程造价相关资料游览、参观、探亲、访友，不得 在公共场所展示客户资料。第七条工程造价咨询人员不得在不利于保密的地方存放和使用有关工程造价咨询资 料。第八条 工程造价咨询人员不得泄露本公司的工作方针、经营原那么、开展规划及有关经 济活动和内部掌握的政策和策略。第九条工程造价咨询人员未经同意不得将未完成的工程造价咨询工作带I叫家作业。第三章保守公司秘密第十条工程造价咨询人员不得擅自将本公司工程造价咨询依据资料外借。第十一条工程造价咨询人员查阅有关的工程造价咨询档案，须经本公司业务负责人同 意办理相关于续后方可查阅。第十二条工程造价咨询人员不得泄露本公司开发重要社会活动的情况。第十三条工程造价咨询人员除非接受有关主管部门或协会检查不得将本公司的造价 管理制度、操作规范、工作底稿范本等科研成果提供或泄露给本公司以外的单位或个人；在 与同行经验交流，或向公开媒体投稿时应就披露的内容事先征得负责人书面同意，除工作需 要，不得将上述资料私自带出公司，不得擅自复制、抄录。第四章附那么第十四条 述反本制度，按本公司的有关规定处理，情节严重、构成犯罪的，由司法机 关追究其刑事责任。第十五条由成都钟鼎咨询评估负责解释和修订。第十六条 本制度于二。二二年四月二十一日起施行风险防范控制制度及措施为保证工程造价咨询质量，我公司制定制定了业务质量控制制度、审 前报告制度、建设工程预（结）决算审核（核）验证方法、员工职业道 德准那么和员工个人风险基金制度等内部管理制度。对审核风险的防范、 审核人员的廉政执业、审核质量的保障均做出了详尽的规定，同时建立了定 期学习、交流、宣传工程造价咨询风险防范的机制，现将上述管理制度中有 关审核风险防范及质量控制措施的要点归纳如下：审核风险的评估我们认为，审核风险是指被审核工程的相关送审资料存在重大的错误或 漏报，而审核人员审核后未能发现而发表不恰当审核意见的可能性。审核风 险包括固有风险、控制风险和检查风险三局部。固有风险是指不存在相关内部控制制度时，某一事项产生重大错报或漏 报的可能性。控制风险是指某一事项产生重大错报或漏报而未能被内部控制防止、发 现或纠正的可能性。检查风险是指某一事项存在重大错报或漏报，但审核人员在实施必要的 审核后仍未能发现予以发现的可能性。因此，在审核工作中我们要求审核人员应当保持应有的执业谨慎性，合 理运用专业判断，对审核风险进行评估，制定并实施相应的审核程序，以将 审核风险降低到可接受的程度。基于以上认识，结合我们多年的审核经验，我们将采取以下审核风险防 范措施：1、在接受审核任务后，工程组应充分调查、分析所收集资料的完整性、 有效性、可靠性以及资料的形成过程，并向建设方、监理方、施工方等相关 单位的当事人了解证实，做出正确的判断，同时对工程实行“多沟通、多了 解”的理念。2、在进行上述了解并做出对固有风险和控制风险的初步评价后，根据审 核风险模型确定检查风险水平。在固有风险和控制风险较高的情况下，必须 降低检查风险，也就是说必须加大审核工作检查的量，获取更多的审核依据， 才能发表审核意见。加强对审核人员的管理1、根据受托工程的规模和具体情况，制定计划，有针对性地配置具备相 应政治素质、政策水平、执业资格及专业技术，有经验、稳定且执业能力突 出的专职人员开展审核工作。2、严格保守在审核工作获知的秘密，当委托单位有特别的保密要求时， 即时对审核人员进行保密教育，在审核过程中严格执行国家有关保密规定；3、要求我单位审核人员在与被审核单位有亲属或利害关系时，予以声明， 实行回避。复核及审核成果文件的签发制度1、切实履行三级复核程序，即对审核报告及相关工作底稿（工程量计算 书）履行审核组长、审核组所在部门及中介审核机构质量管理专职部门（通 常为业务指导部）三级复核程序，且三级复核程序须贯彻在审核工作全过程 中，复核过程将形成必要的工作底稿供委托单位查验。2、我单位的审核报告等审核成果文件最终均由单位负责人签批。3、我公司的质量管理专职部门应不定期地检查工程组工作，力求反映我 公司的整体执业水平。重大问题（事项）报告制度在处理重大、疑难问题或重大事项时，我单位严禁审核人员以过于自信、 不以为然的态度或以侥幸心理擅自做出审核结论。因而，审核组内部应对审 核中发现的重大问题进行讨论，并及时向公司技术管理部门和单位负责人报 告，形成一致意见后尽早向委托单位汇报，以便于委托单位协调解决。（五）聘请技术专家参与审核工作我单位巳建立有多行业专家库，必要时，我们将根据审核工作的需要， 聘请技术、经济方面的专家参与审核工作，以利于对审核中发现的问题做出 正确的判断。力认真对待、接受委托单位的年度考评及质量检查我们将积极主动地配合委托单位进行的年度考评和质量检查，保证不以 任何理由拒绝或拖延接受检查。假设考评、检查中发现我单位出现质量问题， 我们将接受委托单位的处分并追究有关责任人的责任，对责任人给予通报批 评、罚款、警告、降级、停业反省、除名、解除劳动合同等处分。（七）工作总（小）结制度我单位要求审核人员按照工程负责人的安排适时进行工作总（小）结， 对于审核周期较长（超过1个月）的审核工程，要求审核人员每个月都要做 出审核工作小结，以便于工程负责人及中介审核机构稽核组及时归纳出共性 的问题并妥善安排下*步审核工作。工作小结参考提纲如下：1、已核实无误应当予以调整的主要内容；2、发现有疑问但尚未落实，有可能进行调整的主要内容；3、因建设单位工程管理问题，致使工程造价偏高且难以纠正的主要内容;4、因资料不完善难以确认造价的主要内容；5、因缺乏经验或其他原因难以判断造价是否合理的主要内容；6、工作中面临的困难；7、需要提交审核组讨论的问题；8、相关建议。对于大型工程（投资超过1亿元时），我单位要求审核组每隔半个月左右 就召开一次单位有关负责人参加的审核例会。（A）经验交流机制我单位己形成周期性（一般不超过半年）的经验交流或业务讨论会机制，就工作中存在的问题（事先由各工程负责人提出）展开讨论，主要议题为：1、在工作方式的有效性、可操作性和审核内容的必要性和完整性方面 存在的问题、建议及与之有关的经验交流；2、审核工作的成效如何，审核意见和建议是否能为相关单位接受、采纳 并为有益于其工作。仇）审核档案的收集及整编我们一贯认为：技术档案的收集、整理、归集工作是表达单位形象和管 理水平的重要标志之一，也是实现单位技术资源共享的重要基础手段。为强 化该项工作，我单位己做出规定，凡不能及时完成工程技术资料归档工作的， 一律暂缓结算工程效益工资。（十）执业风险金制度我单位实行公司集体和员工个人双重风险金制度，用于赔偿因员工失职、 失误造成的损失及支付因员工个人工作出现质量事故而给予员工个人的经济 处分款项。此项制度自公司创立之日起即己实行，对我单位稳定、持续执业 并应对执业风险起到了度好的保障作用。