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FLY团队 手机电池翻新项目 SDAU工商管理06级保密 仅供团队内部人员参阅创业计划书FLY团队 手机电池翻新项目小组成员:总经理： 刘XX 20060549财务总监： 曲XX 20066422市场总监： 吴XX 20066442技术总监： 李X 20066478营销总监： 王X 20060490人力资源总监： 于XX 200604602009-5-27目录1导言42经营计划概述（刘XX 20060549）42.1业务范围42.2技术支持42.3连锁加盟模式52.4业务扩展53战略环境分析（刘XX 20060549）63.1自我态势分析63.2市场需求分析63.2.1潜在需求空间63.2.2市场进入壁垒73.2.3市场生命周期73.2.4市场进入时机73.3竞争因素分析83.3.1企业文化83.3.2竞争者素质83.3.3人员素质与激励机制83.4综合评价决策93.4.1宏观政策分析93.4.2产业政策分析94创业技术支持（李X 20066478）104.1近年来出现的手机电池修复技术104.2自主创新模式115市场开拓（吴XX 20066442）115.1手机电池翻新的市场开发115.1.1新市场开拓115.1.2连锁加盟店的筛选115.1.3客户服务115.2 行业竞争分析125.2.1有无行业垄断125.2.2从市场细分看竞争者市场份额125.2.3主要竞争对手的情况125.2.4潜在竞争对手情况和市场变化分析135.3 公司产品竞争优势136产品营销（王X 20060490）136.1销售政策136.2竞赛策略146.1.1销售人员之间的销售竞赛146.2.2加盟商之间的销售竞赛146.3优惠策略146.3.1折扣优惠：156.3.2节日促销：156.3.3售后服务:156.4广告156.5其他方式：167公司管理模式 （于XX 20060460）167.1公司的组织结构167.2创业项目小组成员职责177.2.1总经理：刘XX 20060549177.2.2市场总监：吴XX 20066442177.3财务总监：曲XX 20066422187.4人力资源总监：于XX 20060460187.4.1人员招聘以及人才的合理使用与分配。197.4.2建立人才档案。197.4.3生活比金钱更重要。197.4.4建立建全优胜劣汰制度作到奖罚分明，优胜劣汰。207.5销售总监：王X 20060490207.6技术总监：李X 20066478208 财务数据分析 （曲XX 20066422）218.1盈利预测表218.2现金流量表228.3资产负债表231导言1.1公司名称：新升电池技术有限责任公司公司地址：山东省泰安市岱宗大街61号1.2负责人：刘XX地址：山东省泰安市岱宗大街61号1.3企业的性质：有限责任公司1.4初始投资来源：团队内部筹资1.5公司的宗旨：创新、自强、服务大众1.6保密声明：本计划书仅限于团队内部人员及其他被特许的情况下使用，未经许可，任何人不得复制、传阅此文件，否则将依法追究其法律责任。2经营计划概述（刘XX 20060549）2.1业务范围以手机电池修复为中心，同时代理销售各类手机电池，扩大利润来源。手机电池修复是我们公司的主要业务，是我们最主要的利润来源，也是我们不断发展的主要方向。我们会充分利用本公司的各种资源进行手机电池修复业务的开展以及相关技术开发工作。但是，在实际的操作过程中，总有一小部分的电池是不能被修复的，需要顾客购买新的电池。我们在手机电池修复业务之外，附加各类手机电池的代销，就可以弥补我们业务上的空白，增加利润来源，还可以提高顾客满意度，获得更好的美誉度和知名度。2.2技术支持引进专业技术和设备，提高手机电池修复率，并且不断进行技术创新，针对不同类型的手机电池采取不同的修复方式。在创业初期，我们公司对手机电池修复的各种技术并不是非常熟悉，对其修复原理也不可能进行详细的把握，但实际操作中有会用到相应的技术。为解决这个问题，我们需要在初期先购买其他企业的电池修复设备，来满足我们基本的业务需要，同时在业务开展过程中，还要不断的研发具有自主知识产权的修复技术和修复设备，减少多其他企业的技术依赖，增强自我竞争力。在一定的经济技术条件允许的情况下，可以与各大电池供应商合作，得到其生产的电池的相应的技术指标，共同研发针对不同手机电池类型的专属修复技术，提高修复成功率和降低服务成本。2.3连锁加盟模式当经营达到一定的规模后，可以采取连锁加盟的策略，扩大市场覆盖率，以当地主要城市为试点区，再将经验推广到其他地方城市。连锁经营模式是我们公司的基本经验模式。对于服务型行业来说，连锁加盟的方式可以迅速占领市场，扩大市场范围，对其他竞争对手产生强有力的竞争压力。由于连锁加盟店的管理模式在大多数情况下可以进行复制，进而将大大降低管理费用，降低总成本。在连锁加盟的模式下，最容易犯的错误就是高速扩张带来的管理危机。表面上的市场覆盖率被无限放大，而连锁加盟过程中的隐性风险却被忽视，这也是很多著名的连锁加盟公司走向破产的根源。加盟店的扩展速度是连锁扩张中最棘手的问题。我们将以泰安市为试点城市，总结连锁加盟店之间的相互协调的各种方式及可能出现的各种问题，及时解决现有问题，防范于未然。然后在向其他城市推广的过程中不断更新理论方法，打好本地基础，避免盲目扩张。2.4业务扩展在经济、技术较成熟的条件下，将业务范围扩展至电动自行车和汽车蓄电池的修复投资及生产条件。目前的手机电池多为锂离子电池，而电动车、汽车电池多为碱性电池，它们所需的修复技术存在很大差别，因而需要重新投入大量的技术开发成本。另一方面，两者又有某些相似之处，可以借鉴手机电池的修复技术及原理，同时还可以将两者合并到一起共同开发，提供更多的客户服务，是增加利润的一条十分有效的方式。3战略环境分析（刘XX 20060549）3.1自我态势分析手机常用的电池有：镍镉电池、镍氢电池和锂离子电池。另外，近年来，燃料电池、锌空气电池、太阳能电池等新型手机电池也不断涌现。中国手机电池行业起步于1999年前后，近年来，中国移动通信业的高速增长，尤其是手机市场的爆炸式增长，使得手机电池越来越多地受到业内各方的普遍关注。截至2009年3月底，全国手机用户超过6亿户，如此巨大的手机终端市场，造成手机电池的大使用量。以平均一部手机配备2块电池计算，截至2009年3月底，全国手机用户需要12亿块电池；以锂离子电池平均出厂价30元计算，截至2009年3月底，中国手机电池产值超过360亿元人民币的市场容量。中国手机电池市场蕴藏的商机不容忽视。中国手机用户数量多，人们对手机电池的消耗量也大，预计到2010年中国移动电话用户总数将超过6.5亿户，普及率45部/百人。预计未来几年中国手机电池市场仍将呈递增趋势。而手机翻新技术是通过了国家权威部门验证的实用新技术，市场潜力极其巨大。新买电池约50元左右，使用寿命也只有1年，与电池翻新后的使用寿命大致相同，消费者大都愿意选择电池翻新，市场前景十分广阔。3.2市场需求分析3.2.1潜在需求空间据最新统计，截至2009年3月底，中国的手机用户已达6亿，中国已成为世界上最大的移动通信市场，每年中国都有大量手机电池报废，如果按1名手机用户每年要耗费2块电池计算，那么中国一年就有12亿块手机电池要报废。目前市面上新的手机电池平均售价约50元每块，使用寿命大多只有一年。如果电池翻新按5元每块收费，翻新后的电池使用寿命与全新的手机电池大致相同，则手机用户更愿意选择通过翻新手机电池来实现购买手机的使用。3.2.2市场进入壁垒目前，市场上手机更新换代的较快，人们可能2年3年就换一块新的手机，电池使用周期与手机更新周期重叠，这就可能造成手机电池翻新的市场面狭小。同时，由于电池翻新技术还不甚完善，这样就给手机电池翻新带来一些技术难题。虽然现在较成熟的技术比较多，但总体效果并不是非常理想，技术革新潜力较大。在不久的将来，新的电池翻新技术将不断涌现，翻新率也会有很大的提高。该行业投入的成本小，见效快，技术容易掌握，所需的更新设备在市场上较为普遍，非常适合于个人或者家庭创业模式。3.2.3市场生命周期目前，6的手机用户使得手机市场已经趋于饱和，市场需求巨大，手机电池翻新市场已进入成熟期，正是一个行业最高峰。3.2.4市场进入时机据最新统计，中国手机用户已达6亿，是世界上最大的移动通信市场，平均每人每年最保守估计按耗费2块电池计算（一块手机电池的寿命是三到五年），每年就有12亿用户。平均每人2块电池，每年更换一次，新买电池约50元（15元一块的批发价保证国标级产品要多少有多少）左右，使用寿命也只有1年，如电池翻新1块按5元收费，使用寿命大致相同，大都愿意选择电池翻新（现今99的手机使用的是锂电池，而锂电池是由电芯和保护板组成的，若保护板或电芯损坏都只有更换，是绝对翻新不了的），市场前景十分广阔。3.3竞争因素分析3.3.1企业文化本企业的文化以“创新”、“自强”、“服务大众”为核心。“创新”，即不断进行技术研发与更新，摆脱创业前期对其他企业相关技术的依赖，实现技术的自我研发，掌握市场主动权；“自强”是与“创新”相对应的，通过企业的自我创新，实现自强，摆脱对其他市场主体的依赖度，增强自我竞争能力；“服务大众”是企业的根本所在，是企业生存的根本，它要求企业以顾客为本，从顾客的角度制定自己的经营策略与技术更新方案，方便消费者，提高服务水平，扩大市场份额，获取更多的利润。3.3.2竞争者素质目前，市面上的手机电池翻新店以个体经营居多，没有形成统一的服务体系和技术更新体系，使得服务质量没有得到很好的提高，电池翻新技术也主要由生产翻新仪器的厂家实现，难以实现技术与顾客需要的统一。我们的目标是以连锁经营的模式打破各个个体户独立经营的局面，以统一的服务水平满足广大消费者的需要，并不断提升服务质量。同时，针对不同顾客的技术需求，独立开发新型的电池翻新技术，并实现不断更新换代，使之拥有自主知识产权。3.3.3人员素质与激励机制为了充分调动团队成员的积极性我们建立了比较完善的激励机制。首先我们设计了合理有效的薪酬制度，针对不同的员工我们的激励重点不一样，有的是体现公平和保障，有的是用以吸引和保持重要的人才，还有的实现长期激励和约束，这些构成了我们总的薪酬体系。在知识经济社会里知识型员工显得更为重要，比较而言，机会是激励知识型员工创造、应用知识更具有影响力的要素。机会的表现形式有很多，比如参与决策、更多的责任、个人成长的机会、更大的工作自由和权限、更有趣的工作和多样化的工作活动等等。这些“内部报酬”对知识型员工有更大的吸引力。我们还积极为我们的团队灌输团队协作意识，因为如果企业不能将团队意识贯彻到其经营战略和人力资源管理系统中，企业的大量心血都将付诸东流。另一个重要的方面是提高员工对企业的忠诚度。我们对每个员工根据具体情况都设立了较高的期望值以激发员工的斗志，我们还注重与员工的交流真正了解员工的所需所求，适当的授权也是提高员工忠诚度的有效措施。良好的经济保障和物质奖励，加上鼓励员工发展个人事业都让员工感觉到服务于这样一个企业是一件幸福的事。3.4综合评价决策3.4.1宏观政策分析2008年在一系列消极因素打击下，世界经济持续多年高增长随之结束，2009年，全球经济更可能出现战后首次的负增长。经济衰退、低通胀，及潜伏在经济、金融领域的风险不断释放等等，揭示着世界经济的衰退与风险的一步步放大。面对经济形势的变化，面对国际金融危机带来的空前挑战，中国以前所未有的力度展开了新一轮宏观调控。实施积极财政政策和适度宽松货币政策传递了清晰的信号：扩内需、保增长、调结构的调控措施，将推动中国经济走出困境，迈向新的发展阶段。为了更好的促进就业，特别是应届大学生的就业问题，国家推出一系列鼓励大学生创业的政策，鼓励大学生进行自主创业。这对广大毕业生来说既是机遇，也是挑战。国家促进大学生创业的各项政策前所未有，为广大毕业生的创业奠定了良好的基础。我们应该积极相应国家的各项政策号召，在国家的帮助下，将自己的梦想变成现实。3.4.2产业政策分析随着我国信息产业的迅速发展，各类电子产品进入我们的日常生活。它们在给我们带来便捷的同时，也严重地污染着我们生活的环境，对我们的健康产生了恶劣的影响。相关技术部门的试验数据显示，一块普通的电池所污染的水可以供一个人一生之需。所以，减少电池的生产并延长电池的使用周期可以有效的缓解手机电池对生态的破坏。国家对此类环保型产业一直持积极鼓励的态度，这从另一个方面显示出本项目的可行性。综上所述，我们的企业拥有良好的创业时机，而且市场前景广阔。除此之外我们还拥有一支高素质的，具有创新精神，且能任劳任怨的创业团队。我们的团队不仅具备了在创业初始期需要的各种素质，而且具有良好的团队协作能力。作为一个企业，我们充满了蓬勃向上的朝气。我们会凭借科学的管理，成熟的市场运作和资本运作等优势沿着品牌之路更快更好的成长和进步。4创业技术支持（李X 20066478）4.1近年来出现的手机电池修复技术大电流充电：采用大电流充电，使大的硫酸铅结晶产生负阻击穿来溶解的方法，实验中发现，这种消除硫化的方式只可以获得暂时的效果，并且会在消除硫化过程中带来加重失水和正极板软化问题，对电池寿命造成严重损伤。负脉冲：此方法应用至今已有30多年历史，原理是在充电过程中加入负脉冲，对减低电池温升有作用，但对硫化的修复效果不明显，其修复率为20左右，目前采用较多，属淘汰产品。添加活性剂：采用化学方法，消除硫酸铅结晶，不仅成本高，增加电池内阻，并且还改变了电解液的原结构，修复后的使用期较短，其修复率约为45%左右。高频脉冲：采用脉冲波使硫酸铅结晶体重新转化为晶体细小、电化学性高的可逆硫酸铅，使其能正常参与充放电的化学反应，修复率约为60%左右，较负脉冲效果好。但因其修复时间长，需数十小时以上，甚至一周的时间，效率较低，对严重“硫化”的手机电池修复不了，且技术简单，目前有许多厂家在使用。串联式修复：无法准确判断每块电池性能的好坏，对整体串联电池组采用恒流恒压充电机串联充电修复，仅能起到简单的充电作用，去硫效率和修复效果极差。复合式谐振脉冲(手机电池修复机）：合理的控制修复脉冲的前沿，利用充电脉冲中的高次谐波与大的硫酸铅结晶谐振的方法，在修复过程中消除电池硫化，利用这种方法修复效率高，无需打开电池外壳，对电池损伤小，极大的延长电池使用寿命，前景广阔。我公司主要采用以复合式谐振脉冲(手机电池修复机）修复技术为主综合利用其它技术的技术手段，使翻新（生产）的手机电池至少能正常使用半年以上。使用该设备不添加化学品,不需要打开电池盖,安全环保,效果显著,成本超低。4.2自主创新模式一方面，通过公司内部成员进行自主技术开发，获得相应的专利技术；另一方面，与电池生产厂商合作，共同开发与各自电池相适应的修复技术，缩短开发周期。5市场开拓（吴XX 20066442）5.1手机电池翻新的市场开发5.1.1新市场开拓在经济技术较成熟的条件下，将业务范围扩展至汽车、摩托车、电动车蓄电池的翻新。其中，铅酸蓄电池翻新修复技术是可以采取的一种新技术。5.1.2连锁加盟店的筛选虽然我们的手机电池翻新店刚刚成立，可能现在盈利还不够多，但当经营达到一定的规模后，可以采取连锁加盟的策略，扩大市场覆盖率，以当地主要城市为试点区，再将经验推广到其他地方城市。5.1.3客户服务目前，我们的手机电池翻新技术还不够精湛，不够纯熟。这就不能保证从我们店里出去的产品一点质量问题都没有。因此，客户服务也是我们手机电池翻新店一项十分重要的工作。不论顾客有什么问题，我们都会真心实意的为您服务到底。面对如此广阔的市场前景，我们坚信我们的手机翻新店一定会经营的更加辉煌！5.2 行业竞争分析5.2.1有无行业垄断目前，市面上的手机电池翻新店以个体经营居多，没有形成统一的服务体系和技术更新体系，使得服务质量没有得到很好的提高，电池翻新技术也主要由生产翻新仪器的厂家实现，难以实现技术与顾客需要的统一。所以，根本无行业垄断可言。我们的目标是以连锁经营的模式打破各个个体户独立经营的局面，以统一的服务水平满足广大消费者的需要，并不断提升服务质量。同时，针对不同顾客的技术需求，独立开发新型的电池翻新技术，并实现不断更新换代，使之拥有自主知识产权。5.2.2从市场细分看竞争者市场份额我们的手机电池翻新店可谓是一个伴随着手机这种产品出现的一个新兴的市场，而且成本低，市场前景好，易于经营。目前手机电池翻新的技术也就是上面提到的几种，再无别的先进技术，因此市场份额还不能明确界定。我们团队就是本着成本小，利润少，服务广大消费者的宗旨，让我们的手机电池翻新店能够干出特色，并逐步发展壮大。5.2.3主要竞争对手的情况 竞争对手很多，在这里只简单介绍一个易派克手机翻新店手机有了划痕，边缘有了缺损，表面漆皮磨透，整个手机遍体鳞伤。丢掉又舍不得，换个原厂机壳价格昂贵，且很多手机无壳可换。易派克手机翻新技术彻底解决了这些困惑，通过特殊除漆、烤瓷技术，达到漆面坚硬润泽、细腻犹如陶瓷一样光滑。而且可以更换任何时尚色彩，让您的爱机再现往日的风采。它虽然与我们的手机电池翻新有很大的不同，但这是手机翻新一个非常成功的例子，值得我们学习。5.2.4潜在竞争对手情况和市场变化分析一个行业兴起，必然有许多企业竞相上马，存在竞争对手也是一个必然。我们只有了解对手情况并做出自己的特色，才能在行业中打出一片天，立于不败之地。5.3 公司产品竞争优势我们的手机电池翻新技术以复合式谐振脉冲方式为主，其他方式为辅，针对不同构造和不同成分的电池采取不同的修复方式，电池修复率得到了极大的提高。同时代理销售各类手机电源，扩大利润来源。我们团队将努力拓宽销售渠道，争取更多的市场机会。通过对以上市场和竞争对手方面的分析，我觉得我们团队开展手机电池翻新这个项目的市场前景还是十分广阔的。我相信只要我们团队成员共同努力，我们的项目一定会经营的非常出色！6产品营销（王X 20060490）手机电池翻新主要是针对用户的需求而定，采取直销的方式，在加强宣传的前提下采取服务措施，扩大销售渠道和销售范围，努力在市场中占据更高的份额。6.1销售政策本公司产品主要采用直销和通过加盟商销售两种方式进行销售。直销：企业初期，我们将建立一支有丰富经验的直销队伍，主要集中在住宅区，大型商场，超市，学校等迅速的将本公司产品打入市场并占领市场。再将这支训练有素的队伍的成员分配到各个目标市场，让他们带动各个市场的发展。加盟商：公司总部设在山东省泰安市，在泰安以外的其他地区，我们将按照区域不同邀请加盟商的加入。a、加盟商可以根据每次进货的多少享受不同的折扣；b、公司和加盟商网络互联，第一时间把顾客自主设计的产品上传给总部，公司将与全国范围内24小时提供服务的快递公司合作，将我们公司设计和客户自主设计的成品第一时间送到客户手中；c、公司将建立一个加盟网络数据库，这样的数据库可以告诉加盟商，当产品没有库存时可以在哪个就近的加盟商处找到产品，以及时的满足客户需要。6.2竞赛策略6.1.1销售人员之间的销售竞赛产品导入期，主要依靠销售人员的推广工作，产品衰落期，也主要依靠销人员拉回销售量，在产品的成长期和成熟期，销售人员的作用也不容小瞧。因此采用销售人员之间的销售竞赛策略，可以达到对销售人员培训的目的，还可以提高销售员的积极性。按照一定期间的销售实绩（例如月、季、年等）对达到一定销售量的销售人员予以特别的奖励，如奖金、奖品、休假等。6.2.2加盟商之间的销售竞赛加盟商之间销售竞赛，可以促进加盟商相互扶持，加大进货力度，提高销售量，缩短物流时间，产生良性竞争。本公司将秉承公平、公正原则，根据不同情况采取总销售量竞赛、新产品或库存产品的销售竞赛、销售额增长速度竞赛等多种竞赛方式，对于销售量达到一定数量的加盟商予以特别的奖励，如免费提供一定数额的产品，奖金等。6.3优惠策略主要采用以下三种：6.3.1折扣优惠：此方式因其最能与竞争品牌的几个相抗衡而深受厚爱，自然也是本公司的促销方式之一。本公司拟在以下情况采取该措施：a、企业创立纪念时b、新产品发售时c、资金周转不灵，加速资金回流时等具体的折扣措施依据具体情况调整6.3.2节日促销：基于对产品面向的特殊时间的购买心理分析，采取节日促销的方式不失为一种行之有效的策略。6.3.3售后服务:a、对于短时间内重复出现的电池容量变小的问题，我们会免费进行第二次修复。b、对于售出的手机电池，我们实行国家法规规定的三包服务。6.4广告品牌创立初期，本公司将主要集中在沿海等经济较发达的地区进行宣传，使产品在市场上占有一定份额并提高知名度，步入成熟期后，本公司将扩大宣传规模，逐步向全国市场进军。广告形式：a、网上广告：不仅能使产品更快为人们所认知，而且为本公司的网络提高知名度将会是公司起步时最主要的广告方式b、户外广告：好的路边广告牌能产生强大的视觉冲击力，引人共鸣c、电视广告：声音和画面相结合，能够更形象的表现本公司的产品，所以，当我们公司规模扩大时，电视广告将会是本公司树立品牌很好的广告方式。d、自己售出产品的宣传效应。例如在公共场所（电梯、楼梯、走廊）的壁上挂上我们的袖珍园林壁画，在醒目的位置注上我们公司的联系方式。6.5其他方式：a、通过网络订购方便与国内外商家进行网上交易。b、通过电话销售方式与长久未往来的客户重新取得联系。7公司管理模式 （于XX 20060460）7.1公司的组织结构参见图表1。技术部总经理技术总监财务总监人事总监销售总监市场总监研发部会计部审计部市场部客户服务部办公室招聘培训销售部客服部图表17.2创业项目小组成员职责7.2.1总经理：刘XX 20060549总经理为公司最高行政管理领导人，对公司全面负责。职责如下： a.召集总经理办公会，组织贯穿会议决议。 b.全面负责、主持公司的日常经营、行政和业务活动，努力营造良好的公司内外部环境。 c.拟订和组织实施公司发展规划、年度经营计划，负责完成责任目标和年度计划。 d.拟订和组织实施公司内部管理机构设置方案。对公司重大投资、经营活动正确决策，认真领导，杜绝重大事故、失误发生。 e.拟订公司的基本管理制度和制定公司具体规章，负责各项制度落实，严格纪律，树立正气。 f.聘任、解聘、调配公司副总经理及各类人员。向人力资源部下达招聘计划以及员工提升计划。 g.拟订公司顾问、员工及参入公司事业人员的工资、福利、奖惩和利益分配等制度、政策。 h.拟订公司财务预算、决策和利润分配、弥补亏损方案；负责追究处理各类原因给公司造成的经济损失和不良影响。 i.代表公司对外签订合同和处理业务。 j.开展企业文化建设和凝聚力工程，提高公司知名度；加强班子团结，充分发挥团队作用。 k.负责公司各项工作的组织实施、检查和考核。 7.2.2市场总监：吴XX 20066442这次我们的创业项目是手机电池翻新，我负责市场开发。其实，虽然现在手机市场已经饱和，但看似市场狭小的手机电池翻新业市场前景还是非常广阔的。经过我们多方面的资料搜集和市场调查，我大致总结了一下，手机电池翻新的市场开发主要包括以下几个方面：a.新市场开拓在经济技术较成熟的条件下，将业务范围扩展至汽车、摩托车、电动车蓄电池的翻新。其中，铅酸蓄电池翻新修复技术是可以采取的一种新技术。b.连锁加盟店的筛选虽然我们的手机电池翻新店刚刚成立，可能现在盈利还不够多，但当经营达到一定的规模后，可以采取连锁加盟的策略，扩大市场覆盖率，以当地主要城市为试点区，再将经验推广到其他地方城市。c.客户服务目前，我们的手机电池翻新技术还不够精湛，不够纯熟。这就不能保证从我们店里出去的产品一点质量问题都没有。因此，客户服务也是我们手机电池翻新店一项十分重要的工作。不论顾客有什么问题，我们都会真心实意的为您服务到底。面对如此广阔的市场前景，我们坚信我们的手机翻新店一定会经营的更加辉煌！7.3财务总监：曲XX 20066422首先要进行成本核算，按每块电池5块钱来计算，以求所花费的成本最小，从而获得利润最大化，并保证账面金额与实际开支相符；其次，进行购买原材料、设备等，进行设备的折旧计算，推算出短期内是否盈利问题；最后，量入为出进行一些广告宣传、新产品研发时，支出相应的资金，从而促进企业的发展。7.4人力资源总监：于XX 20060460职责简介： 负责拟定集团公司人力资源管理制度；负责集团公司薪酬体系、薪酬计划和薪酬标准的拟订、实施和薪酬总量宏观调控、分级管理与指导检查工作；负责从业人员的社会保险（养老、失业等）、劳动保护及保障和各项福利待遇的管理工作等。 具体工作有：7.4.1人员招聘以及人才的合理使用与分配。公司在成立之初还没有雄厚的实力提供一些高薪职位，此外我们企业与一些高新技术产业不同，手机电池翻新技术比较简单易操作，针对这些在技术人员的招聘上我们选择招聘一些职业技术院校的毕业生或是有过相关工作经验的人，在公司以后业务扩展的过程中我们再出重金招聘一些具有专业科研知识的人才充实我们的技术研发部。其他部门的人员招聘则会选择在全国各大院校举行招聘会来获得我们所需的人员，比如市场开发部和销售部我们招聘的对象是市场营销专业的应届或往届毕业生，财务部则招聘财会专业人员。对于公司创建之初我们招聘的员工我们将重点培养有潜力的员工，提高他们的发展空间。7.4.2建立人才档案。 中小企业多数没有人材档案资料，只知道姓名，大概家庭住址，电话，其他均无。遇到问题时，都不知道事从何起，从无查找。其实人才档案就是一个企业软件的保险柜，可以确保企业在出现危机之时不失去对人才的调用及控制能力。建全的人才档案不仅仅是那些简单的表格，更重要的是记录每个人的工作表现，精神面貌，行为举止，心态稳定性，优缺点分析，成长速度，潜在实力等等，为企业下一步任用人材作为有效细致的参考资料。7.4.3生活比金钱更重要。目前公司还不能为员工提供高额工资，单位了充分调动员工的积极性我们人力资源部适时对员工进行精神上的干预，创造一个优雅，温馨的工作环境，经常下到基层体察民情，给予精神上的关怀，是勤奋、高效率工作的源动力。比如：员工过生日小小的PARTY庆祝，或一句祝福的话语，都可以达到礼轻情义重的效果。7.4.4建立建全优胜劣汰制度作到奖罚分明，优胜劣汰。我们公司的主体人员是技术部工作人员，我们对他们采取的基本薪酬制度是基本工资加业务提成，每个人翻新电池的数量不同，因此我们会按件给员工发放提成，当然技术研发部的科研人员我们会另行规定。其他各部门的工资水平将基本上与同行业水平持平，然后根据个人表现给予不同程度的奖励。若出现公司员工行为与公司权益相悖的情况我们将给予严明公正的惩罚。所有的制度体系我们会随着公司的发展需要不断地发展完善。 用人是道，管理是本，制度是纲，文化是魂。我们人力资源部将会发挥我们最大的力量来调动员工的积极性以推动公司的发展。7.5销售总监：王X 20060490作为销售总监，我的职责是：a.制定销售计划，确定销售目标；b.回收应收账款；c.吸引潜在顾客，保证老客户的来源；d.与供应商保持良好关系，向其反馈需求信息，保证供应源；e.与市场部门协调关系，及时了解市场信息。FLY团队的项目是手机电池翻新店，手机电池的代理销售者，应了解各种手机电池的分类及需求状况。现在原装电池在市场上很少，较多的是翻新的电池，我们应保持诚信的原则，向顾客提供正确的信息。按照企业发展计划，我们公司会开拓市场，向其他类型的电池方向发展，作为销售部门，我认为应在做好本职工作的基础上，及时了解、掌握整个电池市场的信息，为开发新的市场做准备。7.6技术总监：李X 20066478手机电池翻新项目投入成本低，操作简单，效果优良。翻新后的电池可以继续使用半年至一年，与购买新电池相比，可以节省大量金钱。而现在市场上的电池修复技术种类繁多，使用较多、较广泛的有大电流充电、负脉冲、添加活性剂、高频脉冲、串联式修复、复合式谐振脉冲等。在具体操作中，我们会以复合式谐振脉冲为主，以其他方式为辅，针对不同的电池类型采用不同的修复方式，提高修复率。同时，通过购买和自主创新的方式，发展适合自身条件的手机电池翻新技术，争取创造出具有自主知识产权的技术。在经济、技术条件比较成熟的时候，将业务范围扩大至电动自行车和汽车电池的修复，通过引进专业技术和设备，提高各种电池的修复率，并且不断进行相应的技术改造，针对不同类型的电池采用不同的修复方式。8 财务数据分析 （曲XX 20066422）8.1盈利预测表项目市场容量及可能的市场份额预测、-年（元）一、主营业务收入90000减：主营业务成本26900主营业税金及附加5400二、主营业务利润57700加：其他业务利润7200减：营业费用1440管理费用9600财务费用600三、营业利润53260加：投资收益0补贴收入0营业外收入0减：营业外支出0四、利润总额53260减：所得税10652五、净利润426088.2现金流量表编制单位： 2008-2009年度 单位：元项目金 额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润42608加：计提的资产减值准备50固定资产折旧85无形资产摊销40长期待摊费用摊销245待摊费用减少(减：增加)1200预提费用增加(减：减少)1300处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)200固定资产报废损失28财务费用600投资损失(减：收益)0递延税款贷项(减：借项)0存货的减少(减：增加)0经营性应收项目的减少(减：增加)0经营性应付项目的增加(减：减少)90其他经营活动产生的现金流量净额63002、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额53260减：现金的期初余额30000加：现金等价物的期末余额0减：现金等价物的期初余额0现金及现金等价物净增加额0企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日8.3资产负债表编制单位： 时间：2008年 12月31日 单位： 元资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金2180短期借款0短期投资应付帐款90应收帐款850预收帐款400减：坏帐准备其他应付款应收帐款净额应付工资800预付帐额应交税金1338其他应收款260未付利润726存货140其他半款待摊费用1200预提费用257待处理流动资产净损失一年内到期的长期负债其他流动资产其主流动负债流动资产合计4630流动负债合计3611长期投资：2000长期负债：长期投资长期借款固定资产：应付债款0固定资产原价1670长期应付款01100减 ：累计折旧85其他长期负债0固定资产净值1585长期负债合计1100待处理固定资产净损失所有者权益：5459固定资产合计1585实收资本无形及递延资产无形资产200递延资产无形及递延资产合计200其他资产：其他长期资产0资产总计10170负债及所有权益总计10170流动比率=流动资产/流动负债=4630/3611=1.28速动比率=（流动资产存货）/流动负债=（4630140）/3611=1.24资产负债率=负债总额/资产总额=4711/10170=46% 23 / 23