基金管理有限公司基金资金管理细则.docx

X基金管理有限公司基金资金管理细则第一章 总 则第一条 为控制公司所管理的各基金在资金汇划、使用上的运行风险，安全高效地管理头寸，根据相关规定，结合公司实际情况特制定本细则。第二条 基金资金管理原则是保证资金使用的合法性、严密性、安全性。第三条 基金资金风险构成主要包括划款操作、头寸测算以及不可抗力等导致的资金透支、延迟收付或错收错付等风险。第四条 本细则中所称基金资金包括基金存放于托管机构存款账户及备付金账户内，用于支付包括赎回转出款、交易所证券清算款、银行间证券清算款、基金各项费用等用途的可用现金余额。第五条 本细则涉及的环节有研究部、运营部和基金托管机构等，其中运营部为基金资金管理的重要责任方，负责落实和执行基金资金管理细则，监督、协调各环节间的业务事项。第二章 流程管理第六条 资金控制流程（一）基金会计每日编制现金头寸预测表，并与交易系统核对一致后，于当日上午9：30以前通过OA系统提交给经授权的基金经理和交易部相关人员。OA系统出现故障等特殊情况，通过邮件方式发送后并予以电话提醒。T日在预测T+1日现金头寸时，预计会发生透支等情况发生时，相关基金会计应及时报告运营部负责人，并电话告知相关投资交易人员和风控人员。运营部负责人及时上报分管领导研究解决方案。（二）基金经理和交易部相关人员根据现金头寸预测表，日初复查交易系统T+0日可用头寸和T+1日可用头寸。（三）基金会计核对托管机构的资金调节表，追踪尚未到账的当日应收款项，确认当日应付款项的划出。（四）银行间市场T+0日付款清算业务由交易部实时维护交易系统数据，及时冻结相应债券或资金，实时通知基金会计，并将交易确认单及时传递至基金会计。（五）交易所市场T+0付款的交易，交易部相关人员实时通知基金会计，并将交易确认单及时传递至基金会计。（六）除本条（四）、（五）以外的其他T+0付款的交易，交易部相关人员实时通知基金会计，并将交易确认单及时传递至基金会计。（七）交易系统日终清算完成后，基金会计与交易部相关人员认真核对估值系统和交易系统，保证结果相互一致，而后冻结次日应付资金，检查次日可用头寸。（八）每月月末，基金会计根据当月基金交易量估算次月场内最低备付金的调整金额。（九）基金月度费用（主要是管理费、托管费、销售服务费）和场内最低备付金调整金额由信息技术部相关人员在交易系统中手工冻结的时间提前至每月初第一个工作日上午9：30以前。基金会计针对此类特殊的实时性扣款事项，现金头寸预测表中将予以特别备注提示。必要时，通过电话提醒基金经理和交易部相关人员。（十）为进一步加强资金交收的风险控制，交易系统中固定收益类基金分别设置最低现金留存，作为常规冻结头寸。（十一）遇紧急情况或特殊交易机会，基金经理需要提前使用大额申购款等情形下，须由基金经理（或指定授权人）事前通过OA系统提交头寸调整申请单（见附件），申请经批准后由基金会计承办。基金会计通过录音电话或电子邮件等方式与托管行清算人员确认上述款项到达基金托管账户后，在交易系统中手工添加到可用头寸中去。（十二）基金经理需要使用常规冻结的头寸、被交易系统提前冻结的银行间融资回购还款等情形下，须由基金经理（或指定授权人）事前通过OA系统提交头寸调整申请单，申请经批准后由基金会计承办。当日交易可用头寸为负的情况下，还需要解冻资金的，基金经理在申请中应说明回补相应解冻金额的策略安排。（十三）银行间T+0交易（包括债券买卖及融资融券回购等）在盘中交收确认，须由基金经理（或指定授权人）事前通过OA系统提交头寸调整申请单，申请经批准后由基金会计承办。基金会计与托管行清算人员确认券款交割完成，券/款到达基金托管账户后，在交易系统中进行资金和证券手工交收确认。（十四）交易部相关人员认为需要手工调整交易系统中基金头寸时，应主动通知基金会计。基金会计手工调整交易系统基金头寸时，应实行双人经办、复核机制。第七条 资金划付流程（一）基金发生赎回、转出、基金分红、网下新发证券申购（含场外分销债券）、支付费用、银行间交易等业务时，需填写划款指令，委托托管机构进行资金清付。（二）划款指令实行经办、复核、审批的审核机制，并加盖预留印鉴。（三）划款指令在加密传真给托管机构前，基金会计应再次与原始单据核对。（四）划款指令在加密传真给托管机构后，基金会计须与托管机构清算人员电话确认。（五）划款日跟踪当日资金收付，基金会计核实托管机构指令执行情况，确认划款事项按时完成。第三章 风险防范第八条 投资管理部、运营部应充分协调配合，保证基金的资金头寸安全，满足日常支付和各类交易的需要，有效防范资金交收风险。第九条 基金会计每日对托管机构、交易部、TA岗发送的单据报表认真核对，保证基金的存款日记账与托管机构的资金调节表相互一致，确保估值系统与交易系统的头寸准确无误。第十条 基金未来的大额资金收付，应尽早计划和协调。TA岗须及时提供大额申购、赎回信息，交易部须及时告知大额投资计划，最终实现部门间的互动衔接，保证资金头寸的有效运用。第十一条 划款指令应在划款交割日的前一日加密传真给托管机构。T+0交易和临时性需求引起的资金划付，应于上午发出划款指令。如果情况紧急，只能下午发出划款指令，则必须在交易前与托管机构清算处协商确认。第十二条 沪深交易所进行的需要资金清付的证券交易，基金存款账户应于交割日上午9：00前备足头寸。尽量避免通过当日的其他交收，来弥补本日划付资金的不足。对于基金未到账资金，原则上禁止使用。第四章 差错应对第十三条 基金应收款项未按时到账，依照公司资金垫付基金未到账款项的相关规定执行。第十四条 基金资金超额划付：（一）运营部联系收款单位尽快划回，若对方不愿退还，选择采取法律手段。（二）对于金额过小、未对基金产生实质影响的超部分，运营部在请示分管领导并与托管机构协商后，可于下次划付时扣减。第十五条 基金资金若延迟划付，运营部须联系托管机构尽快补付，同时告知收款单位。如果对方有异议，立刻汇报部门负责人和基金经理，予以协商解决。第十六条 基金资金使用若出现透支，基金会计须立即通知基金经理及交易部，由其考虑卖出证券或回购融资等交易安排以调整头寸，并及时告知部门负责人查明原因。遇特别紧急情况，立即汇报至分管领导，考虑启动应急机制。第五章 附 则第十七条 本细则由总裁办公会负责解释。第十八条 本细则自发布之日起实行。附件：头寸调整申请单附件头寸调整申请单申请时间涉及基金头寸调整类型提前使用大额申购款或网下新发证券申购未中返款等使用常规冻结的头寸、被交易系统提前冻结的银行间融资回购还款等盘中交收确认银行间T+0交易（包括债券买卖及融资融券回购等）其他头寸调整原因及资金安排说明基金经理申请签字运营部意见经办人意见：复核人意见：7