海尔地产流程手册-海尔地产-流程管理手册(三).pdf

分项名称 子项名称 金额 合同编号 对方单位 合同名称 合同金额 已完成产值 结算金额 上年度累计已付金额1月 合计总成本 序号备注年度现金流 合同执行情况 2.计量柜空气开关费 3.住宅低压配电柜 4.计量柜 电站土建工程费 公建：增容费 计量及负荷管理装置费 1.负荷管理装置费 2.红号站计量表费 3.双电源控制费 4.红号站工程费 配套公建、换热站计量柜及线缆 FCF2箱基础 路由费 1.热贴费 住宅 公建 2.二网工程费 3.户表费 4.建筑节能验收 5.供热水平衡调试 1.住宅 工程费 气源基金 2.公建 工程费 气源基金 3.一户一表 4.灶连接软管 5.逆止阀 6.点火费 8、道路工程及相关费用 9、路灯工程及相关费用 10、电信工程及相关费用 11、有线电视工程及相关费用3 5、供电工程及相关费用 6、热力工程及相关费用 7、燃气工程及相关费用476分项名称 子项名称 金额 合同编号 对方单位 合同名称 合同金额 已完成产值 结算金额 上年度累计已付金额1月 合计总成本 序号备注年度现金流 合同执行情况 12、园林景观工程及相关费用 13、桥梁工程及相关费用 14、河堤工程及相关费用 15、其他 工程管理费小计 1、工程管理费五 公共配套费1 配套费小计 1、配套费2 设计、建安及其他费用小计 销售代理费小计 1、全外包代理费 2、非全外包代理费 2、自销案场销售费用 销售推广费小计 1、户外广告 2、平面媒体 3、网络电信 4、案场包装维护 5、活动及通路推广 6、销售道具 7、企划服务 8、其他 销售管理费小计 1、管理费 2.行政费 3.设备运行费 4、其他 保安保洁费 5、品牌建设费4 开发商缴纳维修基金小计六 财务费用七 三费一税审核：审批：总计编制4 1 2 3 477编制日期：编制单位：分项名称 子项名称 金额 对方单位 合同名称 合同金额结算金额 已完成产值 已支付金额本月申报本月审批一 土地征用及拆迁补偿费 土地征用费小计 1、地价款 2、土地出让金 3、土地契税 4、土地评估费 5、城市基础设施建设费 大配套合同及补充 6、其他 土地交易费 1.土地证登报公告费 2.土地证登记费 3.确权登记费 4.地籍前置测量 资金占用费 其它 拆迁费小计 1、拆迁补偿款 2、居民拆迁补偿款 3、非居民补偿款 4、拆迁评估费 5、拆迁服务费 6、场地清理费（拆除费）7、其他二 前期工程费 研发及方案费小计 1、咨询调研 1.概念设计费 2.景观概念设计费 1.详规设计；日照分析 2.道路和工程详规设计 2、概念设计费总成本单位：万元XX项目X月度资金计划申请表 序号备注 月度资金计划 合同已执行情况 土地登记费478 3.建筑方案设计费 4、技术服务费 5、其他经费 设计费小计 1.施工图设计费 2.人防设计 1.设计顾问费 2.施工图设计费、泛光照明设计 3、装修设计费 4、售楼处、样板间设计费 5、咨询、顾问费 6、审图费 7、晒图费 8、制作费 9、其他 前期经办费小计 1.准入证公告费 2.预售登记费 3.销售许可证公告费 4.物业招标公告费 5.产权登记手续费 6.产权证书工本费 7.工商变更费 8.地名公告费 9.其它 2、劳保统筹基金 1.安全文明施工费 2.远程监控 6、人防异地建设费 1.交通评估费 2.环境影响评估费 3.环境评价代理咨询费 1、政府报批报建费-执照费 5、安全文明措施费 7、交通、环境评估费 3、方案设计费2 1、施工图设计费 2、园林景观设计费 4.景观方案设计费1 479 1.招投标代理服务费 2.物业招投标服务费 3.项目申请报告编制费 1.墙改基金 2.散装水泥基金 1.质量监督费 2.人防质量监督费 11、担保费 总包合同支付担保 1.地界坐标图费 2.周边地下管线测绘费 3.规划定位放线费 4.规划验收测绘费 5.地形图费-地形图、红线图费 6.销售面积测绘费 7.土地使用权分户测绘 13、面积预测、实测报告费 1.建设工程施工交易服务费 2.设计交易服务费 3.工程监理交易服务费 4.施工合同备案审查费 1.消防图纸缩微费-制盘 2.资质年检公告费 3.晒图费 4.前期不可预见费 工程前期费小计 1、勘察费 2、测量费 3、竣工图编制费 4、人防档案编制费 5、造价咨询 1.施工监理 2.人防监理 7、物业开办费 物业顾问管理 8、其他 三通一平小计 1.临时给水4 6、施工监理费3 8、招投标费 9、散装水泥、墙体材料 专项基金 10、质监费 12、测绘费 14、建委招标管理费 15、其他480 2.临时排水 3.临时水测估费 4.节水管理责任 1.临时电变压器租赁 2.临电变压器(变台)迁移 3.临时变电台工程费 4.临电工程及负荷管理装置费 3、临设 4、临时道路 1.平整场地 2.人防工程、基础处理等 6、其他三 建筑安工程费 地基工程小计 1.桩基工程 2.桩基检测 2、土方、降水、护坡 总包工程小计 1、总包工程 2、施工水电 3、变更、洽商 甲方分包工程小计 1、钢结构工程 2、窗户及外檐工程 3、幕墙工程 4、车库设施 5、人防及地下通风工程 6、电梯采购及安装工程 7、锅炉及相关设备采购 8、消防工程 9、空调工程 10、弱电工程 11、楼体泛光照明工程 12、游泳池设备采购及安装工程 13、配电箱 14、公共部分装修1 1、桩基工程2 3 5 1、临水 2、临电 5、场地平整481 15、户内精装修 16、户门、单元门 17、散热器（或地采暖）18、变更、洽商 19、其他4 施工扰民费小计 1、施工扰民费 2、其他样板房、售楼处小计 1、样板房结构 2、样板房装修 3、售楼处结构 4、售楼处装修 5、其他 验收及其他小计 1、规划验线 2、水质检测 3、空气检测 4、消防检测 5、建筑节能验收 6、安防检测 7、防雷检测 8、沉降观测 9、其它四 基础设施费 市政设计费小计 1、市政综合设计费 2、自来水设计费 3、中水设计费 4、雨污水设计费 1.设计费 2.施工图审查 6、热力系统设计费 7、燃气系统设计费 8、道路系统设计费 9、路灯设计费 10、桥梁设计费5 6 1 5、供电系统设计费482 11、河堤设计费 12、其他2 大市政工程费小计 小市政工程费小计 1.住宅工程费 2.公建、地下工程费 3.自来水泵房 4.一户一表 5.考核表 1.住宅工程费 2.公建、地下工程费 3.一户一表 4.考核表 3、雨污水工程及相关费用 住宅：工程费 一户一表费 计量费等 1.计量表费 2.计量柜空气开关费 3.住宅低压配电柜 4.计量柜 电站土建工程费 公建：增容费 计量及负荷管理装置费、1.负荷管理装置费 2.红号站计量表费 3.双电源控制费 4.红号站工程费 配套公建、换热站计量柜及线缆 FCF2箱基础 路由费 1.热贴费 住宅 公建 2.二网工程费 3.户表费3 1、自来水工程费及相关费用 2、中水工程及相关费用 4、供电工程及相关费用 5、热力工程及相关费用483 4.建筑节能验收 5.供热水平衡调试 1.住宅 工程费 气源基金 2.公建 工程费 气源基金 3.一户一表 4.灶连接软管 5.逆止阀 6.点火费 7、道路工程及相关费用 8、路灯工程及相关费用 9、电信工程及相关费用 10、有线电视工程及相关费用 11、园林景观工程及相关费用 12、桥梁工程及相关费用 13、河堤工程及相关费用 14、其他 工程管理费小计 1、工程管理费五 公共配套费1 配套费小计 1、配套费2 设计、建安及其他费用小计 销售代理费小计 1、全外包代理费 2、非全外包代理费 2、自销案场销售费用 销售推广费小计 1、户外广告 2、平面媒体 3、网络电信 4、案场包装维护 5、活动及通路推广 6、销售道具4 1 2 6、燃气工程及相关费用484 7、企划服务 8、其他 销售管理费小计 1、管理费 2.行政费 3.设备运行费 4、其他 保安保洁费 5、品牌建设费4 开发商缴纳维修基金小计六 财务费用七 三费一税审核：审批：日期：总计编制3 485 X X X X有限公司 XX月度计划内资金支付申请表（总部）编号：填报人：出纳：日期：项目名称 合同名称 合同额 合同编号 成本科目 付款单位 收款单位 已完工作量本 期 已完工作量累 计 合同约定付款（%）本期 合同约定付款（%）累计 应付金额 小写：大写：计划支付 小写：大写：累计支付 小写：大写：付款说明 申请部门 意见 成本部门 意见 相关部门 领导意见 总部财务 总监意见 常务副总 意见 总经理 意见 董事长CEO 意见 备 注 现金￥：支票￥：银行支 号 原始发票预计送交时间：原始发票实际送交时间：经办人：486 X X X X有限公司 XX月度计划内资金支付申请表（项目公司）编号：填报人：出纳：日期：项目名称 合同名称 合同额 合同编号 成本科目 付款单位 收款单位 已完工作量本 期 已完工作量累 计 合同约定付款（%）本期 合同约定付款（%）累计 应付金额 小写：大写：计划支付 小写：大写：累计支付 小写：大写：付款说明 申请部门 意见 相关部门 意见 成本部门 意见 财务部门 意见 相关领导 意见 主管副总 意见 项目总经理意见 备 注 现金￥：支票￥：银行支 号 原始发票预计送交时间：原始发票实际送交时间：经办人：487 X X X X有限公司 XX部门计划外资金支付申请表（总部）编号：填报人：出纳：日期：项目名称 合同名称 合同额 合同编号 成本科目 付款单位 收款单位 已完工作量本 期 已完工作量累 计 合同约定付款（%）本期 合同约定付款（%）累计 支付金额 小写：大写：累计支付 小写：大写：付款说明 申请部门 意见 相关部门 意见 成本部门 意见 相关部门 领导意见 总部财务 总监意见 常务副总 意见 总经理 意见 董事长CEO 意见 备 注 现金￥：支票￥：银行支 号 原始发票预计送交时间：原始发票实际送交时间：经办人：488 X X X X有限公司 XX项目计划外资金支付申请表（项目公司）编号：填报人：出纳：日期：项目名称 合同名称 合同额 合同编号 成本科目 付款单位 收款单位 已完工作量本 期 已完工作量累 计 合同约定付款（%）本期 合同约定付款（%）累计 支付金额 小写：大写：累计支付 小写：大写：付款说明 申请部门 意见 相关部门 意见 成本部门 意见 财务部门 意见 分管副总 意见 项目总经理 意见 备 注 现金￥：支票￥：银行支 号 原始发票预计送交时间：原始发票实际送交时间：经办人：489 费用报销管理流程 编号：HAIER-P1-CW03 版号：A/0 费用报销管理流程 费用报销管理流程 编号：HAIER-P1-CW03 版号：A/0 1.1项目公司费用报销流程图 1.2公司总部费用报销流程图 492 费用报销管理流程 编号：HAIER-P1-CW03 版号：A/0 2流程概况 流程目的 明确各项费用的开支标准，加强财务监督和费用控制，明确审批权限，规范报销程序。适用范围 公司总部和各项目公司 定义 无 参与部门 流程中承担职责 项目公司 财务部 1.审核项目公司的费用报销单。总部 财务管理部 1.审核公司总部的费用报销单。项目公司 总经理 1.审批权限内的费用报销单。常务副总 1.审批权限内的费用报销单。总经理 1.审批权限内的费用报销单。董事长 CEO 1.审批权限内的费用报销单。3.工作程序 3.1费用报销原则：各项费用实行预算控制、先批后支的原则；3.2费用监控措施：通过费用预算及成本费用控制系统动态分析方式控制费用支出；投入产出比分析。3.3费用报销审批权限：审批权限 审核/审批人员 预算内 预算外 项目公司 总经理 1.业务招待费单票金额最大为5000元；2.广告费、业务宣传费、代理佣金单票金额最大为2万元；3.其他费用单票金额最大为5000元。常务副总经理 1.业务招待费单票金额最大为5000元；2.其他费用单票金额最大为8000元。总经理 1.业务招待费单票金额最大为1万元；2.广告费、业务宣传费、代理佣金单票1.业务招待费单票金额最大为3000元；493 费用报销管理流程 编号：HAIER-P1-CW03 版号：A/0 审批权限 审核/审批人员 预算内 预算外 金额最大为10万元；3.其他费用单票金额最大为2万元。2.广告费、业务宣传费、代理佣金单票金额最大为5万元；3.其他费用单票金额最大为5000元。董事长CEO 1.业务招待费单票金额最大为 1 万元以上；2.广告费、业务宣传费、代理佣金单票金额最大为10万元以上；3.其他费用单票金额最大为 2 万元以上。1.业务招待费单票金额最大为3000元以上；2.广告费、业务宣传费、代理佣金单票金额最大为5万元以上；3.其他费用单票金额最大为5000元以上。3.4具体报销规定 3.4.1 行政办公类费用由行政事务部统一采购、分配和办理审批报销手续。3.4.2 人力资源类费用由人力资源部提出，人力分管领导审核，公司领导审批后,财务管理部付款。3.4.3 营销费用由营销管理部提出，营销总监(或副总)/财务总监（或财务经理）审核,有关领导审批后,财务管理部付款。3.4.4业务招待费报销管理：1)业务招待费包括：业务用餐、礼品、门票、高尔夫等费用支出；2)业务招待费必须坚持“必须、节约、合理”的原则，实行“提报计划、事前申请、定额控制、据实列支、特殊事项一事一报”的管理办法；3)董事长 CEO和总经理日常业务招待费、礼品等费用均在行政事务部支出；4)招待标准：一般情况下的招待标准原则上不高于以下标准：级 别 招待标准(人均)备注 董事长 CEO/总经理 500元 含 副总经理/董事长助理 350元 含 各职能部门分管领导/总经理助理/项目公司总经理 300元 含 项目公司分管领导/部门经理 150元 含 5)出差期间需要发生业务招待费应于事前电话向上级领导请示，经批准后方可实施，494 费用报销管理流程 编号：HAIER-P1-CW03 版号：A/0 出差回公司后补办有关审批手续；6)各部门需要向相关业务部门及人士赠送礼品时，不得自作主张购买礼品赠送。各部门应根据实际需要将需购礼品种类、金额等事先报告行政事务部，由总经理/董事长 CEO 批准后统一购置；7)元旦、春节等重大节日期间的礼品赠送，由公司总部统一安排，各部门和项目公司不得自行其事，坚决避免重复赠送，届时由各相关部门/项目公司根据工作需要向公司行政事务部提出意见报告，包括礼品费用额度,由总经理/董事长 CEO 审批后执行；8)所有业务招待费一律由经办人填制特殊费用申请单先申请后报销，在特殊费用报销单中详细列出业务招待费的事由、时间、地点、招待对象等，此单由财务管理部单独保存。3.5预算外报销 原则上严禁在预算外报销有关费用，如果遇到特殊情况，可以经公司总经理或董事长 CEO特批后执行，但是对于预算外报销之部门在费用预算有效性考核时予以负激励。3.3费用考核 财务管理部每月分类统计费用并予以分析，对预算有效性、费用投入产出比、费用发生之真实性等方面予以考核，将考核结果呈报总经理和董事长 CEO，并提报运营管理部备案，作为有关负责人绩效考核的依据。4.支持性文件 4.1预算管理流程 4.2资金计划管理流程 4.3出差管理规定 4.4通讯费管理规定 5.相关记录 5.1 HAIER-P1-CW03-R01特殊费用申请单 5.2 HAIER-P1-CW03-R02管理费用科目 495年 月 日姓名实际金额 X X X X有限公司填报人：日期：经办部门 备 注事 由被招待人（或接收礼品人）单 位职 务 联系电话人均餐费计划金额 陪同人数特殊费用申请单1.此单须事前填列，报销时同费用单据一起办理核销手续。所在酒店事后效果联系电话2.出差过程遇到特殊情况需办理，没有事前填列的报销时须在备注栏填写请示日期、时间。3.业务招待费报销后此单撤下由财务管理部单独保存,定期销毁。主管领导审核/审批董事长/CEO审批总经理审批经办人496序号 项目 子目 配额1 工资及福利费2 五险一金交通费住宿费出差补贴汽油费过路过桥费保险费修理费停车费洗车费固定电话费移动电话费上网费餐费礼品费电脑耗材纸张办公用品房产税车辆使用税土地使用税印花税交通费补贴出租车费业务招待费 6市内交通费 9办公费费用性税金78 X X X X有限公司通讯费 5车辆费34管理费用科目差旅费497序号 项目 子目 配额管理费用科目10 邮寄费11 会议费12 水电费13 诉讼费14 咨询和审计费15 物业管理费16 董事会费17 修理费18 工会经费19 职工教育经费20 房租21 租赁费22 其他费用498 工程付款作业指引 编号：HAIER-P2-CW01 版号：A/0 工程付款作业指引 工程付款作业指引 编号：HAIER-P2-CW01 版号：A/0 1.流程概况 流程目的 规范房地产项目的工程付款流程，控制资金投入产出比例，增强成本控制力度，降低成本费用，降低集团整体经济风险，提高市场竞争力，切实维护集团的利益。适用范围 公司所属项目公司。定义 工程付款主要包括土地征用及拆迁补偿费、前期规费、代垫费用、勘察设计费、建筑安装工程进度款、材料设备采购款、质保金等。参与部门 流程中承担职责 详见海尔地产财务审批权限表 2.工作程序：2.1工程款项支付提出部门每月必须按【预算管理流程】要求，编制月度支付资金计划。2.2.工程款项支付部门根据批准的月度资金计划，凭相关支持性材料（见工程付款见证性资料），按规定流程和审批权限办理支付业务。审批权限及流程(见海尔地产财务审批权限表)。2.3工程付款考核措施 2.3.1 每月末，各项目公司在整体资金计划的基础上提报次月资金计划，同时填报上月资金计划及差异情况并作原因分析。2.3.2 财务管理部对每笔资金使用按照资金计划审核，超出资金计划的财务跳闸，每次跳闸负激励责任人-1000元次。财务应跳未跳的负激励责任人-1000元次，并由责任人承担损失。2.3.3出现虚假资金支出按总额的10倍兑现责任人，严重时追究刑事责任。3.支持文件 3.1预算管理流程 4.相关记录 4.1 HAIER-P2-CW02-R01 海尔地产财务审批权限表 4.2 HAIER-P2-CW02-R02 工程付款见证性资料 500项目公司业务部门项目公司成本部项目公司财务部项目公司业务主管领导项目公司总经理公司业务职能部门公司业务主管领导公司财务总监公司总经理公司董事长股东会1土地款支付全部 计划内且：金额200万元计划内且：200金额500万元计划内且：500金额计划内调整：单项金额20万，总额50万计划内调整：20金额100万元计划内调整：100万金额计划外且：金额20万元计划外且：20金额50万元计划外且：金额50万元海尔地产资金支付审批权限表序号业务事项权限范围审 批 流 程备注 X X X X有限公司权限及流程说明：1、表示提出，表示审核，表示批准；2、如果批准人在自己权限内适当授权，需报备公司财务管理部；3、对于个别业务，财务人员有权要求经办人报权限范围以外的相关领导或当事人审核或签批；4、业务分管领导，对项目公司而言，是指分管该项业务的项目公司经营班子高层领导；对总部职能部门而言，是指该部门的主管领导；5、预算外付款是指：超过当月资金计划金额支付的款项，且包含在总投资预算中。其他工程类款支付2501项目 付款项目 需提供见证性资料 财务部审核内容及台帐登记土地出让费及应交纳契税 1.经集团批准的投资立项批准文件2.根据国土资源和房屋管理局批准的国土土地使用权出让合同3.付款审批单审查投资发展部提报资料是否齐全，包括是否经集团立项审批，契税的计算是否准确等拆迁补偿费1.拆迁许可证2.拆迁合同3.付款审批单1.根据工程部提供文件资料上的收费标准进行复核；2.在成本费用控制系统中确认是否超过月度预算、成本概算。3.登记项目工程控制台帐安置补助费1.城市房屋拆迁管理条例2.拆迁人员名单3.计算过程资料及最终确定金额4.付款审批单同上城市基础设施配套费：包括供热、供气、道路、给水、雨水、污水、综合布线、环卫、水处理、中小学、托幼园所的配套费用。具体标准见附件 1.政府文件资料2.与计算规费相关的基础资料3.付款审批单1.根据工程部提供文件资料上的收费标准及建设工程规划许可证上的建筑面积进行复核；2.在成本费用控制系统中确认是否超过月度预算、成本概算。3.登记项目工程控制台帐其他规费：白蚁防蛀工程费、水土保持补偿、工程质量监督费、墙体建筑材料节能费、散装水泥专项资金、交易服务费、劳保统筹费、工程监理费、招标代理费、树木伐移补偿费1.政府文件资料中规定的收费标准2.计价基础资料4.付款审批单1.复核资料及计价基础是否真实合理；2.复核计算结果3.在成本费用控制系统中确认是否超过月度预算、成本概算。4.登记项目工程工程台帐前期报建费：环境评估费、地震安全评估、批文、水土保持方案编制费、声像档案、环保费等 1.评估报告2.政府文件资料中规定的收费标准3.计价基础资料，包括合同或规定的面积标准等4.付款审批单1.复核资料及计价基础是否真实合理确定；2.复核计算结果3.复核付款是否按合同规定的进度完成，复核付款标准要求；4.在成本费用控制系统中确认是否超过月度预算、成本概算。代垫水电费1.水电费分割明细表2.水电费抄表记录3.付款审批单1.复核分配表明细汇总与总表记录是否相符;2.复核计算结果;勘察设计费设计费：规划方案、建筑方案、施工图、环境设计、专项设计、人防设计 1.设计合同2.一般性收费标准3.按合同付款进度要求设计完成情况的见证性资料4.付款审批单。1.复核付款标准是否符合要求；2.在成本费用控制系统中确认是否超过月度预算、成本概算。X X X X有限公司工程付款见证性资料土地费用及拆迁补偿费前期规费及代垫水电费502 X X X X有限公司工程付款见证性资料勘察设计费勘察费：设计方案专家评审费；规划指标审核费；施工图审查费；选址费、定界、定位费；岩土地质勘探费 1.政府文件资料及收费标准2.审核结果资料3.计费依据，例如是按面积收还是按设计费，各自的数据是多少，根据什么资料来确定同政府规费基础设施：室外给水、室外排水、排水接头费、室外电力、室外供暖、煤制气、电话、有线电视、宽带；1.政府文件资料中规定的收费标准2.与政府指定部门签订的合同3.工程进度完成情况确认单4.付款审批单1.审查合同签订部门是否符合规定2.工程进度款相关部门是否确认，工程进度与付款进度是否相符3.发票是否符合规定4.支出是否在成本概算和预算控制范围之内5.登记项目工程工程台帐环境配套：道路工程、室外照明工程、绿化工程、室外铺装、安防、智能化、室外景观、环卫设施、生活垃圾清运、三通一平 同上 同上单体工程类：土建、上下水、电气、采暖、消防水、通风工程、车库、人防工程、水电设备、防雷设施、土石方 1.合同（第一次付款附合同原件；以后付款只需附复印件中的几页：显示合同双方名称的；合同总价/总酬；付款条件；甲乙双方的签署2.价格确认单3.工程验收单（签字）4.工程进度付款会签表5.工程款拨付表6.发票7.付款审批单1.财务复核工程验收单及工程进度付款申请中是否有监理公司、项目预算采购部、项目工程等相关审核部门的签字确认，符合相关数据的计算是否准确。2.根据工程进度确认单与合同付款进度进行核对是否符合合同付款条款；3.根据价格确认单、合同与项目成本测算进行相关方面的数据审核；4.登记项目控制台帐材料采购费材料设备类：甲供材料、钢材、电梯、门窗等 1.合同（第一次付款附合同原件；以后付款只需附复印件中的几页：显示合同双方名称的；合同总价/总酬；付款条件；甲乙双方的签署2.价格确认单3.工程验收单（签字）或购入材料确认单4.工程进度付款会签表或材料明细汇总表5.工程款或材料款拨付表6.发票7.付款审批单1.收料单是否经相关人员签字确认2.审核材料付款明细表中的数量与收料单的数量是否一致，价格与价格确认单中的价格是否相符3.发票是否符合相关规定4.本次付款是否符合合同条款的有关规定5.支出是否在成本概算和月度预算控制范围之内建安工程费503 销售收款作业指引 编号：HAIER-P2-CW02 版号：A/0 销售收款作业指引 销售收款作业指引 编号：HAIER-P2-CW02 版号：A/0 1.流程概况 流程目的 理顺各项目收款流程，加强对各项目收款的监控。适用范围 公司所属各项目公司。定义 无 参与部门 流程中承担职责 项目公司 营销部 1.收集客户办理按揭的各种资料；2.办理客户退款、退换房等手续；3.协助财务部收取房款。项目公司 财务部 1.收取房款。2.协助营销部办理退款、退换房等手续。2工作程序：2.1房款收取 2.1.1收款准备：2.1.1.1营销部确定项目开盘时间；2.1.1.2财务部与项目所在地地税局联系，做好项目的电子开具房款收据的工作；2.1.1.3 开盘前营销部提供楼盘房屋的面积、单价、合同金额等资料，该资料经相关部门及分管领导审批签字后，交于财务部备案；2.1.1.4财务部根据营销部提供的房屋资料，输入税务系统，以备开具收据时使用。2.1.2收款程序：2.1.2.1销售人员根据购房客户的具体购房情况，进行销售系统登记；2.1.2.2销售人员填写“房款交割单”（表样附后）；2.1.2.3财务部收款员根据销售人员提供的“房款交割单”，核对已输入的税务资料与销售系统的一致性；2.1.2.4核对无误后，收款员开具房屋机打收据；2.1.2.5客户签字确认收到房屋收据；2.1.3收款方式：2.1.3.1转账支票；2.1.3.2银联刷卡；506 销售收款作业指引 编号：HAIER-P2-CW02 版号：A/0 2.1.3.3存现金到指定银行；2.1.3.4电汇；2.1.3.5银行汇票；2.1.3.6现金：原则上不予使用。2.1.4注意事项：2.1.4.1只收取转账支票，不收取现金支票；2.1.4.2不接受远期支票，即支票日期不能大于交款日期；2.1.4.3支票金额大小写要一致；2.1.4.4法人及公司印鉴要清晰；2.1.4.5密码支票上的日期必须与密码对应。2.1.5代收款项：2.1.5.1代收契税、产权登记费及抵押登记费；2.1.5.2营销部确定客户代收款项的明细及金额；2.1.5.3收款方式可同房款收款方式；2.1.5.4代收费用由相关财务人员进行管理和支出，与营销部人员核对无误后分期支付。2.2退款：2.2.1定金退款 2.2.1.1 客户必须一次性缴纳 3 万定金，因各种原因提出退款的，应支付一万元的违约金；2.2.1.2销售人员填写“退款审批单”（表样附后），并取得分管领导的签字确认；2.2.1.3销售人员根据“退款审批单”对销售系统进行维护更新；2.2.1.4销售人员持客户缴纳的违约金、“退款审批单”到收款处办理退款业务；2.2.1.5收款员对退款内容核对无误后进行退款工作；2.2.1.6收款员收回定金收据，开具违约金收据及办理退款业务；2.2.1.7退款支付方式以支票为主，原则上不予支付现金。2.2.2首付款退款 2.2.2.1 客户缴纳 30首付款并签订购房合同后，因各种原因提出退款的，应支付首付 10的违约金；507 销售收款作业指引 编号：HAIER-P2-CW02 版号：A/0 2.2.2.2其余退款内容同2.2.1。2.2.3全额退款 2.2.3.1客户全额缴纳房款后，因各种原因提出退款的，应支付房款1的违约金 2.2.3.2其余退款内容同2.2.1 2.3换房/退房：2.3.1直系亲属之间 2.3.1.1销售人员凭相关证明文件确认更名双方为家属关系；2.3.1.2销售人员填写“换(退)房审批单”（表样附后），并取得相关负责人的签字确认；2.3.1.3销售人员根据“换(退)房审批单”对销售系统进行维护更新；2.3.1.4 销售人员持证明文件、原始收款收据及“换(退)房审批单”到收款处办理相关业务；2.3.1.5收款员对更名内容核对无误后进行换(退)房财务工作。2.3.2非直系亲属之间 2.3.2.1定金换(退)房 1)客户缴纳三万定金后要求换(退)房的，其定金作为违约金不予退回（不包括联名）。2)销售人员填写“换(退)房审批单”（表样附后），并取得分管领导的签字确认（不包括联名）。3)销售人员根据“换(退)房审批单”对销售系统进行维护更新。4)部门经理或内勤人员持原始房款收据和“换(退)房审批单”到收款处办理该业务。5)收款员对该业务内容核对无误后，开具违约金收据并进行更改工作。2.3.2.2首付后换(退)房 1)客户缴纳30%首付款后要求换(退)房的，首付款的10作为违约金不予退回。2)其他更改程序同2.3.2.1。2.3.2.3全款换(退)房 1)客户缴纳房屋全款后要求进行换(退)房的，房款的5作为违约金不予退回。2)其他更改程序同2.3.2.1。2.4销售折扣折让：508 销售收款作业指引 编号：HAIER-P2-CW02 版号：A/0 2.4.1销售人员根据客户要求，填写“特殊折扣审批单”。2.4.2“特殊折扣审批单”经分管领导签字批准后，销售人员进行销售系统更新，并提报给财务管理部。2.4.3相关负责人员的折扣审批权限，以公司营销管理部下发的规定为准则。2.4.3每月底，营销部与财务部进行核对，以确定准确的折扣折让金额，进行效益分析。2.5按揭款项：2.5.1销售内勤人员或外勤人员及时准确将贷款单据交至收款员；2.5.2收款员根据贷款单据进行销售系统登记；2.5.3负责按揭客户与银行的对接工作和催款工作。3.支持性文件：3.1销售签约作业指引 4.相关记录 无 509 总部提取管理费用 规定 编号：HAIER-P2-CW03 版号：A/0 总部提取管理费用规定 总部提取管理费用 规定 编号：HAIER-P2-CW03 版号：A/0 1.流程概述 流程目的 合理、准确收取项目公司费用，使总部所需费用能有一个正常有序的来源，保证总部工作的正常运行。流程范围 适用于总部对所有项目公司管理费用的提取。定义 无 参与部门 流程中承担职责 总部 财务管理部 1.负责项目公司管理费用的提取及管理。2.操作指引 2.1费用来源 2.1.1主要来源于对各项目公司收取的管理费（代理费）2.1.1.1 各项目公司按年度销售收入预算比例的 1.5；年度无预算收入的，按年度预算开发成本的1.7缴纳管理费。管理费收取总额最终以项目公司实现的总收入确定，实行项目内的多退少补。合作项目公司中我方收取比例不变，外方公司按出资比例进行相应调整收取比例。（如：济南海尔绿城项目，绿城置业可收取的管理费比例1.5/55451.23）收取的管理费，总部和项目公司的分配比例为：70：30 其中项目公司只收取本项目公司的管理费。2.1.1.2各项目公司缴纳的管理费应列入次年年度预算中，按月度或季度支付。2.1.2来源于总部不同级别之间审核后的各项罚款。2.1.3 可将部分费用直接计入有关项目，特别是利润率超过 20的项目。但对项目负责人考核时，对计入的管理费视为其利润，调整后进行考核。2.2费用使用：2.2.1主要用于总部、项目公司各项费用支出，具体包括：工资福利、各项保险、办公费、水电费、租赁费、广告费、研发设计费、业务宣传费、市场调研费、咨询费等。其中，某项费用可确定具体服务的项目公司，则可直接计入该项目公司列支。2.2.2用于公司不同级别之间审核后的各项奖励。2.3费用监督：2.3.1 提取的管理费，新项目直接计入项目费用估算中；已开始的项目，在项目清算时，可调整利润比率来进行考核。2.3.2地产各级别与各项目公司签订支付管理费的合同或协议。2.3.3地产各级别收取的管理费，按规定给各项目公司开具发票。2.3.4地产各级别按季度或半年或年度，进行各项使用费用公布。512 总部提取管理费用 规定 编号：HAIER-P2-CW03 版号：A/0 2.3.5 如地产某级别出现管理费使用超标需另行补贴的情况，经总部审计确认后，可向别的级别进行管理费借款，待收取新年度管理费后进行还款。原则上不得私自向项目公司另行收取管理费。3.支持性文件 无 4.相关记录 4.1HAIER-P2-CW03-R01管理费协议 513 集团新项目立项审批前成本费用预算及支付作业指引 编号：HAIER-P2-CW04 版号：A/0 集团新项目立项审批前 成本费用预算及支付作业指引 集团新项目立项审批前成本费用预算及支付作业指引 编号：HAIER-P2-CW04 版号：A/0 1.流程概况 流程目的 为规范集团立项审批前新项目发生成本费用的预算和支付流程，加快新项目的选择速度，避免因资金不能及时支付而导致新项目选择机会的错失，保障相关资金合理有序的支出，并符合集团资金支出流程，特制定本指引。流程范围 适用于公司开发的所有房地产项目。定义 1.新项目立项前所发生成本费用：指合同性费用，主要包括成本费用汇总表中规定的费用等。不包括考察、调研新项目所发生的差旅费、招待费等日常性管理费用。参与部门 流程中承担职责 总部 投资发展部 1.负责制定新项目考察调研工作计划报告；2.负责制定立项前新项目调研所需成本费用预算报告。相关部门 1.负责根据新项目考察调研工作计划报告及立项前新项目调研所需成本费用预算报告，编制月度费用预算。总部 财务管理部 1.审核新项目考察调研工作计划报告及立项前新项目调研所需成本费用预算报告。2.审核各部门的资金支付申请。2.工作程序 2.1 预算的制定及审批 2.1.1 投资发展部根据实际工作需要，提报新项目考察调研工作计划报告，并由公司领导批准实施。2.1.2 投资发展部牵头根据批准的工作计划报告，制定立项前新项目调研所需成本费用预算报告，并报公司领导审批。（预算金额超过200万元的需报海尔集团审批）。2.1.3 相关部门根据批准的预算报告和工作计划安排，编制月度费用预算，并在公司成本费用系统中登录、审批。2.2 资金支付审批流程 2.2.1 财务主管根据批准的新项目工作计划报告和成本费用预算报告等文件进行相关方面的数据审核，复核服务进度是否与合同付款条件相符，服务成果是否得到相关部门的确认。财务总监进行复核后，总经理或董事长签批后付款。2.2.2各部门必须提供的文件资料包括但不限于以下资料：1)合同（第一次付款附合同原件；以后付款只需附复印件中的几页：显示合同双方名称的；合同总价/总酬；付款条件；甲乙双方的签署。）；516 集团新项目立项审批前成本费用预算及支付作业指引 编号：HAIER-P2-CW04 版号：A/0 2)招投标小组意见书（或比价确认单）；3)已经达到付款标准进度的服务成果确认单；4)符合要求的发票和收据；5)从成本费用控制系统打印出的银行付款申请单。2.2.3付款审批权限 权限范围 签批人员 预算内50 万（含）以内 常务副总、总经理 预算内50 万以上200万元（含）以下 总经理、董事长CEO 200万元以上 海尔集团总裁 2.3考核激励办法 2.3.1每月28日前，在项目预算的基础上提报次月预算，同时填报上月预算及差异情况并作原因分析；2.3.2 财务管理部对每笔资金使用按照预算审核，超出预算的财务跳闸，每次跳闸负激励责任人-50元次。财务管理部应跳未跳的负激励责任人-50元次；2.3.3出现虚假资金支出按总额的 10倍兑现责任人，严重时追究刑事责任。3.支持性文件 无 4.相关记录 4.1 HAIER-P2-CW04-R1新项目集团立项审批前成本费用预算表 4.2 HAIER-P2-CW04-R2集团新项目立项审批前成本费用预算汇总表 4.3 HAIER-P2-CW04-R3集团新项目立项前成本费用付款审批流程 517部门名称：单位：元序号 成本费用类别 用途说明 定价依据 见证性资料 预算金额 预计付款时间 备注1234567891011 新项目集团立项审批前成本费用预算表 X X X X有限公司518附件2单位：元部门名称 项目类别 成本费用名称 用途说明 定价依据 见证性资料 预算金额 预计付款时间 备注市场研究