审计局上半年审计工作总结 .docx

审计局上半年审计工作总结 20*年上半年，*审计局认真贯彻落实全区、全盟审计工作会议精神，按照旗委扩大会议、全旗党建工作会议和全旗经济工作会议精神，以科学发展观为指导，树立科学的审计理念。完成了上级审计机关统一安排审计项目及旗委、政府分配的各项任务，同时围绕旗委、政府工作重点，密切关注民生工程和热点问题，加大了审计监督力度，积极有效地发挥了审计服务经济的作用。现将20*年上半年审计工作总结如下： 一、上半年审计工作进展情况 20*审计局认真落实全盟审计工作会议精神，按照旗委、政府工作部署，结合审计工作实际，全面完成各项工作任务。截止6月底，我局完成审计项目6个（审计单位6个），提交审计报告6篇，查出违规资金13万元（归还原资金渠道资金）。共完成审计信息及调研文章38篇，锡林郭勒日报采纳1篇，旗委及乌珠穆沁报采纳3篇。 （一）全盟统一组织的审计项目完成情况 外资项目审计 （1）对20*年世行贷款/英国赠款中国结核病控制项目进行了审计，审计结果表明，该单位严格按照贷款协定的要求使用结核病项目资金，收到了良好的经济效益和社会效益，充分发挥了世行贷款的作用，为今后*再度引进外资奠定了基础。 （2）对20*年旗财政部门管理的外债项目专户资金、配套资金及管理费用进行审计时发现，*世界银行雪灾灾后重建项目世行贷款充分发挥了作用，但偿还中存在潜在风险。 世行贷款的到期日为2014年12月15日，我旗缩短了贷款期限，除贷给教育系统的贷款是2013年11月15日到期外，其余世行贷款应于20*年9月1日前陆续收回。截至20*年底仍有世行贷款3，750，715.30元未收回，占世行贷款总额的56.44。世行贷款的回收率低，潜在风险大，财政部门应与有关的部门和苏木（镇）采取切实可行的措施，保证世行贷款顺利回收。 世行贷款期限是13年，我旗的放贷期限大部分是3-4年（除教育系统的期限10年）。在利率不变的前提下，由于缩短贷款期限，这个时间段内应支付的世行贷款利息（约占应付利息总额的三分之二）只能由旗财政承担，短期内增加了地方财政负担。 （二）旗委、政府安排审计项目完成情况 1、行政事业单位审计 旗民政局20*年度财务收支审计；通过审计发现该单位20*年挪用自然灾害救济10万元，挪用城镇低保资金3万元，我局责令该单位将违规使用资金13万元全部归还原资金渠道，此款还未落实到位。 2、经济责任审计 （1）旗交警队原队长巴特尔同志任期经济责任审计 （2）旗额吉淖尔镇镇长金泉同志任职期间经济责任审计，审计结果表明，金泉同志遵守财务纪律，廉洁自律，严格履行了额吉淖尔镇政府镇长的职责。 （3）旗疾病预防控制中心主任王卫东同志任期经济责任审计，审计结果表明，王卫东同志任职期间，疾控中心资产、负债及净资产真实、可信，收支合理、合法，会计报表公允地反映了单位的财务状况。国债项目疾控中心楼房已竣工，并投入使用，国债资金以挥了良好的作用，成效显著。 二、切实加强部门自身建设，全力打造文明审计机关 （一）党风廉政建设和反腐败工作 20*年上半年，我局党风廉政建设工作在旗委、政府和纪检监察机关的领导下，以科学发展观为指导，深入贯彻落实十七大精神，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防和从严治理审计队伍的方针，以制度建设为核心，狠抓实施纲要的落实，深入开展党风廉政教育，加强审计纪律监督检查，建设依法、求实、廉洁的审计机关，促进了审计工作质量和水平的不断提高。 1、认真落实党风廉政建设责任制工作和党支部工作 我局结合工作实际，认真落实党风廉政建设责任制。一是围绕贯彻落实党风廉政建设责任制，切实抓好机关廉政建设。坚持廉政工作与审计工作同部署、同检查、同考核，努力做到组织领导、责任落实、责任考核和责任追究“四个到位”。二是加强内控制度建设，防范审计风险。把制度建设作为一项重要的工作来抓，在审计业务管理方面。建立了审计业务会议制度，制定了本机关的三级复核制度、审计执法过错和审计质量过错责任追究制度。三是加大审计执法力度，强化对权力运行的制约和监督。加强审计项目管理。明确了每个审计人员在具体审计项目中的职责和任务。审计中力求审深审透，确保审计报告内容真实、建议有效，真正使审计成果上档次上水平。四是严格审计纪律，规范审计行为。实行审计组执行纪律回访制度，以发放“审计人员执行纪律监督卡”方式，监督审计组及审计人员在实施审计期间的廉洁自律情况，促进了审计组及审计人员廉洁从政依法审计。 我局党支部积极开展形势任务宣传教育活动。结合审计工作实际，严格按照党支部工作目标管理要求，不断完善各项规章制度，做到党建工作有部署、有检查、有落实，并扎实有地开展“三会一课”制度、党员教育和创先争优活动，努力创建学习型、实干型、服务型审计队伍。我局党支部积极开展“培养文明言行，倡导文明审计”活动，特制定了*审计局文明礼仪规范。规范包括三大项，即：办公礼仪、审计礼仪、生活礼仪，共三十二条。为进一步加强审计队伍的整体素质，提高全局文明程度，提升审计服务质量，提供了有效的办法。 2.加强机关党风廉政建设和纪律作风教育。我局为更加有效地服务于全旗的改革和发展，针对审计工作面临的新形势、新情况、新任务、新特点、高标准的要求，加强机关作风建设，认真执行审计工作人员纪律，确保审计工作质量，防范审计风险，我局提出了四个坚持，一是坚持学习教育，二是坚持制度建设，三是坚持监督检查，四是坚持责任落实，做到了廉洁操守和职业谨慎，树立审计机关和审计人员的良好形象。 （1）加强业务学习，提高工作水平。关于修改的决定和关于贯彻落实修订后审计法若干问题的意见，对控制审计项目质量提出了具体的要求和操作指导。我局根据自身的实际情况，从审计准备、审计实施、审计终结、审计资料归档等几个阶段入手，切实加强审计质量管理，提高审计质量水平，开展优秀审计项目评选活动，创“精品”工程。同时，为切实加强审计信息工作，做好审计信息的综合分析与编写，制定了信息宣传报道考核奖惩办法。 （2）加强干部培训，提高审计人员素质。一是制定了学习制度和培训方案，即：学习“四到位”（思想认识到位、人员参加学习到位、安排学习时间到位、规定学习内容和自学内容到位），定期学习有关法律、法规和审计业务知识，进行审计业务探讨交流等，全力打造学习型机关；二是加强审计人员专业能力培训，制定了一些相关奖励办法，积极鼓励干部职工参加各类学习培训和职称考试，以此促进职工的学习积极性。三是积极派出业务人员参加各类专业学习和培训，以掌握系统的专业理论知识。 我局职工先后9人参加各类培训11次，为审计事业的发展提供根本保障。 （3）层层落实普法依法治理目标责任制。我局普法依法治理工作按照“五五”普法规划确定的“两个转变，两个提高”的要求，紧紧围绕全旗中心工作，以建设廉洁、勤政、务实、高效的工作机制和实现审计机关各项工作进一步好转为目标，全面推进依法治旗进程，圆满完成了普法依法治理工作的各项任务，同时结合我局的实际情况进行了普法宣传、教育学习培训工作，有效地增强了审计人员的法律素质，提高了全局人员工作效率和工作质量，推进审计人员在法律法规范畴内认真工作，有效地降低了审计风险。 （4）档案管理再上新台阶。我局是“自治区机关档案目标管理特级单位”，我局抽调专人，编写了审计机构、编制、组织沿革、审计项目大事记、大事记等档案利用资料，并加强了文书档案、审计档案、财务档案的整理。 三、存在的问题及改进措施 （一）审计任务、审计力量和审计质量存在矛盾 近年来，审计工作内容多，范围广，要求高，而审计机关受人员编制、干部专业结构限制，审计力量相对薄弱。审计人员常年疲于审计工作没有充足的时间来更新知识，同时也影响了审计工作的发展。现急需充实审计力量，把审计工作中急需的有财务、计算机专业知识人才吸收到审计队伍中。 （二）审计成果运用问题 审计成果的运用至今还没有做到制度化，形成了审管审，用管用，审用脱节现象。 （三）财政预算执行审计难、处理难问题 从目前我旗本级预算执行审计的情况看，“同级审”还处在事后监督状态，相当于本级政府的内部审计，缺乏有效的事前、事中监督，不能充分发挥“同级审”对预算执行的监督、控制作用。 四、20*年下半年工作打算 审计局继续坚持以科学发展观为指导，深入贯彻落实十七大精神，围绕全旗经济建设奋斗目标，继续贯彻“全面审计，突出重点”的方针，与时俱进，开拓创新，深化改革，强化监督，为我旗的经济发展和社会进步提供优质服务。 （一）认真完成上级审计机关下达的审计任务和旗委、政府交办的各项工作。 （二）继续服务财政管理体制。以规范财政预算执行和财政收支行为为重点，加大苏木镇财政决算审计力度。 （三）坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，开展任中经济责任和其他审计相结合的审计。积极开展经济责任审计培训，使各级领导干部充分了解经济责任审计工作的意义和重要性，使领导干部严格遵守党的经济工作纪律和群众工作纪律，正确运用行政权利。 （四）加强投资审计力度，促进建设资金管理水平和固定资产投资效益审计。 （五）在短暂的半年里，审计面临繁重的工作任务，提高审计人员的政治业务素质，加强队伍建设事关重要。积极学习外地审计机关工作经验和做法，采取“走出去，请进来”，为提高审计人员的政治业务素质创造良好环境和条件，加强政治理论学习，强化业务培训，不断提高审计人员的专业技能和水平，实现由知识单一型向知识复合型转变。坚持以人为本充分调动广大审计人员的积极性，为建设一支政治强、业务精、纪律严的审计干部队伍而努力。第8页 共8页