审计局XX年度工作总结 .docx

审计局XX年度工作总结 履行审计职责服务经济发展全力促进绿色美丽幸福新*建设 一、2014年全局工作基本情况 一年来，我局在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，在人手少、时间紧、系统同步项目和政府交办项目多、要求高的情况下，统筹协调，精心组织，按时保质保量地完成了审计项目个，其中工程项目416个，审计总投资8.78亿元，核减0.86亿元，平均核减率为9.79%，提交各类审计专题、综合性报告和信息简报265篇，被省厅网站、审计署网站、中国审计报、中国审计杂志采用信息250篇次。 （一）民生工程审计取得新成效： 今年，我局把保障和改善民生作为审计监督的重要着力点，切实维护群众利益，积极促进民生改善。一是抓好保障性住房跟踪审计。在去年的基础上，继续开展保障性住房审计调查，重点关注保障性安居工程建设目标任务的落实与完成情况，保障性安居工程建设各项资金的筹集、管理和使用情况，保障性安居工程建设管理情况和保障性住房的分配后续管理情况，检查上年查出问题的整改落实情况，同时，加大对政策执行情况的绩效分析，促进制度完善。二是抓好水务一体化工程跟踪审计。水务一体化工程依然是今年区委区政府头号民生工程，继续开展水务一体化工程跟踪审计，重点关注基建程序执行情况、资金管理使用情况、建设管理和投资控制情况、物资采购情况、投资绩效情况等，揭示存在的突出问题，剖析原因，并从机制和制度上提出改进和完善的建议。三是抓好民防家园拆迁安置项目审计。对2006年开始启动建设，2010年竣工的民防家园拆迁安置项目开展审计，摸清拆迁户数、拆迁面积、拆迁补偿、补偿资金来源等基本情况，分析民防家园工程建设管理情况、拆迁安置情况，揭示拆迁安置过程中存在的不规范问题，为民防家园国有资产处置提供依据，促进区人防办规范、合理处置国有资产。四是抓好*区2011-2013年农田水利重点片区和重点县建设资金专项审计调查。根据市审计局统一部署，重点检查、分析项目立项和资金投向的科学性、合理性、有效性，检查和分析农田水利建设项目的投入机制是否完善、有效；审计资金管理使用情况，审计项目管理情况，分析项目绩效情况。查处和揭示了在资金管理、项目管理中的违规违法行为，提出建立投入机制，提高项目管理水平和完善相关制度，加强科学管理的意见建议，提高财政资金的效能。五是抓好*区中小企业担保公司近几年运行情况审计。以规范担保企业运行，确保国有资本安全有效，实现保值增值为目的，通过审计摸清担保基金、担保贷款规模总体情况，揭示在运行过程中存在的问题，从制度、机制上防范风险，加强管理提出合理建议，促使企业规范运行，加强内部管理。 （二）政府重大投资项目审计取得新突破： 竣工决算审计和结算审计。按照政府投资项目管理办法5+1文件规定，开展开发区和城南XX县区道路基础设施建设项目、拆迁安置房项目以及各乡镇建设项目的竣工决算审计和结算审计，重点检查项目建设程序执行情况，工程组织管理情况及资金使用情况，高度关注质量效益、损失浪费、节能降耗、环境保护问题。跟踪审计。开展XX县区拆迁安置房工程项目、水务一体化工程项目、美丽乡村建设工程项目、s246省道改造工程项目、人力资源市场工程项目、污水处理厂扩建工程项目等跟踪审计，审计总投资68.54亿元。跟踪审计的重点内容为基建程序执行情况、资金管理使用情况、建设管理和投资控制情况、物资采购情况、投资绩效情况等。通过前移审计关口，加强过程控制，及时纠正和化解项目建设过程中的问题和矛盾，落实各项内控制度，规范建设行为，确保建设资金合理合法使用。建设工程招标控制价审核。根据区监察局等部门关于进一步加强政府投资项目招投标管理的通知要求，2013年9月开始实施1000万以上项目的招标控制价审核，已审核控制价项目79个，审核总投资74.67亿元，核减25214.52万元。经营性土地出让成本审核。根据*区人民政府关于进一步加强经营性土地出让成本审计工作的通知要求，2013年5月开始对全区经营性土地出让成本进行审核，现已审核完成项目9个，审核成本总金额4.41亿，核减1.40亿元，核减率32%。有效的确保经营性土地出让成本的真实性和合规性，规范土地出让项目资金管理，落实相关内控制度。 截止到10月底，共审计完成工程项目416个，审计总投资8.78亿元，核减0.86亿元，平均核减率为9.79%。 （三）预算执行审计取得新进展： 围绕财政创新转型工作“1+5”方案，构建财政审计大格局，努力实现对政府性资金审计全覆盖，促进用好增量资金、盘活存量资金。积极开展2013年度区本级财政预算执行和区文广局、人社局、水务局、党校、体育局等5个部门预算执行情况审计。以联网审计系统为依托，运用计算机对所有纳入区本级财政部门会计集中核算的单位数据进行分析，扩大审计的覆盖面和深度，提高效率。重点关注2013年度“全口径”预算体系建设、预算编制和执行情况；关注“三公”经费近三年的变化情况；关注财政增量和存量资金规模和结构；对财政超收入安排的可行性、合理性等方面进行重点审计，提出意见和建议，促进部门和单位健全制度、完善措施、规范管理。加强财政专项资金的审计力度，对部分农业专项资金进行审计调查，发现资金闲置、违规使用等问题。组织对2013年区级地方税收征管收入情况进行审计，规范税收征管，推进依法治税，更好地发挥税收调节作用；完善两个报告，扎实推进预算执行审计结果公开，努力提升审计监督成效。 （四）经济责任审计开创新局面： 今年继续依据经济责任审计对象分类管理办法，按照“以权定责、以责定审、以审定评”的原则，结合“1拖n”和专项审计调查两种审计模式，对被审计对象进行分类审计，提高审计效率。今年完成经济责任审计项目4个，查出被审计单位违规金额1.44亿元、管理不规范金额0.32亿元，上缴财政资金20万元，收回资金26.99万元。根据查出的问题提出审计建议9条，部分建议已被相关单位采纳，建立管理制度6项。针对审计揭示的问题整改不到位的状况，要求被审计单位提交整改报告，设立“会办制度”、经济责任审计约谈制度，完善审计整改管理办法，使审计结果落到实处。通过审计“问效”，增强了领导干部的责任意识和效能意识。 （五）信息系统审计迈上新台阶： 开展*区新型农村合作医疗保险信息系统审计。根据市局每年安排一项计算机信息系统审计项目的要求，今年主要是对新型农村合作医疗保险信息系统进行审计，重点关注新农合各项信息系统在日常管理、维护、使用中存在的不规范问题，为完善信息系统提出针对性意见和建议。 （六）上级交办任务有了新提升： 积极支持配合区委区政府拆迁工作，抽调4名审计人员参 加拆迁与审计监管工作，按照政府要求，对拆迁程序的执行、政策法规的落实以及房屋附属物的评估结果进行了全程跟踪审计，在拆迁工作中很好地贯彻了公开、公平、公正的原则，深得民心。抽调8名审计人员，参加国家审计署统一组织的为期两个半月的全国土地出让金及耕地保护审计。围绕健全完善国资平台监管体系，加强了国资平台绩效审计。对国资经营公司等七家平台公司自组建起至2013年底的经济运行情况进行了绩效审计，重点关注其经济责任目标完成情况、重大经济事项决策情况、内控制度的建立健全及执行情况、执行相关经济政策法规及财政纪律情况、财务收支及资产管理方面情况等。针对审计揭示的问题，及时督促各平台进行整改。协助区纪委对金蛙公司（原县属大集体企业）所欠原金马公司债务进行审查，对债务的真实性全面核实，为相关的立案工作提供了可靠的依据，挽回了国有资产损失。 （七）党建工作得到新加强： 一是深入开展群众路线学习教育实践活动。按照区委的部署安排，深入开展学习教育，创新学习方式，利用网络平台搭建“手机课堂”，定期以短信形式发送学习内容，深化学习。开展“我是谁、依靠谁、为了谁”、“环境整治为了谁”专题讨论。广泛征求各方意见，深刻剖析存在的问题，认真抓好问题整改。市局领导三下我局开展两批联动指导。突出围绕“审计机关如何服务*经济社会发展、如何服务人民群众”，以“三个聚焦”落实整改措施，即聚焦审计为民、聚焦政财政资金绩效、聚焦班子和队伍作风建设。开展四大专项整治行动。开展拆迁安置民生热点问题专项治理。目前，已制定出台了*区审计局关于全面推进问审于民的工作意见等6项制度，修订*区审计局领导班子议事规则等5项制度。二是狠抓干部队伍建设和廉政建设。完善干部考核机制和选拔任用办法，强化“重能力、看实绩、讲公认”的选人用人导向，全面实行中层干部竞争上岗。举办了干部冬训班，邀请省市专家讲授业务技能。深化廉政风险防控工作，加强对干部职工“八小时”以外的监管，培养树立正确的生活价值取向，增强抵御不良风气的免疫力。三是扎实推进结对帮扶工作，筹集数十万元支持结对村新农村建设。四是深入开展文明和谐机关建设。每年按期为全体职工进行全面体检，切实关心生病住院职工生活，积极参加区机关工委、区总工会、市局工会组织的迎春长跑等文体活动。 总的来说，经过一年的努力，全局工作取得了很大的成效，系统各项考核指标目前均处于全市区前茅。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到还存在一些问题和不足。主要表现为：审计创新的力度还需要进一步加大，审计机关内部管理水平需要进一步提高，审计干部队伍的建设还有待提高，这些问题，需要我们在今后的工作中给予高度重视，积极研究对策，切实加以解决。 二、2015年工作思路 2015年我局审计工作的总体思路是：深入学习贯彻党的十八届四中全会和国务院关于加强审计工作的意见精神，围绕区委区政府工作中心，坚持寓审计监督于服务之中，以提高审计项目质量为抓手，以整合审计资源为保障，以实现审计全覆盖为目标，继续保持全市领先全省有影响，全力促进绿色美丽幸福新*建设。主要目标是：提升“三个度”，处理好“三个关系”，推进审计工作“三个全覆盖”，力争继续保持综合考核全市领先，打造智慧型审计机关。 （一）转型升级，提升审计工作“三个度” 一是审计理念前瞻化，提升审计工作与区域发展大局的融合度。以十八届四中全会精神和国务院关于加强审计工作的意见精神为引领，从全区发展大局的高度谋划审计工作，认清形势，围绕中心，服务好大局。在思路上突破，在观念上转变。切实加强和创新审计工作，切实转变单一的查账、单一的关注财政财务收支的审计方式和思维习惯，坚持界定责任与推动发展并重、查处问题与促进改革并重、过程跟踪与事后监督并重，更加积极主动和有效地发挥审计“免疫系统”功能，推动区域发展。 二是审计项目精品化，提升审计工作对政府决策的贡献度。我局将以审计项目为载体，打造精品项目，突出对重要经济决策、重大投资项目、重点专项资金及干部群众反映的热点问题以及落实中央“八项规定”和厉行勤俭节约、反对铺张浪费等情况的研究，为区委区政府决策提供参谋依据。2015年，我局将在以下六个方面打造精品，加强研究： 财税体制改革方面。关注财政收支分配和税收征管政策执行等情况，关注部门预算编制、非税收入、财政改革制度的执行和“三公”经费等情况，关注专项资金使用绩效，推动财政用好增量、盘活存量、提高效率、惠及民生、防范风险，从而实现可持续运行。 政府工程建设方面。重点对全区重大基础设施项目、民生工程项目进行跟踪审计和竣工决算审计，把检查项目建设情况、建成后的运营状况和实际效果相结合，把评价经济效益、社会效益和环境效益相结合，促进投资管理水平和资金使用效益的提高，推动投资体制改革的进一步深化。 国资平台运营监管方面。按照“摸家底，揭隐患，促发展”的思路，摸清我区国资平台和国有资产的总体情况，揭示国资平台的监管现状和运行中存在的问题，促进国企按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的原则健康发展。 民生改善保障方面。结合国家民生领域改革和发展情况，重点对社保、教育、住房、卫生等资金进行审计和调查，检查各项民生政策落实情况和实施效果，切实维护好人民群众利益。 生态资源环境保护方面。重点加强对水、矿产、土地等资源以及重点流域、区域、行业环境保护情况的专项审计和调查，严肃揭露和查处违反土地、环境保护政策的重大违法违规问题，揭示和反映水、大气和固体废物污染等涉及人民群众身体健康和环境安全的问题，促进加强重点流域、区域生态保护，切实增强经济发展后劲。 权力运行监督制约方面。我局将抓住权力运行和责任落实两个重点，重点关注领导干部履行经济责任的过程和效果，特别是关注领导干部贯彻落实科学发展观、推动经济社会科学发展情况，遵守有关经济法律法规、贯彻执行国家有关经济工作的方针政策情况，制定和执行重大经济决策情况，与领导干部履行经济责任有关的管理、决策等活动的经济效益、社会效益和环境效益情况；关注重大投资项目的建设、管理、使用和效益情况；关注领导干部履行国有资产管理、监督职责情况；关注领导干部遵守廉洁从政有关规定情况等。促进领导干部守法守纪守规尽责，更好地致力于改革发展。 三是审计信息公开化，提升审计工作对社会的透明度。社会各方面的关注，是促进审计事业发展不可忽视的重要力量。在不涉及安全和机密的前提下，逐步加大对年度审计项目计划、审计工作报告、部门预算执行单项审计结果和专项资金审计结果的公开，并对审计整改报告进行再公告制度，接受群众监督和社会舆论监督，从而进一步促进审计整改，转化审计成果、扩大审计影响、提升审计层次。 （二）把握规律，处理好审计工作“三个关系” 一是处理好全面审计与突出重点的关系。我局将在坚持全面审计的基础上，突出对重要部门、重点资金和重大项目的审计监督，加大对“金额大”、“范围大”、“影响大”、“危害大”问题的审计力度，把事前、事中、事后的审计监督结合起来，揭露重大违法违规行为和影响经济全局的问题。 二是处理好依法审计与实事求是的关系。我局将认真学习执行四中全会、国务院意见精神和相关规定，严格依法行使审计监督权，实事求是处理问题，分析原因和提出建议，做到“五个坚定不移”和“六个正确区分”：就是坚定不移地查处与民争利、有损民生的问题；坚定不移地揭露和查处虚报转移、截留挪用等严重违法违纪问题；坚定不移地查处重点建设项目和基础设施建设项目的重大质量隐患、损失浪费问题；坚定不移地查处经济违法线索；坚定不移地推动机制制度完善；正确区分合法与合理、主观与客观、历史与现实、宏观与微观、前因与后果、敢闯敢试与谋名图利的政策界限，从实际出发，对有利于地区发展、稳定的事积极给予支持；对改革发展中出现的新情况、新问题，具体分析、具体处理，真正当好经济秩序的维护者、经济决策的参谋者、经济运行的监控者和政治文明的促进者。 三是处理好数量与质量的关系。目前，审计面临的任务重与人手少的矛盾非常突出。我局将进一步创新审计组织方式和工作方法，积极打造数据分析团队，扩大审计信息化应用的深度和广度，大力推进数字化审计平台建设，注重加强审计质量控制和风险防范，确保每项审计都经得起检验。 （三）务求实效，推进审计工作“三个全覆盖” 一是着眼于“管好钱”，对公共资金实行五年轮审制，实现全部公共资金审计全覆盖。凡是公共资金，都应纳入预算管理，都应纳入审计范围。我局将在公共财政预算进行审计的基础上，拓展对政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算的审计。在对部门预算执行情况进行审计时，着重加强对尚未纳入全区预算管理的非税收入、各级各类专项资金的审计力度，最大限度促进提高政府资金的经济效益和社会效益，为区政府推进全口径预算管理服务。 二是着眼于“管好事”，对政府性工程建设项目实行必审制，实现政府性工程投资项目审计全覆盖。我局将在加强土地经营成本和工程招投标控制价审核的基础上，强化对国有资产、国有资源的管理、经营、转让过程的监督，扫盲区，消盲点，把审计的触角延伸到各个环节。重点强化对政府投资审计的过程控制，构建审计监督链（事前、事中、事后），把审计贯穿于政府工程的前期准备、建设实施以及竣工交付阶段的全过程，对小型政府投资工程项目增强监管，推动建设单位规范建设程序、节约建设资金，防止建设资金流失和舞弊行为发生，为政府工程实现“工程优质、干部优秀、资金安全、群众满意”提供保障。 三是着眼于“管好权”，对领导干部实行任期分类审计制，实现经济责任审计全覆盖。按照分类审计办法和区委组织部要求，我局将对区管正职干部分门别类加大任中审计比例，实行五年轮审制，逐步让任中（届中）审计成为“新常态”。加大问题整改力度，提高审计成果的运用和共享，提升审计的绩效。同时督查各部门对内管二三级单位、镇区对直属单位和村级负责人的经济责任审计情况，并将其纳入各部门和镇区主要负责人的经济责任审计重点内容。促进各级各类干部既要干成事，又不出事。第13页 共13页