进出口贸易融资.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,进出口贸易融资,品种,出口贸易融资,进口贸易融资,出口贸易融资,1,、打包贷款,(P/L),2,、信用证项下单证相符押汇,3,、信用证项下单证不符押汇,4,、福费廷,5,、,D/P,买单,6,、,D/A,买单,7,、出口发票贴现,8,、出口保理,9,、信保押汇,10,、出口仓单担保融资,11,、出口退税额度融资,、打包贷款（,P/L,）,打包贷款是出口商以收到的信用证正本作为还款,凭据和抵押物向银行申请的一种装船前融资，用,于信用证项下货物采购、生产和装运及其他费用,的专项贷款。,打包贷款的还款来源为信用证项下出口收汇。,如出口商交单时为其办理了出口押汇（或贴现、,福费庭），银行将及时收回打包贷款。,、打包贷款（,P/L,）,银行审查要点为：,贸易背景真实性,出口商证明自己有履约能力（生产能力、原料储备）,开证行资信良好,进口商所在地国家或地区风险小,叙做成数的合理性,出口商承诺到融资银行交单，回款首先还贷,信用证无软条款,2,、信用证项下单证相符押汇,信用证项下单证相符押汇：,出口商发货后，银行凭出口商提供的信用证项下完备正确的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商提供的短期资金融通。,单证相符押汇还款来源为信用证项下出口收汇款项，银行对出口商有追索权。,理论上第一还款来源为信用证的开证行，属于金融机构风险。,2,、信用证项下单证相符押汇,银行风险审查要点：,开证行资信,进口商所在地国家或地区风险,出口商履约能力,信用证是否有软条款,单证是否严格一致,2,、信用证项下单证相符押汇,如何判断是否单证相符,不必采用“镜像原理”,例如：,在货物描述中用“,mashine”,表示“,machine”,，或用,“,fountan”,表示“,fountain”,应视为打印错误，都不能,构成单据不符点；,但是将“,model 321”,写成“,model 123”,则不应视为打,印错误，而应是不符点。,2,、信用证项下单证相符押汇,例：下列哪种情况构成不符点：,货物描述分散在发票的若干地方表示，但合并在,一起时与信用证规定一致。,信用证货物描述显示两种货物,10,辆卡车和,5,辆拖,拉机，信用证允许分批装运。第一批实际装运,4,辆卡车，发票显示,10,辆卡车和,5,辆拖拉机，和信,用证中完全一致。,2,、信用证项下单证相符押汇,例：下列哪种情况构成不符点：,发票显示了信用证未要求的样品，但注明免费。,发票显示了信用证未规定的与预付款或折扣等,有关的扣减额。,3,、信用证项下单证不符押汇,信用证项下单证不符押汇,指出口商提交与信用证,存在不符点的单据，银行凭出口商出具担保的前提,下进行买单。,还款来源为出口收汇。,但如开证行,/,承兑行到期不履行付款，银行可向出,口商追索。,若进出口商合作关系良好、产品市场稳定或供不应,求，且出口商履约能力良好，则不符点造成拒付的,可能性较小，取得银行融资的可能性较大。,3,、信用证项下单证不符押汇,信用证条款审核（技术性）主要看：,不符点性质,出口商应及时与进口商联系，并敦促开证行接受 不符点。,3,、信用证项下单证不符押汇,银行风险审查要点：,进出口商合作关系,出口商资信及履约能力,产品市场情况,进口商所在地国家或地区风险。,4,、福费廷,福费廷,指在远期信用证项下，银行应出口商要,求，无追索权地买断经开证行或其指定银行承,兑的未到期汇票，或经开证行或其指定银行承,付的未到期债权，以及在承兑交单（,D/A,）项,下，银行应出口商要求无追索权地买断经银行,保付的已承兑商业汇票。,4,、福费廷,4,、福费廷,福费廷的性质与风险,福费廷业务风险主要来自于金融机构信用风险，是一项票据贴现业务。,属于无追索权的买断，出口商放弃对所出售债权,凭证的一切权益，将收取债款的权利、风险和责 任转嫁给包买商（银行）。,4,、福费廷,福费廷对出口商有哪些好处,终局性融资便利,福费廷是一种无追索权的贸易,融资便利，出口商一旦取得融资款项，就不必再对,债务人偿债与否负责，同时不占用银行授信额度。,改善现金流量,将远期收款变为当期现金流入，,有利于出口商改善财务状况和清偿能力，从而避免,资金占压，进一步提高筹资能力。,节约管理费用,出口商不再承担资产管理和应收,帐款回收的工作及费用，从而大大降低管理费用。,提前办理退税,办理福费廷业务后，出口商可立,即办理外汇核销及出口退税手续。,4,、福费廷,规避各类风险,叙做福费廷业务后，出口商不,再承担远期收款可能产生的利率、汇率、信用以,及国家等方面的风险。,增加贸易机会,出口商能以延期付款的条件促,成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无,法开展贸易的局面。,实现价格转移,可以提前了解包买商的报价并,将相应的成本转移到价格中去，从而使出口商规,避融资成本。,4,、福费廷,在哪些情况下出口商宜选择福费廷融资,出口商急需改善财务报表，将出口应收帐款从资,产负债表中彻底剔除。,出口商在应收帐款收回前，遇到其他投资机会，,而且新投资机会的预期收益高于福费廷全部收费。,出口商应收帐款收回前，遇到资金周转困难，并且,不愿接受带追索权的融资形式或占用银行授信额,度。,福费廷与出口押汇比较,1,、两者的法律性质不同,2,、融资的额度有区别,3,、有无追索权不同,4,、融资商承担的风险不同,福费廷与出口押汇比较,1,、两者的法律性质不同,出口押汇,是一项综合性的融资业务，其基本的法律关系是借贷关系，同时由于银行融资安全的考虑，涉及了一系列的担保法律关系，诸如货物抵押或质押、单据质押、信托收据以及第三人保证等相关的法律机制，而福费廷属于单据的买断，法律关系简单。,福费廷与出口押汇比较,抵押,是指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。该财产称之为抵押物，债务人或第三人称之为抵押人债权人称之为抵押权人。,质押,是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有，作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖。该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。,福费廷与出口押汇比较,2,、融资的额度有区别,出口押汇业务中，出口商最多只能得到发票金额,80,-90%,的融资，还要承担有关汇率和迟付的风险；在福费廷业务中，出口商可按票面金额获得全额融资。,3,、有无追索权不同,出口押汇业务对出口商有追索权，而福费廷业务则对出口商没有追索权。,4,、融资商承担的风险不同,从风险承担种类看，出口押汇承担商业风险，但不承担政治风险和资金转移风险；而这些风险福费廷融资商都应承担。,5,、,D/P,买单,D/P,买单,指银行在,D/P,托收项下，凭出口商提交的含,有货权的出口单据，向其提供的短期资金融通。,还款来源为出口收汇,D/P,买单时，如进口商不能履行付款责任，则可向出,口商追索。,与信用证项下单证相符押汇相比，,D/P,买单纯属商业信用，但通常情况下，银行可以控制货权。,5,、,D/P,买单,融资条件：,如果进出口商合作关系良好，产品市场稳定或供,不应求，且出口商履约能力良好，进口商拒付的,可能性较小。,银行审查要点：,进出口商往来关系、进口商资信及付款记录、出,口商品市场情况、出口商履约能力、进口商所在,国家或地区风险。,6,、,D/A,买单,D/A,买单,指,D/A,托收项下，银行凭出口商提交的,出口单据向其提供的短期资金融通。,与,D/P,买单一样纯属商业信用，但因不能控制货,权，所以银行风险较,D/P,大。,银行审查要点为：出口商资信和履约能力、进,口商付款记录、出口商品市场情况、进口商所,在国家或地区风险。,7,、出口发票贴现,在货到付款（,T/T,）结算方式下，出口商在完成出口合同规定的交货任务后，向银行提交出口发票及其他相关单据，提出融资申请，并以出口收汇款项作为主要还款来源的短期贸易融资业务。,银行审查要点为：,贸易背景真实性、进出口商资信,7,、出口发票贴现,1,、建立银行综合授信额度；,2,、发票须注明回款入融资银行帐户；,3,、企业除提交发票外，还需提交提单、保单、报关单等副本单据；,4,、向银行提供进口商的资信状况。,8,、出口保理,出口保理,指出口商将其现在或将来的、基于其,与进口商订立的货物销售合同项下、产生的应,收账款转让给银行，由银行为出口商提供贸易,融资、销售分户账户管理，并由进口保理商为,其提供应收账款的催收、信用风险控制、与坏,账担保等服务。,第一还款来源为进口商的付款。,8,、出口保理,8,、出口保理,出口保理的步骤：,1,、出口商寻找有合作前途的进口商,；,2,、出口商向出口保理商提出叙做保理的需求，并要求为进口商核准信用额度；,3,、出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估；,4,、如进口商信用良好，进口保理商将为其核准信用额度；,5,、如果进口商同意购买出口商的商品或服务，出口商开始供货，并将附有转让条款的发票寄送进口商；,6,、出口商将发票副本交出口保理商；,8,、出口保理,7,、,出口保理商通知进口保理商有关发票详情；,8,、,如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过发票金额的,80%,的融资款；,9,、,进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收；,10,、进口商于发票到期日向进口保理商付款；,11,、进口保理商将款项付出口保理商；,12,、如果进口商在发票到期日,90,天后仍未付款，进口保理商做担保付款；,13,、出口保理商扣除融资本息,(,如有,),及费用，将余额付出口商。,8,、出口保理,银行审查要点为：,出口商品市场情况,进口商资信,进口保理商资信,出口商资信,9,、信保押汇,信保押汇,是指在中国出口信用保险公司（以下简称,“,中信保,”,）投保了短期出口信用险，并按规定已缴,纳保费的出口商发运货物之后，将全套单据提交银,行，以该单据项下应收账款的权益作为质押，并将,出口信用险项下的保险权益转让给银行后，银行应,其要求予以办理的出口短期融资业务。,9,、信保押汇,出口信用保险,指国家为支持本国出口贸易，保障,出口企业收汇安全，而制定的一项由国家财政提,供保险准备金的、非赢利的、政策性保险业务,中,信保承保商业风险和政治风险。,短期出口信用保险,指贸易合同中规定的付款期限,不超过,180,天的出口信用保险。,9,、信保押汇,信保押汇业务的押汇金额：,原则上不得超过发票金额乘以保单规定的赔偿比例。就同一进口商而言，累计押汇总额不得超过中信保核定的、买方信用限额乘以保单规定的赔偿比例。,企业办理额度内融资放款，需向银行提供以下资料：,1,、,信保押汇申请书,；,2,、贸易合同；,3,、商业发票；,4,、全套货运单据；,5,、保险单据；,6,、出口报关单；,7,、由买方或权威机构出具的质量检验证明。,10,、仓单质押担保融资,仓单,是指仓储公司签发给存储人或货物所有权,人的、记载仓储货物所有权的、唯一合法的物,权凭证，仓单持有人随时可以凭仓单直接向仓,储方提取仓储货物。,仓单质押担保信贷,指出口商以其自有或第三方,持有的仓单作为质押物向银行申请融资业务。,10,、仓单质押担保融资,质押仓单必须具备下列条件：,1,、必须是出质人拥有完全所有权货物的仓单，且记载内容完整；,2,、出具仓单的仓储方原则上必须是银行认可的、具有一定资质的专业仓储公司。,10,、仓单质押担保融资,质押仓单项下的货物必须具备下列条件：,1,、所有权明确；,2,、无形损耗小，不易变质，易于长期保管；,3,、市场价格稳定，波动小，不易过时；,4,、适应用途广，易变现；,5,、规格明确，便于计量；,6,、产品合格并符合国家有关标准。,11,、出口退税额度融资,出口退税融资,指出口商凭银行给予的出口退税贷,款额度，向银行申请办理总额不超过出口应退税,余额的外汇贸易融资。,11,、出口退税额度融资,进口商应获得银行核定的出口退税账户托管货款额度。,贸易合同确定以信用证方式进行结算，需要获取减免保证金开证额度。,或在外汇融资成本低于人民币退税货款融资成本的情况下，申请各种外汇融资。,11,、出口退税额度融资,出口退税额度融资步骤：,（,1,）取得出口退税贷款额度；,（,2,）办理货物出口；,（,3,）办理出口收汇后的核销和出口税收缴款；,（,4,）提交贸易授信融资申请单据和出口退税贷款放款申请资料；,（,5,）审查、核定授信融资比例，根据约定条件为客户办理贸易融资授信业务；,（,6,）贸易融资到期付款，以出口退税资金或自有资金偿付银行融资。,进口贸易融资,1,、进口开证,(L/C),2,、背对背信用证,(B/B L/C),3,、假远期信用证,4,、信托提货垫款（,T/R,）,5,、担保提货（,S/G,）,6,、进口押汇,7,、进口代收垫款,(I/L),8,、进口发票融资,9,、进口代付,10,、进口保理,11,、进口一票通,12,、,TT,进口押汇,、进口开证（,L/G,）,开证,是银行主要的进口贸易融资产品。开证银行将,承担对出口商的第一付款责任。,关键风险点是进口商资信以及银行是否掌握物权。,银行会根据风险程度，酌情收取保证金（,0-100%,）。,开立远期信用证应注意对商品实施监管，并监控进口,商将回笼货款存入指定账户。,对于不能掌控货权的开证申请，应考虑增加风险平衡,措施。,、进口开证（,L/G,）,银行审查要点为：,进口商资信,贸易背景真实性,出口商履约能力,开证行是否控制货权,、进口开证（,L/G,）,注意事项一：,进口商申请开证时须提交：,开证申请书；贸易合同；外贸进口批文（如进口配,额许可类证明、机电产品进口登记证明等）；外管,部门规定的有关文件（如进口付汇核销单、进口付,汇备案表等）。,注意事项二：,进口商须提供经营进出口业务的批文、工商营业执,照等，办理保证金账户的开立手续。,注意事项三：,开立进口信用证，进口商将以承担较多银行费,用为代价，为出口商收款提供额外保证，因此,进口商在签订合同时，可据此要求出口商适当,给予价格方面的优惠或提供其他便利。,、进口开证（,L/G,）,、进口开证（,L/c,）,开立进口信用证业务流程,2,、背对背信用证（,B/B L/C,）,背对背信用证,指三方贸易中，中间商收到最终,购货方开立的以其为受益人的信用证（原始信,用证，又称主证、母证）后，向银行申请开立,以最终供货方为受益人的信用证（背对背信用,证，又称子证）。,背对背信用证的主要还款来源是主证项下出口,收汇，以主证开证行信用作保证。,2,、背对背信用证（,B/B L/C,）,注意的问题,背对背信用证的主证和子证的付款责任是相互独,立的，如果中间商履约失败或主证开证行无理拒,付等情况发生，则子证开证行仍需承担第一还款,责任，然后向中间商追索。,银行风险审查要点为：,主证开证行资信、,中间商的资信、,出口商履约能力、,原进口商所在地的国家或地区风险。,3,、假远期信用证,假远期信用证主要用于下述情形：,中小企业利用开假远期信用证，满足筹集资金的,需要。,进口商开立即期信用证的授信额度不足。,出口商要求信用证结算，进口商利润空间较大。,进口商所在国际（地区）票据贴现市场发达，远,期汇票变现能力强。,3,、假远期信用证,假远期信用证与远期信用证的区别,开证基础不同。假远期信用证是以即期付款的贸易,合同为基础；而远期信用证是以远期付款的贸易合,同为基础。,信用证的条款不同。假远期信用证中有,“,假远期,”,条,款；而远期信用证中只有利息由谁负担条款。,利息的负担者不同。假远期信用证的贴现利息由进,口商负担；而远期信用证的贴现利息由出口商负,担。,收汇时间不同。假远期信用证的受益人能即期收,汇；而远期信用证要待汇票到期才能收汇。,3,、假远期信用证,假远期信用证常见的表示方法,“,USANCE DRAFT SHALL BE NEGOTIATED AT,SIGHT BASIS,，,REGARDLESS OF THE TENOR OF,DRAFT”,（无论汇票的期限是什么，远期汇票将即期议付）,“,USANCE DRAFT SHALL BE NEGOTIATED AT,SIGHT BASIS,，,AND DISCOUNTING CHARGE,SHALL BE FOR ACCOUNT OF APPLICANT”,（远期汇票可即期议付，贴现息由开证申请人承担）,4,、信托提货垫款（,T/R,）,T/R,亦称信托收据,，当银行开出信用证后，必,须对按期提交符合信用证条款的单据的受益人,履行付款责任，同时要求进口商（开证申请,人）付款赎单，在赎单时，一些进口商会因为,资金不足，要求银行提供短期融资，进口商向,银行出具信托收据，以银行受托人的身份取得,单据并办理提货。,4,、信托提货垫款（,T/R,）,银行在信托收据融资中，会考虑进口商资信以,及营运周期，注意跟踪货物流转，同时注意控,制与信用证的比例搭配。,银行风险审查要点为：进口商资信、与信用证,授信额度的比例控制、进口商品市场情况。,5,、担保提货（,S/G,）,S/G,指当货物早于单据到达时，进口商向银行,提出融资申请，向承运人或其代理人提供连带,担保，以便提取货物。银行将重视进口商的资,信调查，以及对进口商提交的单据复印件等与,信用证进行核实，通常银行仅考虑叙做本行开,出的信用证项下的,S/G,。,风险审查要点为：进口商资信、是否为本行开,出信用证项下。,6,、进口押汇,进口押汇,指开证申请人在开证行给予减免保证,金的情况下，委托银行开出信用证后，在单证,相符（或虽有不符但开证申请人及开证行均接,受）必须对外承担付款责任时，由于开证申请,人资金短缺，经向银行申请并获得批准后，由,银行保留追索权和货权质押的前提下，代为偿,付款项给议付行，并在规定期限内由申请人偿,还银行货款及利息融资业务。,6,、进口押汇,进口商,开证行,提出押汇申请,双方签订押汇协议,出口方银行提示单据,经开证行审证后单证相符，或虽有不符点开证行同意接受，立即偿付交单行（出口方银行）,开证行按押汇协议放单,进口商还款,出口方银行,进口押汇银行审查要点为：,单据的质量,进口商资信和往来记录,进口商品市场情况,6,、进口押汇,7,、进口代收垫款（,I/L,）,I/L,进口代收垫款,，指,进口代收,项下，银行为,进口商提供垫款，并准许其作为本行的信托,人提货。,风险审查要点为：,贸易背景真实性、进口商,资信和往来纪录。,8,、进口发票融资,进口发票融资,指赊销方式下，凭进口商提供的商,业发票和交易凭证办理融资，由银行直接付款给,供应商。,银行主要审核贸易背景真实性和进口商资信，防,止虚假业务套取资金。,9,、进口代付,在进口开证或进口代收项下，进口商向银行提,出融资需求时，银行根据需要，可以委托境外,代理行或境内外资银行代该行对外支付融资款,项，到期日予以偿付的行为。,使用范围：,1,、假远期信用证项下,2,、即期信用证押汇项下,3,、即期进口代收押汇项下,10,、进口保理,进口保理,指银行为某一特定进口商核定信用额,度，从而向出口商和出口保理商提供资信调,查、应收账款催收、坏账担保的服务。,与进口开证相比，银行对出口商承担第二性担,保付款责任，且付款责任不独立于基础合同。,应密切关注进口商资信变化，并相应调整授信,额度（及时通知出口保理商）。,银行审查要点为：,进口商品市场行情、进口商,资信。,10,、进口保理,进口保理,指银行为某一特定进口商核定信用额,度，从而向出口商和出口保理商提供资信调,查、应收账款催收、坏账担保的服务。,与进口开证相比，银行对出口商承担第二性担,保付款责任，且付款责任不独立于基础合同。,应密切关注进口商资信变化，并相应调整授信,额度（及时通知出口保理商）。,银行审查要点为：,进口商品市场行情、进口商,资信。,TT,进口押汇,业务概述,在,T,T,贸易结算方式,(,电汇,),下，进口商在货物清,关后委托银行办理货到付款时，向银行提出,T/T,押汇申请，银行在确认贸易背景真实的情况下，,以人民币银行承兑汇票为质押或在授信额度内为,进口商先行垫付货款对外付汇，待汇票到期或货,物销售、货款回笼后，购回偿还款项的融资业,务。,TT,进口押汇,业务优势,进口商人民币负债置换为外币负债,降低财务成本,规避汇率风险,手续方便,TT,进口押汇,融资对象,T/T,结算量大、业务渠道稳定、资金周转不足的,外贸企业。,融资技巧,银行放贷的对象是进口商，重点是用融资手段代,替传统的售汇让点和减免手续费等手段。,TT,进口押汇,融资中应着重注意以下内容：,1,T/T,押汇可以为进口商提供低成本的融资服务，提供资金周转的便利；,2,对于进出口业务频繁的企业，可以通过预期外汇收入确定押汇期限，从而有效积累企业现金流量，并降低企业融资利息支出；,3,通过押汇业务将进出口收汇业务集中到银行办理，有利于积累和增加授信；,4,办理人民币银行承兑汇票质押项下的,T,T,押汇时，企业可以充分利用银行票据业务的优势，如将质押大票置换为小票，既符合融资担保的要求，又可以减少企业资金占用，使企业加强了与银行融资业务联系，积累了在银行的信用记录；,5,银行可以为企业配套提供无时差美元汇款等特色服务，保证进口商汇款速度，提高资金使用效率。,TT,进口押汇,TT,进口押汇,融资成本,手续费,汇款手续费基本费率,1%,，最低为,50,元，最高为,1000,元,押汇利息,押汇利率通常为,LIBOR,加一定百分点,(,按市场情况,而定,),售汇支出,汇兑支出约为,1.5,。,进口商在银行办理押汇业务，金额,1000,万美元：,1,手续费支出,人民币,1000,元,2,押汇利息支出,按照三月期，押汇利率,3,计算，,1000,万元,x3,x 3/12x8.3=62.25,万元人民币,3,汇兑支出,1000,万美元,x1.5,ox8.3=12.45,万元,综上，该笔押汇业务融资中，中间业务支出,12.55,万元，利息支出,62.25,万元。,TT,进口押汇,TT,进口押汇,业务流程,授信项下,T,T,押汇,人民币银行承兑汇票质押项下的,T,T,押汇,TT,进口押汇,融资关键,1,无银行承兑汇票质押的业务，严格在进口商,授信额度内办理；,2,如果进口商提供银行承兑汇票作为质押，要,保证出质汇票的真实性；,3,确保进口货物已清关。,TT,进口押汇案例,背景,A,企业是一家大型外贸企业，与其国外供货商常年,采用汇款的结算方式。,问题,A,企业是多家银行追逐的对象，各行在结售汇让点,和减免手续费方面优惠很大，,B,银行无法提供。通,过友好协商，企业提出能否通过融资业务开始合,作，但要求要比其他行的融资成本低。,TT,进口押汇案例,解决办法,银行了解到进口商将有一笔付汇，金额,500,万美元，,但最近流动资金紧张，虽然进口商手中持有一张,6,个,月期的银行承兑汇票，金额,5850,万元人民币，但进,口商不想承担贴现利息支出。,另外，进口商,3,个月后将有一笔出口货款收入，金额,750,万美元。了解到以上信息后，银行为其设计了人,民币银行承兑汇票质押项下的,T,T,押汇的融资方,案。押汇金额,500,万美元，期限,3,个月，利率为,LIBOR+1,，以银行承兑汇票做质押。进口商经过,成本计算后，最终同意在银行办理该笔汇款业务。,TT,进口押汇案例,双赢：,1,对进口商,2,对银行,进出口贸易融资的特点,自偿性,扩充资本的有效途径,融资比较灵活,有机整合贸易链、信用链、价值链,银行考虑的主要因素,Who,What,Why,How,一、使银行识别和了解企业,/,金融机构的信用风险,二、展示管理层的,素,质,三、注重客户往来记录,四、考虑行业风险,五、展示贸易背景的真实性,六、展示货权可控的程度,七、展示产品市场供求及变现能力,八、展示交易对手风险,九、展示结算方式与授信品种是否匹配,十、展示办理保险的情况以及保险权益是否转让给银行,融资技巧,