中国银行笔试及面试试题、技巧(很全)1.doc

中国银行的笔试 中国银行的笔试题一般是找人力公司给提供的，这种卷做完了就收上去，每年都有更新，所以一般是找不到历年的原题的，这也是其招聘的正规性所在。 从前的经验和你说说吧，近两年的事情： 1、会有一部分类似考智商的公务员类似的题，考验你短时间内完成各项题目的能力和承受压力的能力； 2、接下来会有一门各项专业分类题，有法律、IT、财会、综合四大类吧，根据你自身的专业来选题，如果你是前三类的就选前三类的任一门，如果你不属于其中任何一类，就选综合； 3、考试时间我不记得了，当年考了一上午。 复习对策： 既然是人力公司出的标准化试题，那就没必要押题了。如果有时间把公务员试题拿过来做做，从头做到尾，熟悉各种题型，这就走在别人前面好几步了。 有时间再复习一下专业知识，如果实在没的复习我劝你把字好好练练，人一上考场，写字过千都会开始变形的，判卷的人的心理也会变形的。 中国银行笔试 总结一下，货币银行学占题目比重较大，国际金融方面考了汇率和期货两三道，商业银行管理也考了一些，计算机网络出的都是比较简单的题目，法律方面主要考几道劳动法和税法的，此外市场营销学、管理学、会计学、时事政治都有涉及到 综合部分选择题 1.以下哪个同行拆借率是目前被认可和通行的（伦敦同业拆借率） 2. 世界上第一个商业银行是？（英格兰银行） 3. 巴塞尔协议规定的资本充足率为多少 （8%） 4.商业银行的经营目的是什么？ （盈利） 5.在日本发行的以美元计价的债券称为什么 （欧洲市场债券） 6. 利率互换的条件 （币种相同、期限相同、利率计算方式不同） 7.关于卖空股指期货操作的题目 8.以下哪个选项最适合作为回购协议 （国债、股票之类） 9.以下哪种票据需要承兑（远期汇票） 10. 证券投资属于什么投资（直接投资、间接投资 and so on） 11.布雷顿森林体系崩溃时间 （七十年代初期） 12.央行和商业银行的货币职能（央行提供原始货币，商业银行制造派生货币） 13.凯恩斯的货币需求理论最大的特点是 （强调利率的作用） 14.菲利普斯曲线描述的是什么？（通货膨胀与失业率之间的关系） 15.洛仑兹曲线描述的是什么？（收入分配公平程度） 不确定是不是这道题 16.发行国债的最主要目的是什么？（筹集建设资金） 17.市场营销的核心环节是 （交换） 18.关系营销的理论基础是什么 19.泰勒被尊称为什么 （科学管理之父） 20. 国内企业引进了激励奖金制后，现在激励奖金已经变成工资的一部分，而失去了原本的激励作用，这样意味着？（激励效应在每个国家作用不同、如何防止激励奖金变成工资的一部分是管理人员需要重视和提高的什么什么，忘了） 21. 某企业生产平均成本达到最小值，那么该企业（利润达到最大值、超额利润为零、边际成本等于平均成本or whatever） 22.劳动法对于加班时间的限定 （每月不得超过36小时） 23.如果企业安排员工周末上班而又不予以调休，那么应支付多少倍工资（2倍） 24. 以下哪个选项免收营业税 （医院提供医疗服务的费用、邮局出售邮票、移动公司出售充值卡、还有一个选项忘了） 25.以下哪种情况免收个人所得税 （保险理赔） 26.企业增值税的属性-共享税中央为主 28. A、B两个相连的会计年份和甲乙两种不同的会计方式混搭，问哪个符合会计一致性原则 29.某跨国企业子公司财务报告与母公司合并，过程中遭遇的汇率风险属于什么风险（经营风险、市场风险、经济风险、会计风险） 30.影响现金流的操作 31.以下哪个软件通常用来收发邮件 （Outlook Express。汗！） 32. BBS的功能不包括以下哪个选项 （文件传输、发布信息、什么什么热表之类） 33. TCP/IP协议基于什么而写？ 34.世界上第一个网上银行是？（美国SFNB） 35. 2007年6月召开的八国峰会的主要议题是什么 （全球气候变暖问题） 36. 我国提出十一五期间单位国内生产总值能源消耗降低多少？（20%） 37. 目前我国的失业情况主要属于 （结构性失业） 38 某商品需求弹性大于1，则该商品为 （奢侈品） 39 马斯洛需求层次理论最低层是什么 （生理需求） 40 构建和谐社会的根本出发点和落脚点是什么 （以人为本） 41 某投资公司向客户承诺不低于30%的收益率，该行为属于 （虚假陈述） 42 某国对B国汽车进口限制在10万辆以内，这种配额属于（国别配额） bbs.54yjs 43 07年11月26日央行上调存款准备金率后的准备金率为多少 （13.5%） 44 我国的外汇交易中心设在哪里 （上海） 45 以下哪种情况不属于工伤范围 （上班途中交通意外、出差发生意外、下班后在公司上网被歹徒抢劫等） 46 股份制公司成立的条件是 （半数以上发起人在国内有固定房产） 47 LAN是指什么 （局域网） 48 互联网最早诞生于 （1969年美国） 49 以下哪个指标反映了全部资产运营情况 （全部资产周转率） 50应计入收益性支出而错计入了负债性支出会产生什么后果 （？） 51 国际货物合同纠纷的诉讼期限是：（A 一年 B 两年 C三年 D四年） 多项选择题 （有两个或以上的选项是正确的，多选、漏选、错选均不得分） zd.54yjs. 1. 商业银行的负债包括哪些 2.商业银行的核心资产包括哪些 3. 关于防火墙作用的一道题 4.劳动法关于实习期限的规定 5.十七大确立的党的指导思想包括哪些 6.公有制经济占主导地位的表现 7.银行系统性风险包括哪些 系统性风险为外部原因 非系统性风险为内部原因 8. 准货币包括哪些 准货币(quasi-money)-又叫亚货币或近似货币，是一种以货币计值，虽不能直接用于流通但可以随时转换成通货的资产。准货币虽不是真正意义上的货币，但因可随时转化为现实的货币，故对货币流通有很大影响，是一种潜在货币。 准货币主要由银行定期存款、储蓄存款以及各种短期信用流通工具等构成，如国库券储蓄存单、外汇券、侨汇券、金融卡等。 从货币层次上看，准货币=M2-M1 准货币是潜在购买力，准货币=M2-M1，即广义货币与狭义货币之差成为准货币。具体包含一下几项：城乡居民储蓄存款、单位定期存款、证券公司保证金存款、其他存款。 10财政再分配包括 （忘了选项） 11骆驼评级法 CAMEL包括什么 （盈利性、流动性、安全性、银行设施。银行设施好像不能选） 货币银行学： 资本充足率（不得低于8%） 核心资本构成（实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润） 做空股指期权如何做 央行提供基础货币，商业银行进行货币创造 中国人民银行靠什么来（制定货币政策和金融监管）实现央行的功能 准货币包括什么（） 回购协议 银行进行同业拆借的作用（管理头寸） 哪种票据一定需要承兑。选项：即期汇票，远期汇票，即期本票，远期本票 债券价格确定的基础 证券投资和借贷资本输出属于（直接投资、间接投资） 利率掉期（币种相同，期限相同，利率计息方式不同） 哪些风险不能通过投资组合规避（大意如此，就是区分系统风险和非系统风险） 税法： 个人所得税的减免，哪些可以免征个人所得税 直接税和间接税 直接税是税收负担不能转嫁的税，如所得税、财产税等。因为纳税人就是直接的税收负担人，所以称之为直接税； 间接税是税收负担可以转嫁的税，如增值税、营业税、消费税等。间接税表面上是纳税人缴纳，实际上加入价格，有买方即负税人承担了。 分别的标准即是能否转嫁 税收的性质（强制性无偿性固定性） 新税法的特征（多选） 劳动法： 哪些算工伤 加班工资的计算 （工作日1.5倍，法定节假日3倍，双休日2倍） 试用期的规定 经济法： 股份制有限公司成立的条件 设立股份有限责任公司，应具备下列条件：（一）发起人符合法定资格和法定人数。设立股份有限公司，应有5个以上的发起人，且其中须有过半数的发起人在中国境内有住所。如果国有企业改建为股份有限公司，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。发起人必须按照公司法规定认购其应认购的股份。（二）发起人认缴和向社会公开募集的股本达到法定最低资本限额。股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。（三）股份发行、筹办事项符合法律规定。（四）发起人制订公司章程，并经创立大会通过。（五）有公司名称，建 立符合股份有限公司要求的组织机构。（六）有固定的生产经营场所和必须的生产经营条件。（七）必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准。 股份有限公司申请其股票上市应符合以下条件：（一）股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；（二）公司股本总额不少于人民币5000万元；（三）开业时间在3年以上，最近3年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算。（四）持有股票面值达到人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上；（五）公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；（六）国务院规定的其他条件。 个人独资企业所承担的责任（以个人资产为限） 仲裁的申请执行期限2年 某证券公司承诺年收益可以达到30%属于虚假承诺 管理和营销： 营销中的“4R”营销指哪4R 4P 组合，即产品（Product）、价格（Price）、渠道（Place) 、促销手段（Promotion） 4C 市场营销理论，即消费者的需求和欲望（Consumers wants and needs）、成本（Cost）、便利（Convenience）和沟通（Communication）。 4R 营销组合，即与顾客建立关联(relance)、提高市场反应速度(response)、运用关系营销（relationship）、回报是营销的源泉(reward)。 4V 是指“差异化（Variation）”、“功能化（Versatility）”、“附加价值（Value）”、“共鸣（Vibration）。 关系营销以（）论为基础 营销中最重要的是（） 微观经济： 平均成本最低时（边际成本等于平均成本） 边际成本高于平均成本，平均成本会怎样 需求收入弹性大于1，属于（奢侈）品 体育馆不同座位收取不同价格，属于什么价格歧视 洛伦资曲线 菲利普斯曲线 财政分配不包括 财政再分配包括（税收，转移支付） 会计： （）支出误算成资本性支出，会有什么影响（影响资产和收益） 会计的一致性准则 什么指标反映资产使用效率（总资产周转率） 已知资本收益率和利润，求资本 求财务杠杆 无论企业营业利润多少，债务利息和优先股的股利都是固定不变的。当息税前利润增大时，每一元盈余所负担的固定财务费用就会相对减少，这能给普通股股东带来更多的盈余。这种债务对投资者收益的影响，称为财务杠杆。财务杠杆影响的是企业的税后利润而不是息前税前利润。“总资产/所有者权益”被称为财务杠杆(finanacial leverage)，财务杠杆=权益乘数。 财务杠杆系数（DFL） = 息税前利润EBIT（息税前利润EBIT利息） 存货周转率和存货周转次数的公式 已知期初存货，期末负债、流动比率、速冻比率，存货周转率，求销货成本母公司与海外子公司合并报表，汇率变动会引发（）风险 哪项会引起现金流量 CA协议 防火墙的功能性质 一、 单选题70分 科学的发展观是指：科学的眼光看待发展 印度发生的惨案在：孟买 北京奥运是：29届 奥巴马是美国：44任总统 美国救市拨款：7000亿 老龄化是老人占总人口：10% 经济危机的周期：萧条 衰竭 恢复 繁荣 印度发射的绕月卫星：月球飞船1号 公文的效力产生的日期是：成文日期（签发日期） 公文的标题有几个关键字：5 GDP指：国民生产总值 银行最近是第几次降息：4次 汶川地震：8.2级 银行贷款损失专项准备充足率不低于100%且资本充足率：不低于10% 计算题有10道左右：等差数列求和公式 和行政能力测试差不多 语文的填词也有10道，行政能力测试上的类似。 英语题10道，比较简单大多是固定搭配。跟四级差不多。 二、多选题30分20道 金砖四国：中国 印度 巴西 俄罗斯 神七三个宇航员的名字：翟志刚 刘伯明 景海鹏 公文题也有十个： 公文的机密等级：“绝密”、“机密”、“秘密” 公文的行文方向有：上行文，下行文，平行文 公文的第一页包含什么：？ 公文的紧急程度：特急、急件 公文中可以使用副标题的有：通知？ 记得题目有： 1. 资本资产定价模型 2. 财务杠杆 3. 算收益率，买进2年期债券面值100元，花105买的，2006年10月卖出，110块，期间获得利息6块钱，问年收益率（20.95%） 这三个都是要算的，也就是小计算题，要把公式记牢 4. 直接税有哪些 5. IS曲线什么时候向右移好像 6. 奥肯定律内容 7. 企业什么时候利润最大（边际成本） 8. 心理定价理论包括（招徕定价、尾数定价、声望定价、？） 9. 一个高市场占有率、高增长的公司属于什么类型（奶牛、瘦狗、明星、？） 10. 矩阵式的组织结构有什么缺陷（多选） 11. 一个公司，结构有些混乱，员工都不知道该干什么（大概这意思），这时如果你是HR部门，你认为最需要干什么（员工培训、职业生涯规划、绩效考核、工作分析，我选的工作分析） 12. 马斯洛需求层次最高层是什么 13. 一个企业破产，请产顺序是什么（清算费用、欠职工薪酬、债务、税） 14. 甲向乙销售了500万货款，乙以450万房产抵押，后乙破产，甲享有的表决权是（50万） 15. 一种产品两个技术替换率（？）不变，？曲线是什么样的（正斜率、负斜率、直角、？） 16. 下面哪些税是难以转嫁的（增值税，消费税，营业税，关税，我选的营业税） 17. 某公司坏账准备率是4%，上一年度坏账准备账户余额是1000万，本年度是2500万，问今年计提多少（我是这么算的：2500*4%-1000*4%=60） 18. 购进一批原材料，货物已入库并通过银行存款结账，应该编制什么会计凭证（收款凭证、付款凭证、转账凭证、收料单） 19. 进口有色金属矿石需要交什么税（多选，关税，资源税，增值税，营业税） 20. 如果一国通胀且国际收支顺差，应采取的措施是（增加国内支出，本币贬值；增加国内支出，本币升值；缩减国内支出，本币贬值；缩减国内支出，本币升值） 21. 纽约交易所的外汇牌价USD/JPY92.89/92（瞎写的数，原数忘了），反正考这是间接标价法，卖价在前买价在后，我相当肯定，因为前两天学校期末考试刚考完国际金融 22. 汶川地震，对我国的捐赠属于国际收支中的哪项（经常、金融、储备、经济） 23. 央行履行银行的银行职责体现在什么方面（发货币、制定货币政策、各商业银行向它存存款准备金、？） 24. 贷方有偿债能力，但有迹象表明他可能有到期不偿还的可能，这种风险等级应划为哪一类（普通、关注、次贷、？） 25. 2008年8月1日实施的是（反垄断法、证券法、？、？） 26. 2008年8月1日新组建的部委（多选，铁道部，信息什么什么部，财政部，忘了） 27. G20在哪儿开的（伦敦，北京，纽约，忘了） 28. 金砖四国是哪四国（多选，美国+新加坡，中国+印度，韩国+日本，巴西+俄罗斯） 29. 2008年诺贝尔奖经济学获得者（保罗克鲁格曼） 30. 我国第一个出仓行动的宇航员是谁（汗，选项有费俊龙等，瞎选的翟志成） 31. MS Word有几种视图 32. MS Word中要插入偶米噶应该用哪个菜单 33. html的含义 34. 哪项不是系统安全程序（有个选项是加密狗，汗，不知道是不是打错了） 35. 我国在北京奥运会上获得了多少金牌和奖牌 第一章 导论 知识要点 1 商业银行是以盈利为目标，追求利润最大化的特殊金融机构。 2 商业银行是通过旧式高利贷银行转变、股份公司形式组建和政府主要出资三种途径产生。 3 商业银行现今的主要职能有：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济等。 4 商业银行大多按公司法组建，其组织结构可分为四个系统：决策系统、执行系统、 监督系统和管理系统。 5 商业银行体系构建的基本原则是：有利银行业竞争、有利保护银行体系安全、保持银行 适当的规模。 6 商业银行有全能银行和职能银行两种类型。 7 商业银行是在保证安全性、流动性的基础上争取最大盈利。 第二章 商业银行资本 知识要点 1 商业银行的资本包括股本、资本盈余、留存盈余、一定比例的债务资本和储备金等。 2 商业银行资本中所有者权益称为一级资本或核心资本，长期债务称为二级资本和附属资本。 3 资本充足性是银行安全经营的要求，其评价方法有比率分析法和综合分析法。 4 巴塞尔协议关于银行资本充足性的要求是在充分考虑表内外风险资产的基础上形成的。 5 表内风险资产=表内资产额风险权数 6 表外风险资产=表外资产信用转换系数表内相对资产的风险权数 7 资本对风险资产的比率=（核心资本+附属资本）/风险资产总额100% 8 银行可通过分母和分子对策来满足资本要求。 9 银行的并购是银行乃至金融业重要的重建方式。 第三章 负债业务的经营管理 知识要点 1 负债业务是商业银行最基本、最主要的业务。 2 商业银行的负债主要由存款、借入款项和其他负债组成，其规模和结构对整个银行的经 营起决定性作用。 3 存款是商业银行主要负债和经常性的资金来源，现代商业银行为了扩大存款规模不断创 新存款工具。 4 商业银行存款经营的目标是提高存款的稳定性，并争取在不增加货币投入的情况下取得 更多存款。 5 可用资金的历史平均成本是评价银行经营状况的重要指标。 6 存款工具的营销由： （1）研究客户金融需要（2）规划改善服务（3）定价（4）促销等 组成。 7 借入负债是商业银行主动向金融市场或央行融资，比存款负债更具主动性和灵活性。 8 商业银行短期借款主要渠道有同业拆借、央行借款、大面额存单和欧洲货币市场借款。 9 商业银行长期借款主要是各类中长期金融债券。 第四章 现金资产业务 知识要点 1 商业银行为了保证资产的流动性和清偿力必须持有一定的现金资产。 2 商业银行现金资产由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金组成。 3 商业银行现金资产管理的核心任务是既要保证经营过程中的适度流动性，又要尽量降低 持有现金的机会成本。 4 商业银行现金资产管理要坚持总量适度、适时调节和安全保障三个原则。 5 超额准备金是商业银行在央行存款账户上超过法定准备金的部分，是最重要的可用头寸。 第五章 贷款业务 知识要点 1 贷款是商业银行最主要的盈利性资产是商业银行的核心业务和经营重点。 2 银行贷款是商业银行按政策和贷款原则作为贷款人以还本付息为条件将货币资金提供 给借款人使用的行为。 3 贷款政策是银行为实现经营目标而指定的指导贷款业务的方针、规则的总和。 4 银行利润的高低和贷款价格直接相关，商业银行运用多种定价方法确定贷款价格是商业 银行贷款经营的重要内容。 5 信用分析是对客户的品德、声望、资格、能力、资金状况等进行分析，其中财务分析和 现金流量分析至关重要。 6 对贷款损失控制我国向国际通行的正常、关注、次级、可疑、损失 5 级贷款分类法转化。 7 商业银行必须通过加强内部控制来避免和减少贷款风险。 第六章 银行证券投资业务 知识要点 1 银行证券投资业务主要功能是分散风险、提高收益、保持合理流动性、合理避税。 2 商业银行证券组合中以债券为主，如国债、政府债券等。 3 银行证券投资风险有违约风险、利率风险、通胀风险和流动性风险。 4 商业银行证券投资可概括为两类：一是为获利和滚动性需要而持有的各种组合证券；二 是商业银行通过管理证券交易账户而从事广泛的证券业务。 5 商业银行证券投资的目标强调在控制风险下实现流动性和收益的高效组合。 6 商业银行证券投资策略有：流动性准备方法、梯形期限策略及杠铃结构方法。 第七章 租赁和信托 知识要 知识要点 1租赁和信托在当今世界成为一种相对独立的现代化银行业务，商业银行具有开展它们的相应条件和独特优势，现代经济发展宏观上也要求将其作为商业银行新的业务增长点。 2租赁是所有权与使用权之间的一种借贷关系，经历古代租赁、传统租赁和现代租赁三个 阶段。现代租赁是以融资为主、融物为辅两者相结合的租赁。 3商业银行将现代融资性租赁列为资产业务，是一种资金运用，带有中间业务色彩。开展 租赁业务能为商业银行提供融资渠道， 有利于银行资产业务多样化和分散风险投资， 也 为银行拓展了中间业务。 4商业银行租赁业务有经营性租赁和融资性租赁。融资性租赁按具体方法分为直接租赁、 转租赁和回租租赁；以租赁中出资者的出资比例分为单一投资租赁和杠杆租赁。 5租赁合同是经济合同的一种，指由出资方融通资金为承租方提供所需的设备，承租方取 得设备使用权并按期支付租金的协议。 6 租金是出租人转让某种资产的使用权给承租人而按约定条件定期向承租人收取的 “报酬” 。 现代融资性租赁以信用形式表现的一种商品交换关系， 是出租人取得租金、 承租人取得 使用权的交换行为，租金为交换价格。 7目前我国商业银行实行分业经营，禁止从事信托投资业务，但只要其能坚持法律契约原 则、忠实责任原则、审慎管理原则和资金独立原则，就应该也必要从事信托投资业务。 第八章 表外业务 知识要 知识要点 1商业银行利用自身的优势和高新技术大力发展表外业务是为了规避资本管制，增加盈利 来源，转移和分散风险，并适应客户对银行服务多样化的要求。 2表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产 负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动，有狭义和广义之 分。 3担保业务是银行以自己的信誉为申请人提供履约保证的行为。银行在提供担保时要承担 申请人违约风险、汇率风险和国家风险。主要方式为备用信用正和商业信用证。 4票据发行便利是具有法律约束力的中期票据融资承诺，是金融证券化的结果。可分为包 销的票据发行便利和无包销的票据发行便利。其最主要风险为流动性风险和信用风险。 5远期利率协议是交易双方以降低收益为代价，通过预先固定远期利率，防范未来利率波 动，实现稳定负债成本或资产保值。分为普通远期利率协议、对敲的远期利率协议、合 成的外汇远期利率协议和远期利差协议。其定价考虑远期利率、启用费和利差收益。 6互换是交易各方根据预先制定的原则，在一段时间内交换一系列款项的支付活动。该业 务发生在信用等级不同，筹资成本、收益能力不同的筹资者之间。商业银行从事的互换 交易是利率互换和货币互换。 7金融期货交易和金融期权交易是商业银行进行风险管理的工具，也是商业银行获得财务 杠杆收益的重要来源。 8贷款承诺是银行与借款人之间达成的一种有法律约束力的契约。 9 贷款出售是指商业银行采取各种方式出售贷款债权给其他投资者， 优化其贷款资产组合， 并缓解资本管制压力的一种业务活动。 10 表外业务既给银行带来收益， 也可使银行陷入困境， 因此商业银行内部要建立信用评估、 风险评估和双重审核制度，注重杠杆比率管理和流动性比例管理。 第九章 国际业务 知识要 知识要点 1银行国际业务广义上指所有涉及外币或外国客户的活动，在交易对象、业务规模及空间 上不同于国内业务。 国际银行业务是追逐高额利润的重要手段， 其经营环境的复杂程度 和不可预见性使其在安全性和流动性上的要求高于国内业务。 2商业银行可通过国际业务组织进行国际贸易融资和国际借贷筹资。国际业务组织分别充 当出口地行和进口地行进行资金融通以及作为供求对象在国际货币市场和国际资本市 场发挥其融资功能。 3贸易融资和国际贷款是商业银行两大国际业务，具体包括进出口押汇、打包放款、票据 承兑、应收账款转让、出口信贷、保理业务、福费廷、银团贷款等。 4外汇买卖是商业银行重要和基本的国际业务。最基本的外汇交易方式有现货交易、远期 交易、外汇期货交易、外汇期权交易、外汇互换交易。外汇交易的收益和风险具有相对 性。 5离岸金融市场有内外混合型、内外分离型和避税港型。但离岸金融业务形式基本上为存 款方式、放款方式和创新方式。具有短期性、灵活性和兼容性。 第十章 商业银行资产负债管理策略 知识点 1广义资产负债管理指商业银行按一定的策略进行资金配置，实现银行三性的目标组合。 其经历过程可分为资产管理思想阶段、 负债管理思想阶段和资产负债综合管理思想阶段。 狭 义的资产负债管理指前面的第三个阶段。 2资产管理理论认为，银行应主要通过资产方面项目的调整来实现银行三性原则组合。这 一理论经历了商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论、资金分配方法和线形规划 方法。 3负债管理理论认为商业银行资金配置应根据既定的目标资产增长，主要通过对负债方项 目的调整实现三性原则的组合。负债管理比资产管理更积极主动。 4资产负债联合管理策略有融资缺口模型和持续期缺口管理这两类基本模型。 第十一章 商业银行经营风险与内部控制知识要点 知识要点 1商业银行风险有风险承受者、收益和风险的相关程度、不确定性因素和风险量度四个基 本要素。商业银行风险源于客观经济环境的变更和经营策略能力及管理水平的高低。 2商业银行的风险按其业务面临的风险可分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风 险、汇率风险和资本风险。商业银行的资本构成其他各种风险的最终风险，因此资本风 险管理尤为重要和严峻。 3风险预测由风险识别与衡量两个步骤组成，是风险控制的前提条件。风险预测有定量分 析和定性分析。 4内部控制按控制技术、控制功能、控制手段进行分类。内部控制在风险识别和预测的基 础上确定内部控制的目标及实施原则。其功能为分散、抑制、自留、转嫁风险。 中国银行，全称中国银行股份有限公司，是中国大型国有控股商业银行之一。中国银行在中国内地、香港、澳门及29个国家为客户提供全面的金融服务。主要经营商业银行业务，包括公司金融业务、个人金融业务和金融市场业务，并通过全资附属机构中银国际控股集团开展投资银行业务，通过全资子公司中银集团保险有限公司及其附属和联营公司经营保险业务，通过控股中银基金管理有限公司从事基金管理业务，通过全资子公司中银集团投资有限公司从事直接投资和投资管理业务，通过中银航空租赁私人有限公司经营飞机租赁业务。 中国银行是中国国际化程度最高的商业银行。1929年，中国银行在伦敦设立了中国金融业第一家海外分行。此后，中国银行在世界各大金融中心相继开设分支机构。目前，中国银行拥有遍布全球29个国家和地区的机构网络，其中境内机构超过10,000家，境外机构600多家。1994年和1995年，中国银行先后成为香港、澳门的发钞银行。 作为中国金融行业的百年品牌，中国银行在稳健经营的同时，积极进取，不断创新，创造了国内银行业的许多第一，在国际结算、外汇资金和贸易融资等领域得到业界和客户的广泛认可和赞誉。 在近百年辉煌的发展历史中，中国银行在中国金融史上扮演了十分重要的角 色。中国银行于1912年由孙中山先生批准成立，至1949年中华人民共和国成 立的37年间，中国银行先后是当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业 银行。中国银行以诚信为本，以振兴民族金融业为己任，在艰难和战乱的环境中拓展市场，稳健经营，锐意改革，表现出了顽强的创业精神，银行业务和经营业绩长期处于同业领先地位，并将分支机构一直拓展到海外，在中国近现代银行史上留下了光辉的篇章。 1949年，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行，为国家经济建设和社会发展做出了巨大贡献。1994年，随着金融体制改革的深化，中国银行成为国有独资商业银行，与其它三家国有独资商业银行一道成为国家金融业的支柱。 2003年，中国银行被国务院确定为国有独资商业银行股份制改造试点银行之一。围绕“资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、建设具有国际竞争力的现代股份制商业银行”的目标，中国银行进一步完善公司治理机制，加强风险管理和内控体系建设，整合管理流程和业务流程，推进人力资源管理改革，加快产品创新和服务创新，稳步推进股份制改造工作。2004年7月14日，中国银行在激烈竞争中脱颖而出，成为北京奥运会唯一的银行合作伙伴。2004年8月26日，中国银行股份有限公司挂牌成立，标志着中国银行的历史翻开了崭新的篇章，启动了新的航程。 2006年6月1日、7月5日，中国银行先后在香港证券交易所和上海证券交易所成功挂牌上市，成为首家A+H发行上市的国有商业银行。 按核心资本计算，2009年中国银行在英国银行家杂志“世界1000家大银行”排名中列第十一位。 在近百年岁月里，中国银行以其稳健的经营、雄厚的实力、成熟的产品和丰富的经验，深得广大客户信赖，并与客户建立了长期稳固的合作关系。中国银行将秉承“以客户为中心，以市场为导向，强化公司治理，追求卓越效益，创建国际一流大银行”的宗旨，依托其雄厚的实力、遍布全球的分支机构、成熟的产品和丰富的经验，为客户提供全方位、高品质的银行服务，与广大客户携手共创美好未来 企业文化：追求卓越，构建“诚信、绩效、责任、创新、和谐”的企业文