案例流动资金审查报告.doc

关于xxx公司
申请流动资金贷款（授信）的审查报告

一、贷款（授信）方案和授信情况
（一）贷款（授信）方案。××支行于××年××月上报的××企业流动资金贷款××万元贷款，期限一年，利率执行一年期基准利率上浮10%。 抵押物价值充足，担保合法真实有效。
（二）授信情况。申请人在他行和我行的授信主要有：
前三名客户
第一名
第二名
第三名
简要分析
短期借款
浦发3000万
通商2000万
交行、徽行各1500万
浦发为中国建材集团担保，我行为抵押。
二、贷款（授信）资格审查
某某有限公司成立于2007年5月31日，注册资本为10000万元。法定代表人：××。企业性质为有限责任公司，营业执照号：340404250030136，组织机构代码证：78107644-4，税务登记证：340404781072444，基本户开户行：工商银行淮南蔡家岗支行，帐号：1304045609020111626，贷款卡号：3402520000021073。现址位于淮南市谢家集区蔡新路，企业占地480亩。企业主要经营的产品和范围为建材、煤矿、电力、化工、冶金、市政工程机电设备制造、销售及技术服务。
该企业属于国家支持行业，实力较强，信誉良好，符合贷款主体要求。
三、贷款（授信）业务可行性审查
通过对调查报告当中行业分析、经营情况、财务分析、固定资产投资和建设情况着重从风险控制的角度进行分析和说明。
（一）经营情况。该公司产品覆盖煤炭、矿山、冶金、建材、化工、电力、工程、环保等行业。主要产品有：系列掘进机、带式输送机、大倾角可弯曲圆管带式输送机、绞车、电动机、矿用天轮、减速器等200多个品种，多种产品为国内首创并获国家、部、省级质量奖和科技进步奖，其中：AM-50型掘进机荣获国家质量金奖；SDJ-150型带式输送机获国家质量银奖；EBZ-160型掘进机获国家重点新产品证书；自主开发的EBH-120型掘进机获得了安徽省科学技术进步二等奖;引进日本专利技术，国内独家生产的大倾角可弯曲圆管带式输送机填补了国内空白，具有国内领先地位。主要在控股股东的生产及技术支持方面、产品研发方面、政府支持方面具有明显的优势，发展前景良好。对该公司中国家不支持的经营领域应予以关注。
（二）财务分析。从对财务报表的分析可以看出：截止2010年12月30日，某某有限公司资产合计52319万元，较年初32285万元增加20034万元，主要原因为存货增加了1000万，银行存款增加7879万，应收票据增加2143万。负债合计37487元，较年初增加17980万元，主要原因分析为在工行增加1011万的国内保理，在我行贷款3000万，应付票据增加7719.9万，应付账款增加981万
该公司贷款申请时流动比率为1.17，较去年年底有所下降，速动比率0.88，较去年年底有所上升。主要是因为公司在技术研发上加大了投入力度，企业资金紧张，影响了企业的周转能力，且应收账款较大，对公司流动性有影响。
该公司2010年净资产收益率为14.32%，较前两年有大幅度提高，表明公司经营能力和盈利能力在逐渐提高，公司未来经营能力良好。
2010年全年公司实现销售收入33027万元，比上年同期增长43%；回笼资金8760万元，较上年同期增长36.8%；实现利润2124万元，较上年同期增长30.2%。各项数据上涨形势较快，表明企业的业务迅速发展，市场占有率不断提高。
该公司现贷款余额为15497万元，从我行贷款3000万元。每年利息支出约619万元。10年利息保障倍数为2.93，还息能力较有保障。
（三）信贷资金安全性审查。此笔的贷款为还清再贷。从财务报表上看，该单位应收账款余额为15117万元，对公司的流动性产生一定的影响。2011年一季度某某已获矿业集团皮带机及掘进机订单12000万元，窑街煤电订单6000万元。公司去年4月份从我行申请流动资金贷款2000万元，有利地保证了某某各项生产任务的完成。现该笔贷款已还清。为缓解流动资金压力，保障公司今年经营计划的完成，某某有限公司再次向我行申请流动资金借款2000万，期限一年。继续以该公司名下的29处房产做抵押担保，符合我行的信贷要求。
（四）还款来源审查。某某虽然资产负债率有所上升，应收账款较大，但付款方信用度高，付款能力强，回款较有保障。且该公司技术研发能力较强，产品质量和市场占有率不断提升，公司盈利水平也不断提高。2011年前三个月，某某已获订单2亿元，其中矿业集团12000万元，窑街煤电6000万元。2011年公司计划实现销售收入60000万元，利润总额达到5000万元。预计在授信期间，公司经营状况将稳步上升，还款来源较有保障。
总体看来，企业经营活动能产生充足的现金流，可以满足企业日常经营和各项费用支出及偿还负债的需求，良好的现金流对我行贷款是有一定保障的。另外，该公司提供的抵押物足值，且易变现，第二还款来源有保障。
（五）担保情况审查。此次申请贷款某某有限公司继续以其名下的29处房产向我行做抵押担保。该房产经安徽广利宏远房地产评估咨询有限公司评估价值为6573万元整，产权清晰，地理位置优越，评估公司的评估也与实际相符，抵押物符合《担保法》和《物权法》的要求，且公司申请贷款金额为2000万元，抵押比率为30.43%。
四、贷款（授信）资料完整性审查
申请人主要提供以下材料：
1、企业的营业执照、组织机构代码、税务登记证、开户许可证、贷款卡已提供；
2、企业征信报告及法人代表个人征信报告已查询；
3、借款用途资料已提供，还款凭证已提供；
4、经营场所和抵押物照片已提供；
5、银行对账单已提供；
6、抵押物原件已提供，评估报告已提供；
7、股东会决议已提供。
材料齐全，并经客户经理审核。
五、贷款（授信）流程合规性审查
（一）根据本行的贷款操作规程或管理办法规定，审查上报业务自申请人提出申请至上报期间每个程序和办理时间符合要求；
（二）审查上报业务符合本行信贷授权规定。
六、风险分析
（一） 某某有限公司为我市机械装备制造龙头企业，资金实力雄厚，生产经营稳定。但同时机械制造行业市场竞争较为激烈，同时某某有限公司在各金融机构授信较多。我行应时刻关注该行业变化，要求借款人生产经营资金多从我行出入，以覆盖授信额度。
（二）我行认真贯彻国家政策，积极支持地方经济发展，对中小企业信贷政策予以倾斜，某某有限公司属于制造型企业，符合本行信贷业务行业结构。
（三）针对客户经理提及的市场风险、竞争风险、原材料风险应实时监控。另外，对行业风险、经营风险、管理风险、道德风险也应予以关注。
七、审查结论
1、同意客户部门意见，某某公司重工的2000万元贷款，期限一年，利率按一年期基准利率上浮10%，仍以29处房产作为抵押。
2、贷款必须在满足我行的贷款发放条件时予以发放；大额支付有交易对手时实行受托支付；贷后检查需及时，档案管理按我行要求办理。

审查人：
年 月 日