2017县支行金融统计制度学习与数据审核.pptx

17-8-31县支行金融统计制度学习与数据审核郑州中支调查统计处付超2017年8月 2024/11/6 周三117-8-31一、什么是金融统计制度统计制度就是统计工作的规范，是统计工作的灵魂。学习金融统计制度不但要重视对制度文件的学习，而且包括对制度文件的学习、贯彻、执行中存在的问题，历年统计制度的变迁等因素都不能忽视。第一节 金融统计制度2024/11/6 周三217-8-31二、如何学习落实制度（一）制度学习落实中的五个不良现象1、认识不到位2、落实制度敷衍了事3、遇到问题不从制度里找答案4、交流沟通不够5、制度文件缺少系统的整理保存（二）学习制度的方法1、逐字逐句的学习。2、善于总结提炼，理解制度精髓第一节 金融统计制度2024/11/6 周三317-8-313、是什么 为什么 怎么办制度是什么，为什么这样设置指标，指标如何加工计算，制度如何落实4、怎么能做的更好如何能够更高效的审核数据学习、思考、沟通。第一节 金融统计制度2024/11/6 周三417-8-31数据审核就是结合统计制度要求，验证填报数据是否合规范。主要包含：前本期对照法相对指标核查法同比变动核查法同类机构或者同类地区核查法第二节 数据审核的基本方法2024/11/6 周三517-8-31填报数据说明是数据审核重要一的项内容。机构新增、改制指标数据异常增加或减少其他资产、应收及预付款变动“其他金融机构”（除同业存单项下）正常原因造成的逻辑校验不平，需强制提交入库的金融机构系统升级、会计核算等因素导致统计口径调整其它贷款变动因素第二节 数据审核的基本方法2024/11/6 周三617-8-31一、结转数的审核结转数是金融统计的关键时点数。二、结转数变动原因主要有三类：一是金融统计制度修订导致的数据变动；二是金融机构年终会计结算导致的数据变动；三是金融机构纠正上年数据报送错误导致的数据变动。第三节 结转数据审核方法2024/11/6 周三717-8-31三、结转数据质量控制的关键有两点：一是找出应变动而未变动的数据；二是确认数据变动原因，批准合理的变动，纠正错误的变动，以确保结转数据的准确性。四、结转数据质量控制难点：厘清数据变动原因。五、结转数据审核步骤：第三节 结转数据审核方法2024/11/6 周三817-8-31通常，用以上方法按以下步骤对单家金融机构结转数据进行核查：第一步：计算结转数相对于上年末的增量。第二步：对照金融统计制度和金融机构报备，核对三方面内容：（1）与制度修订相关联的指标变动金额，并核对正确性；（2）与数据纠错相关联的指标变动金额，并核对正确性；（3）与会计年终结算相关联的指标变动金额，并核对正确性。第三步：扣除以上变动金额后，如果还有数据变动，进一步核实是否为未报备的数据纠错？并核对正确性。第四步：对照统计制度修订内容，筛查应变但未变的指标。第五步：核查与金融机构会计跨年结算相关联的指标变动。第三节 结转数据审核方法2024/11/6 周三917-8-31一 资产负债项目月报表资产方：现金、银行存款、贵金属、存放中央银行存款、存放同业、拆放同业、联行往来、贷款、证券资产、票据融资、外汇买卖、应收及预付款、各项垫款、衍生金融工具、融资租赁、经营租赁、固定无形递延资产、债券资产、存单投资、投资性房地产、股权及特定目的载体投资、其他资产。负债方及所有者权益：存款、向中央银行借款、同业存放、同业拆借、联行往来、证券负债、应付及暂收、外汇买卖、衍生金融工具、长期借款、长期应付款、债券负债、存单发行、其他负债、各项准备、所有者权益。附报指标第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1017-8-311、证券资产（负债）、债券资产、股权及特殊目的载体项下的数据，标的资产未做清分，存在存单、债券、特殊目的载体分类混淆、错误归入债券资产项下等问题。请特别注意这些科目的增量数据，如遇增加请务必要求报送业务清单。购买的同业存单应归入存单投资。不能放至债券或者证券。2、交易对手分类错误。未详细了解交易实际情况、混淆了银行业存款类、银行业非存款类、证券业、保险业、特殊目的载体、非金融性公司等交易对手。对于特殊目的载体，不应按其发起机构统计，例如交易对手为证券投资基金时，不能按基金公司的性质统计到证券业金融机构下。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1117-8-31金融机构应严格区分同业交易对手。在同业存放、拆放、回购等业务中。金融机构与金融机构表外单独建账、单独核算、单独管理的金融产品或计划发生业务往来时，应在特定目的载体（SPV）项下反映。这些金融产品或计划包括但不限于商业银行表外理财、资金信托计划、证券公司资产管理计划、保险公司资产管理计划、证券投资基金等。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1217-8-31明确个体工商户属于住户部门，发生业务往来时应视为个人。企业分非融资类企业和融资类企业：企业部门不包括行政机关、事业单位、社会团体、个体工商户。融资类企业指从事信用中介、与信用中介密切相关的辅助金融活动的特定非金融机构，包括小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、融资性担保公司及私募投资基金（公司）等。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1317-8-31金融机构编码规范中金融机构分类 A-货币当局 1-中国人民银行 2-国家外汇管理局 B-监管当局 1-中国银行业监督管理委员会 2-中国证券监督管理委员会 3-中国保险监督管理委员会第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1417-8-31 C-银行业存款类金融机构 1-银行 2-城市信用合作社（含联社）3-农村信用合作社（含联社）4-农村资金互助社 5-财务公司D-银行业非存款类金融机构 1-信托公司 2-金融资产管理公司 3-金融租赁公司 4-汽车金融公司 5-贷款公司 6-货币经纪公司7-消费金融公司第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1517-8-31E-证券业金融机构 1-证券公司 2-证券投资基金管理公司 3-期货公司 4-投资咨询公司（证监会批准的）F-保险业金融机构 1-财产保险公司 2-人身保险公司 3-再保险公司 4-保险资产管理公司 5-保险经纪公司 6-保险代理公司 7-保险公估公司（第三方评估公司）8-企业年金（企业养老保险公司）第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1617-8-31G-交易及结算类金融机构 1-交易所 2-登记结算类机构（中证登 中债登 上海清算所 第三方支付）H-金融控股公司 1-中央金融控股公司 汇金 2-其他金融控股公司Z-其他 1-小额贷款公司第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1717-8-31第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1817-8-313、债券资产分类错误，将国开行等政策银行发行的债券错误归入国债统计。4、社保基金存款错误统计为机关团体存款。2011年5、理财发行的表内理财根据对像不同分别统计：金融机构之间银行表内理财产品买卖，应在同业反映；其他的纳入存款统计第四节 数据审核要点2024/11/6 周三1917-8-31发行表外理财，附报理财资产余额应反映 同时表外业务中发行表外理财产品、以及发行表外理财产品收益也会有数。买断式买入他行发行的表外理财产品，应在“12MEQ（二十二）股权投资”反映；6、农合机构自2014年起不再以省和机构作为区分系统内外的标志，而是以法人作为区分。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2017-8-317、人民银行数据在金融机构资产负债表中的反映。8、“其他金融机构”、“其他特殊目的载体”、“其他资产”、“应收预付款”9、附报项目指标容易漏报。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2117-8-31二、委托贷款专项统计制度委托资金净额在受托人资产负债表内核算。按客户性质决定是同业存放还是存款。三、涉农月报、季报 1.难点：农户身份的认定。农村区域与城市区域的认定。2.定义：农户包括长期（一年以上）居住在乡镇（不包括城关镇）行政管理区域内的住户；长期居住在城第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2217-8-31关镇所辖行政村范围内的住户和户口不在本地而在本地居住一年以上的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。不包括：乡镇和城关镇所辖行政村范围内机关、团体、学校、事业单位的集体户；有本地户口，但举家外出谋生一年以上的住户。城市区域：地级以上城市行政区与市辖建制镇，其中不含市辖市、市辖县。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2317-8-31.常见错误：一是混淆承贷主体所属行业和贷款实际用途。二是混淆农林牧渔业与支农贷款。三是混淆农户与非农户。四是混淆农村区域与城市区域。五是混淆农村企业贷款和农村企业涉农贷款。六是混淆农产品加工与其他加工。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2417-8-31.几点原则对企业及各类组织贷款所属区域的判定。企业按注册地（企业执照中的住所），组织按所在地。对区域和统计对象的确认。农村区域是指除地级市以上城市行政区及市辖建制镇以外的区域即城市区域之外的区域。城市行政区指地级以上城市的市辖区。各类经济开发区、工业园区、按照批准其设立的单位属于农村还是城市区域来确定。县改区后纳入城市行政区范围的区域，界定为城市区域，不能以经济发达程度将其归属于农村区域第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2517-8-31在统计农村企业及各类组织贷款时，注册地位于县及县级市城区的企业和学校、医院等事业单位、机关团体及居民委员会、村民委员会和基金会等组织单位均应纳入统计范围之内。农林牧渔贷款与行业分类的农林牧渔贷款没有关系。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2617-8-31 四、库存现金券别统计表 相应指标应能被整除。多为手工录入，容易出错。业务库库存现金：指银行业存款类金融机构金库中存放的人民币现钞和硬币，不包括运送途中现金、柜员现金箱中现金、自助设备中现金以及经费现金。五、房地产贷款存量统计月报表 “其中：保障性住房开发贷款”有数，那么季报中保障性安居工程也有数。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2717-8-31六、助学、下岗失业人员贷款 累计指标（时期指标）不小于上期数据。平均笔数和金额应落于合理区间内。结转数应收、实收贷款贴息额应当清零。七、贷款行业分类与中长期贷款按投向分类如企业注册类型跨行业，则按主营业务划分。J.金融业与L.租赁和商务服务业八、个人住房贷款流量统计月报表 相关指标是否落于合理区间。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2817-8-31九、大中小企业贷款专项统计新设、停产企业的划型及划型调整时间政府投融资平台贷款易漏报。授信户数只报送法人数据。单户授信小于500万的小微企业贷款/授信户数应小于500大中小微贷款的行业分类应小于等于贷款按行业分类。公共管理、社会保障和社会组织。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三2917-8-31十、保障性安居工程按实际情况划分开发贷款与保障性安居工程贷款。十一、中间业务累计数据，本期大于上期。业务收入总计一般等于季报A3301中手续费及佣金收入。且大于附报指标十二、个人住房及以房地产抵押的贷款 个人住房贷款统计原则。以房地产抵押贷款统计范围。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3017-8-31十三、本外币利润季报表所得税（减）月报中所得税年度损益调整月报中年度损益调整利润总额月报本年利润33051留存利润（年初未分配利润）月报中未分配利润对于法人金融机构来说：33005其中：系统内往来利息收入=33011其中：系统内往来利息支出。十四、本外币利润年报不报系统内往来利息收支出指标。可能与季报数据有差异。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3117-8-31十五、主要财务指标调查月报主要是与月报核对，出现差额通常是由于报送第1批次数据时漏报所得税、错误合并本年利润与留存利润等问题造成。由于总行没有在系统中定义逻辑校验关系，需要统计人员重点核对。应纳增值税指标，该项指标应填报年初至报告期末的累计发生额，部分机构错报为余额或者历史累计发生额。核对方法：1.核查母项与子项变动的一致性。2.核查有较强关联性的指标，如营业收入与净利润。3.报表间逻辑审查第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3217-8-31十六、地方政府融资平台贷款注意和大中小企业中核对。平台的名录按要求更新十七、贷款变动因素贷款转让原值是尚未偿还的贷款本金，不包括利息。贷款转让原值、贷款转让协议金额应同时填报，且贷款转让协议金额一般不会超过贷款转让原值。只有附报“地方政府债券投资余额”报送余额。其他贷款变动因素必须写说明。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3317-8-31十八、表外业务专项统计容易漏报多报。十九、存贷款日报与月报核对。二十、互联网金融月报、季报本制度旨在统计为客户提供的互联网服务。需要注意：网上支付客户数为余额指标、与当期笔数金额的匹配。“当期”指报告期期间，“当年”指年初至报告期期末的期间。月报的是客户数、季报的是账户数。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3417-8-31网上支付客户数鉴于目前统计难度，仅统计网银部分。支付包括转账和购买理财产品，不包括定活互转、转存。银联不作为第三方支付统计。微信属于第三方支付。网上支付客户数为余额指标、没有特殊情况不会有大额的减少。当期笔数金额的匹配。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3517-8-31银行自己开发的和地区多家商户合作的平台。具体业务过程是通过该行的手机银行客户端扫码发出指令通过该行的互联网收单平台从银行账户上进行支付，对于这种业务属于银行支付。季报中，网上支付账户数一人多张银行卡，每个卡上有分账户的，按银行卡统计。二十一、两权抵押贷款1.不填报数据的行不能有数。2.如果一笔贷款有多个抵押物，每个抵押物均负担100%的担保责任，在统计时仍视为组合抵押贷款。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3617-8-31.将“两权”抵押给第三方的担保贷款，仅填报附报中。.追加“两权”作为补充抵押方式的贷款，在追加行为发生时，主报和附报中相关指标余额、发生额均应予以填报。特别注意：追加的抵押物属于农房，但贷款对象却是对公客户，则只应统计在附报指标中，不应统计在主报中。（为什么。因为农房抵押主报只统计对个人贷款）农村承包土地的经营权抵押贷款统计个人和对公贷款。农民住房财产权抵押贷款统计指标仅统计个人贷款部分。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3717-8-31.按资产质量划分与按逾期期限划分只报余额。按利率水平与担保方式、抵押品价值只报发生额。6.发生额是指在本报告期内（自上一报告期截止后一日至本报告期截止日）银行业金融机构发放的所有贷款金额之和。二十二、精准扶贫贷款定义：金融精准扶贫贷款：银行业金融机构向建档立卡贫困人口发放的贷款，以及向建档立卡贫困人口之外的境内个人、企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，对建档立卡贫困人口具有扶贫带动和服务作用的贷款。1.贷款不含票据贴现。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3817-8-312.以国务院扶贫办提供的最新的识别信息为依据进行统计。每年更新识别信息时，对信息更新前发放的贷款不再做追溯调整。.附报指标容易漏报，并且注意人数、笔数、金额的匹配关系。有贷款余额，必然有相应的贷款笔数，人数等指标。且计算得出的平均每笔指标应落于合理区间内。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三3917-8-31二十三、农信社专项统计农村信用社（农商行/农合行）专项统计制度主要包括农村信用社（农商行/农合行）的基本情况、资产质量、资本充足程度、流动性、金融支农及政策支持等六方面内容。1.基本情况 2.数据应合理。3.防止出现表间数据不一致的现象。4.认真查找与银监会数据的差异，分析原因，确属错报的数据应及时修正。5.本专项制度中所统计的都是实际发生的金额，第四节 数据审核要点2024/11/6 周三4017-8-31 6.持有农信社（农商行/农合行）贷款的农户总户数统计实际持有农信社（农商行/农合行）贷款的农户数量，仅持有贷款证，有授信，但尚未实际贷款的农户不纳入统计。.机构数、职工人数、股东数量、总户数等数量型指标均以“个”为单位，8.法定存款准备金率填报时省略百分号。例如：本单位法定存款准备金率为15%，则填报15。9.贷款迁徙质量情况不报结转数。10.本月平均流动性资产和本月平均流动性负债按季末当月平均数填报。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三4117-8-31 11.政策支持情况部分统计指标中“近三年”的划定。对“近三年获得的央行再贷款”等涉及“近三年”的指标，固定填报年度算一年，再往前倒推两年。近三年获得的央行再贷款指标，应填报近三年的累积发生额。例如，一笔金额1000万，期限6个月的央行再贷款，在三年内到期再申请两次，其累积发生额为3000万。如是到期后办理延期，则视为同一笔央行再贷款，其累计发生额为1000万。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三4217-8-3112.税收政策支持和财政政策支持填报问题。税收政策支持和财政政策支持按近三年或当年应该收到的政策支持来统计。农信社发放助学贷款所获得政府的风险补偿金应包括在“近三年获得地方财政优惠金额”中。13.历年亏损挂账应填报期末的时点数据。14.当年贷款核销金额应与贷款变动因素一致。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三4317-8-31二十四、贷款发放回收情况表贷款：不包括票据融资和对金融机构贷款。贷款发放额：金融机构直接发放给客户的贷款，不包括转入贷款及其他贷款变动因素增加的贷款。贷款收回额：金融机构直接从客户处收回的贷款，不包括转出贷款、核销贷款、政策性置换贷款、以物抵债贷款、债转股贷款和其他贷款变动因素减少的贷款等。金融机构在月度期间发放并收回的贷款也须报送。第四节 数据审核要点2024/11/6 周三4417-8-311、提前报备。2、郑州中支向总行申请机构类编码。3、郑州中支添加农商行省级机构，接收机构为各市。4、各市添加市县级机构并维护合法性。5、合法性校验关系修改完毕后，如果由县支行代报，那么市级管理员再修改市、县两级接收机构，最后联系郑州中支修改省级机构的接收机构。第五节农信社改制农商行操作要点2024/11/6 周三4517-8-316、由于改制引起农商、农信数据不可比，在出表时可添加一张农村合作机构合计的表。7、十四位实体机构编码定义。8、将相应的汇总类机构类添加至文件集。9、注意改制后，农商行的数据与农信社的数据的衔接问题。严禁出现漏报表单的情况。第五节农信社改制农商行操作要点2024/11/6 周三4617-8-31一、XP环境下安装SETUP一直下一步，自动安装。手工修改程序更新。配置参数，添加用户并下载历史数据及版式。影响安装成功的常见因素1.已安装老系统的环境2.安装了SQLServer服务端或者SQLServer客户端的环境。3.安装了Microsoft.NETFramework的客户端环境4.Office版本Office应为Office2000或者Office2003版本。5.电脑的系统盘是简化版的，可能安装不成功。6.数据上报时，提示数据日期格式不正确。第六节数据集中系统客户端安装2024/11/6 周三4717-8-317.有时候登陆提示数据连接对象为空.先检查本地数据库是否启动,再通过开始菜单中的配置参数检查网络连接是否通过。8.局域网内所有客户端都不能登陆了，可能是注册表被破坏了。HKEY_LOCAL_MACHINE/SYSTEM/CurrentControlSet/Control/Lsa/FipsAlgorithmPolicy/Enable在数值数据框中输入0，确定。第六节数据集中系统客户端安装2024/11/6 周三4817-8-31二、WIN7环境下安装1.关闭UAC。2.启用Win7自带的.netframework。3.安装金融统计监测管理信息系统数据上报程序。4.提示安装MSDE时选“Y”。部署完数据库，提示“安装.NETFramework和中文语言包”时选“N”。5.修改程序更新启动开关。在新安装的盘符:programfiles中国金融电子化公司第六节数据集中系统客户端安装2024/11/6 周三4917-8-31金融统计监测管理信息系统上报程序update下，以记事本方式打开fismdataclient.versionupdata.exe.config文件，在倒数第三行“”，修改为，保存关闭。6.用管理员口令（用户名admin，密码admin）进入1.0.0版上报程序时，一定要在“上报程序在线自动更新”提示时选择“否”（上报程序在线自动更新后程序会出错），进入程序后，在“帮助”菜单中选择“手动更新”，选择客户端补丁0.0.2.5压缩包，点击“更新”。7最为关键的一步，将日期格式年月日之间分隔符由“/”改为“”。第六节数据集中系统客户端安装2024/11/6 周三5017-8-31谢谢！2024/11/6 周三51