公司内部接待(挂账、宴请、折扣)管理办法.docx

公司内部接待管理办法

财字发［2018（005）]号

为了加强本公司内部接待的控制程序，规范财务管理,严肃财务纪律，统一公司接待标准，特制定本办法:
一、挂账：
1、协议单位挂账的，必须要有负责协议单位的经理，在账单上签字。保证账单有人负责，协议单位挂账，最长期限为90天.
2、不是协议单位的客人，原则上不允许挂账，但为了实际运营需要，可以挂账，但必须满足以下条件：
1）、不是协议单位挂账的，必须要有本公司经理以上级别的人员作为担保。
2）、不是协议单位挂账的，每月30号之前，必须结清挂账。
3）、担保人员必须在客人挂账单上签字，保证账单有人负责。
4)、作为担保的人员，每月30号之前,结清所有不是协议单位挂账的金额，不然，从当月工资中扣除客人消费金额。
3、除经理以上级别的员工要为客人担保，必须征得总经理的批准.客人账单上，必须要有担保人和总经理的签字。
二、宴请：
1、审批权限： 公司所有的招待宴请必须报董事长（或董事长授权人员）或总经理批准同意后方可执行。
2、招待要求: 
1）所有招待必须事先申请并报董事长或总经理经同意后方可执行。事后须在结账单上注明宴请事由及陪同人员，并请董事长（或董事长授权人员）或总经理进行签批。
2）公司各部门所招待宴请的对象必须是与工作对口的单位或个人，任何人不得以任何理由招待宴请与公司经营或工作无关的对象。
3）接待对象必须与申请单上所指的对象相符（董事长特别批示的除外）.
4）如无特殊原因，公司的各项招待宴请必须安排在三大楼内。
5）董事长电话通知的，应在账单上详细注明时间、电话或微信、信息等，通话内容，领导的要求等，以备财务进行查验。
3、财务审核
1）经审核,如果发现本次招待没有经董事长或总经理签批的，财务部将一律先挂个人帐，待董事长（或董事长授权人员）或总经理签批后再冲销个人挂帐.
2）凡是董事长或总经理不同意签免的,均按照正常折扣计算消费金额,从挂帐人当月的工资中扣除。
3）经审核查明,接待对象与所指的对象不相符，若经核实是属虚假行为的,按消费金额进行加倍处罚,并从当事人当月的工资中扣除.
三、折扣：
1、抹零及特殊情况下的优惠折扣权限:
1)除非顾客有强烈要求，否则一般情况下都不予抹零。公司将定期核查抹零及优惠权限的使用情况,如有滥用现象将追究责任人损失。
2)楼面或部门经理有授权收银员10元以内的抹零权限；
3）如遇顾客对产品和服务质量进行合理投诉，并有相关要求时,前厅经理有以下优惠折扣权限：消费额度在500元以上有50元以内的抹零权限。并在结账单上注明抹零缘由。
4）特殊情况需向总经理汇报审请同意后执行
2、餐饮折扣要求：
1）公司总经理以下职员及非本公司人员无直接接待或打折的权利，如遇特殊情况可通知公司总经理按规定批准执行。
2）在处理客人投诉或遇紧急情况时，餐厅经理可先做超越权利范围折扣或接待处理，并在账单上签字,但事后必须落实责任人说明缘由，由总经理补签字并做出内部处理意见。
3）因工作需要超越权限要报请上一级领导批准,并签字确认，若发现私自加菜、低标高上、一桌多送等弄虚作假的现象，一经发现将给予当餐消费金额2倍的罚款及公司通报批评.
4） 超规定权限的折扣账单必须说明缘由；属于服务或菜品质量的要附上处理结果，由经办人、餐厅经理及总经理签字。
5）酒水、饮料不打折。
6)所有打折（不含抹零）必须同时有前厅经理、厨师长同时签字有效.
7)所有打折的菜品不得再计算菜品提成。
3、餐饮折扣权限:
1）前厅经理、厨师长可签免菜品收入的9折。
2)公司员工聚餐可签免菜品收入的9折。但需有部门主管签批。
3）公司其他经理级以上人员可签免菜品收入的8.8折。
4）公司集团内部关联公司可签免菜品收入的8.5折。
5）公司总经理可签免菜品收入的8.5折.
6）重要客户及重要领导可由总经理与财务总监共同可签免菜品收入的8折。
4、餐饮折扣控制：
1)管理人员实行折扣权限,必须根据工作需要严格控制，不能随意折扣,并由财务部审核后向总经理汇报情况，并于次月初向总经理汇报所有汇总折扣情况。
2）折扣范围内的相关人员必须在折扣账单上亲笔签名后方可生效，超出权限费用自负，并由财务部自行转入其本人工资扣款中.

xxxx有限公司

财务资产中心

二0一八年
3 / 3