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物业管理企业费用报销制度（七）
物业管理企业费用报销制度（七）提纲：经办人将此票据交由小区核算人员审核，核算员应对该票据进行真实性、合法性、合理性、完整性、对性、及时性审核
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物业管理企业费用报销制度（七）
一、费用支出管理原则
1、从工作需要出发，厉行节省，从严控制，在合理前提下争取费用最低。
2、任务明确，各部门第一负责人是部门费用决策者和负责人。
3、费用发生状况公开、透明，财务按月分部门汇总数据，提供查询。
4、凡费用报销，财务根据企业总经理同意有关授权、各项费用报销原则为准。
二、费用报销程序
1、由经办人将获得原始票据分类粘贴在票据粘贴单上,按规定填写事由、金额、并签字。
2、经办人将此票据交由部门经理审核签字。
3、经办人将此票据交由小区核算人员审核，核算员应对该票据进行真实性、合法性、合理性、完整性、对性、及时性审核，对审核合格票据进行签字。对真实、合法、合理但内容不够完整、计算有错误票据，应退回给经办人员，由其负责将有关单据补充完整、改正错误后，再办理正式会计手续；对于不真实、不合法单据，有权拒绝受理。
4、由核算员将审核过原始单据于规定报销日交由企业财务主管审核签字。
5、由核算员将由企业财务主管审核合格票据报于总办主任审核，最终由总经理审批。
6、由核算员凭此票据到财务出纳处办理报销或冲帐手续。
7、元以上对公款需到财务上办理转账支票。
8、大额现金支出应提前一天向财务部报送用款计划。
9、各项费用于每周二上午、周五上午和每月28日进行集中审批报销。
三、各项费用支出详细规定
1、交际应酬费
①交际应酬费支出本着必要、合理、节省原则，由部门经理严格把关，财务部按实际支出额分部门登记交际应酬费用台帐，并按年汇总与年度经营业绩、绩效考核挂钩。
②部门经理交际应酬费在限额以内可自主把握，在限额以上需请示总经理后才可发生。
③部门经理如下人员如需发生交际应酬支出，无论大小，均需先请示部门经理同意后才可发生。
2、差旅费
（1）外埠差旅费
①任何职工可乘坐除飞机以外任何交通工具，凭原票实报实销。若因公务需要乘坐飞机，需总经理同意。
②出差人在报销凭单上应列明出差来回时间及地点方可报销。
③住宿费在下列规定原则内实报实销：
职别住宿原则
部门经理300
部门主管250
其他职工200
④两人以上同行出差，可与职级最高者享有同一原则；对于投亲靠友者自行安排住宿，每晚按100元计发补助；由对方单位提供住宿，不计发补助；参与会议在会务安排，凭发票实报实销。
⑤出差地方市内交通费：机场、车站、码头等住宿地或工作地来回交通费实报实销。
⑥行李费、票务费、基金等实报实销。
⑦出差期间交际应酬费按交际应酬费报销程序办理。
（2）市内交通费
①因公务需要配置专车部门经理，每月限额报销50元市内停车费，不再同意其他形式市内交通费。
②其他人员因公务外出需填写用车单报总办同意，在无车可派又不能暂缓办理公务，需请示部门经理同意后方可乘坐出租车，在报销凭单上列明所办公务出发地至抵达地名称后方可报销。
③各服务中心每月市内交通费根据计划限额控制，实报实销。
3、机动车费（并入总企业统一管理）
4、书报资料费
①书报资料费归口总办管理，企业下一年整年报纸、杂志订阅应在每一年第四季度做出预算，列入年度计划执行。
②各部门由于工作需要购置专业书籍，需经部门经理同意，购回后由图书管理员验收并办理好登记、借阅手续，审批后凭发票实报实销。
5、职工培训费用
①职工培训费用归总办管理。
②对于集体参与培训，由总办制定出培训计划、用款额度，报总经理审批后凭票实报实销。
③对总经理安排职工脱产学习或培训，执行如下费用规定；学费由企业实报实销,来回路费实报实销，限乘坐硬卧。培训机构指定住宿地点，凭发票实报实销。培训机构不承担餐饮，每天补助餐费20元。
6、通讯费
（1）移动话费：
级别
岗位
原则（元/月）
部门经理级
总经理办公室主任
150元
品质部经理
100元
财务部经理
100元
工程部经理
100元
5万平方如下小区
80元
万至10万平方小区
100-120元
10万平方以上小区
150元
主管级
安全主管、环境事务主管
80元
维修主管
80元
人事主管、培训主管
80元
客服主管
80元
经营主管、工程师
80元
员工级
水电班长
50元
财务部出纳
50元
品质员、客户代表
50元
其他员工
50元

注：
1.移动话费额度及执行日期由总经理专门同意。
2.通讯费用仅作为通讯补助,不按实际发生额计算,每月由财务部门统一充值。有尤其状况,由各部门经理进行上报经总经理审批。
（2）固定电话费：按年度计划控制。
7、行政后勤费用
①购固定书籍、办公机具、等归口总办管理。
②对于平常消耗性办公用品由各小区根据管理人员每月10元原则额度进行购置，工作人员每月向三家以上供应商发出问询价，选用质价优为阶段性供应商，每季度竞选1次，循环往复，所购用品在仓库管理员签收后根据审批程序实报实销。
四、借款制度
1、因公出差，交际应酬，购置办公用品，平常消耗品等需借款，可按下列规定办理借支备用金手续；
①因公出差借款，实际额度控制，集体出差数额按出差地点和工作时间确定，出差、交际应酬、购置物品等借款由经手人填写“用款申请书”，注明借款用途、估计还款时间等，依序审批后，方可借款。
②任务完毕后应在七个工作日内到财务部办理借款报销手续，对借款未还清者，不得再借支备用金，对借款后超过一种月不办理报销手续，从该职工下月工资中扣还。
2、备用金规定
根据工作需要，有关人员可按同意限额领用备用金，支出依序审批后，凭发票实报实销。每年度终了时办理结算手续，下年度开始时再依规定金额重新领用。