餐馆-[创业计划书].doc

《创办你的企业》(Start Your Business) SYB

创业计划书

企 业 名 称 ******餐馆
创业者 姓名 ******
日 期 2014.10.26

通信地址 ***********
邮政编码 *******
电 话 **********
传 真
电子邮件 ***********

目录
一、企业概况 3
二、创业计划作者的个人情况 3
三、市场评估 3
四、市场营销计划 4
五、企业组织结构 6
六、固定资产 7
七、流动资金（月） 9
八、销售收入预测（12个月） 10
九、销售和成本计划 11
十、现金流量计划 13

一、企业概况
主要经营范围：
销售炒菜，泡馍，凉菜，酒水，饮料 ，外卖
企业类型：
□生产制造 □零售 □批发 ■服务 □农业
□新型产业 □传统产业 □其他

二、创业计划作者的个人情况
以往的相关经验（包括时间）：
本人曾于20**年至20**年在饭店做过服务员的经历，熟悉饭店的运作流程。
教育背景，所学习的相关课程（包括时间）：
20**年高中毕业
20**年就读于******，学习财务会计基础知识与企业管理相关内容
三、市场评估
目标顾客描述：
1.来县城购物，游玩的消费者
2.附近小区的住户
3.写字楼的办公人员
市场容量或本企业预计市场占有率：
澄城县是一个正在发展的城市，饭店周围有大型写字楼、购物超市，附近还有几个规模不小的居民区，因此对就餐有着非常巨大的需求，虽然附近也开有几十间大大小小各式餐饮店，相信本店通过一段时间的努力，在就餐人员中建立起口碑和知名度，就会在这庞大的市场之中占领一席之地。
市场容量的变化趋势：
由于政府不断加强对三公消费的监管力度，提倡勤俭节约 ，从长期来看对中小规模饭店的发展相当有利。另外，此地原本有不少小饭店及快餐店，可是随着消费习惯的改变，人们对就餐环境、口味、服务以及卫生状况有了更高的要求。因此，环境好，服务好，干净又实惠的餐厅越来越受大家的欢迎。
竞争对手的主要优势：
1．装修豪华，气派。
2．营业面积大，可以接待婚宴及公司宴会。
3．全国连锁企业，知名度高。
竞争对手的主要劣势：
1．价格贵，不适合朋友小聚。
2．服务员数量不够，培训不到位，服务跟不上。
3．菜式品种太多，厨师不能面面俱到，导致有些菜的品相和味道不好。
4．新品菜肴推出的周期太长，满足不了顾客尝新要求。
本企业相对于竞争对手的主要优势：
1．价格实惠，环境舒适，适合朋友小聚。
2．小店更容易把握菜品的质量。
3．服务及时，无微不至更具有亲和力。
4．菜品更新快，能满足追求新口味的需要。
本企业相对于竞争对手的主要劣势：
1．场地不大，接待不了大型的宴会。
2.知名度不够。
四、市场营销计划
1．产品
产品或服务
主要特征
小桌
1—5人
中桌
6—8人
大桌
10—12人
外卖
菜品外送（5人以下）

2．价格
产品与服务
成本价
销售价
竞争对手的价格
小桌
30
100
130
中桌
60
240
300
大桌
120
500
700
外卖（运送费）/次
3
5
6

折扣销售
店庆，节假日等均菜品9.8折
赊帐销售
无

3．地点
（1）选址细节：
地址
面积（平方米）
租金或建筑成本
*******
100
160000元/年
*******
100
240000元/年

(2)选择该地址的主要原因：
从现有资金与地段租金相比而言，选址于********
（3）销售方式（选择一项并打■）：
将把产品或服务销售或提供给： ■最终消费者 □零售商 □批发商
（4）选择该销售方式的原因：
1、商品易变质，不易保存；
2、距离消费人群近。
4.促销
人员推销
服务员发传单
成本预测
1000
广告
传单、营业广告制作
成本预测
100
公共关系

成本预测
1200
营业推广
本店特色小礼品赠送
成本预测
100

五、企业组织结构
企业将登记注册成:
■个体工商户 □有限责任公司
□个人独资企业 □其他
□合伙企业
拟议的企业名称: ********
企业的员工(请附企业组织结构图和员工工作描述书):
职务 月薪
业主经理 5000
员工
服务员4名 　 1500
厨师2名 3000
外卖员1名 1500
企业将获得的营业执照、许可证:
种类 预计费用
　　　　工商营业执照 40
卫生许可证 　 40
税务登记证 40

企业的法律责任(保险、员工的薪酬、纳税):
种类 预计费用
社保费 120元/年

合伙(合作)人与合伙(合作)协议:
合
伙
人
内
容
条
款

出资方式

出资数额与期限

利润分配和亏损分摊

经营分工、权限和责任

合伙人个人负债的责任

协议变更和终止

其他条款

六、固定资产
1.工具和设备
根据预测的销售量,假设达到100%的生产能力,企业需要购买以下设备:
名 称
数 量
单 价
总费用(元)
空调
2
2500
5000
炉灶
2
2500
5000
桌椅
100
1000
10000
其他（冰柜、餐具等）

15000
合计

35000

供应商名称
地 址
电话或传真
澄城县荣盛家具城
渭南市澄城县东七路西段
0913-6737423
飞龙家具广场
渭南市澄城县东七路8号
0913-7512456

2.交通工具
根据交通及营销活动的需要.拟购置以下交通工具:
名 称
数 量
单 价
总费用(元)
二手三轮车
1
2000
2000

供应商名称
地 址
电话或传真
澄城县二手车市场
陕西渭南澄城东六路
0913-7632269

3.办公家具和设备
办公室需要以下设备:
名 称
数 量
单 价
总费用(元)
对讲机
4
100
400
二手电脑
1
2600
2600
合计

3000

供应商名称
地 址
电话或传真
华元购物中心
渭南市澄城县东五路
0913-5785188

4.固定资产和折旧概要
项 目
价值(元)
年折旧(元)
工具和设备
35000
7000
交通工具
2000
500
办公家具和设备
3000
600
店铺（装修费）
24000
4800
合计
64000
12900

七、流动资金（月）
1.原材料和包装
名 称
数 量
单 价
总费用(元)
肉类
600kg
10
12000
蔬菜
375kg
8
6000
调料及其他
200箱
60
12000
外卖盒
600套
0.2
120

供应商名称
地 址
电话或传真
华元购物中心
渭南市澄城县东五路
0913-5785188
2.其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）
项目
费用（元）
备注
业主的工资
5000

雇员工资
13500

租金
13333.33

营销费用
1200

公用事业费
1200

维修费
3

保险费
10

保险费

登记注册费
10

装修费
2000　

合计
36256.33

13

八、销售收入预测（12个月）
销售情况 月 份

销售的
产品或服务
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
（1）
小桌
销售数量
600
600
500
500
400
300
300
300
400
500
550
600
5550
平均单价
100
100
90
80
80
60
60
60
70
90
100
100
990
月销售额
60000
60000
45000
40000
32000
18000
18000
18000
28000
45000
55000
60000
479000
（2）
中桌
销售数量
500
500
450
450
400
410
400
350
380
400
450
500
5190
平均单价
240
240
220
210
200
180
180
180
200
210
230
240
2530
月销售额
120000
120000
99000
94500
80000
73800
72000
63000
76000
84000
103500
120000
1105800
（3）
大桌
销售数量
400
400
360
350
330
320
300
300
310
350
380
400
4200
平均单价
500
500
450
450
400
400
300
300
300
350
400
500
4850
月销售额
200000
200000
162000
157500
132000
128000
90000
90000
93000
122500
152000
200000
1727000
（4）
外卖
销售数量
600
550
540
520
500
460
500
510
450
490
500
600
6220
平均单价
5
5
4
4
4
4
5
5
4
5
5
5
55
月销售额
3000
2750
2160
2080
2000
1840
2500
2550
1800
2450
2500
3000
28630
（5）
销售数量

平均单价

月销售额

（6）
销售数量

平均单价

月销售额

合计
销售总量
2100
2050
1850
1820
1630
1490
1500
1460
1540
1740
1880
2100
21160
销售总收入
383000
382750
308160
294080
246000
221640
182500
173550
198800
253950
313000
383000
3340430
九、销售和成本计划
金额 月份

项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
销售
含流转税销售收入
383000
382750
308160
294080
246000
221640
182500
173550
198800
253950
313000
383000
3340430
流转税（增值税等）
11490
11482.5
9244.8
8822.4
7380
6649.2
5475
5206.5
5964
7618.5
9390
11490
100212.9
销售净收入
371510
371267.5
298915.2
285257.6
238620
214990.8
177025
168343.5
192836
246331.5
303610
371510
3240217.1

成本

业主工资
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
60000
员工工资
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
162000
租金
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
159999.96
营销费用
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
14400
公用事业费
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
14400
维修费
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
36
折旧费
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
12900
贷款利息

保险费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
登记注册费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
原材料

0
(1)肉类
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
144000
(2)蔬菜
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
72000
(3)调料及其他
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
144000
(4)外卖盒
120
110
108
104
100
92
100
102
90
98
100
120
1244
总成本
65451.33
65441.33
65439.33
65435.33
65431.33
65423.33
65431.33
65433.33
65421.33
65429.33
65431.33
65451.33
785219.96
利润
306058.67
305826.17
233475.87
219822.27
173188.67
149567.47
111593.67
102910.17
127414.67
180902.17
238178.67
306058.67
2454997.14
税费
企业所得税
61211.734
61165.234
46695.174
43964.454
34637.734
29913.494
22318.734
20582.034
25482.934
36180.434
47635.734
61211.734
490999.428
个人所得税
30605.867
30582.617
23347.587
21982.227
17318.867
14956.747
11159.367
10291.017
12741.467
18090.217
23817.867
30605.867
245499.714
其他

净收入（税后）
214241.07
214078.32
163433.11
153875.59
121232.07
104697.23
78115.57
72037.12
89190.27
126631.52
166725.07
214241.07
1718497.20

金 额 月 份
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计

现金流入

月初现金
0
148789.74
297426.73
395420.51
483860.77
539661.51
578935.41
591619.65
598223.44
621992.38
683194.57
784488.31
933278.05
现金销售收入
214241.07
214078.32
163433.11
153875.59
121232.07
104697.23
78115.57
72037.12
89190.27
126631.52
166725.07
214241.07
1718497.20
赊销收入

贷款

其他现金流入

可支配现金（A）
214241.07
362868.06
460859.84
549296.1
605092.84
644358.74
657050.98
663656.77
687413.71
748623.9
849919.64
998729.38
2651775.25

现金流出

现金采购支出

(1)肉类
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
144000
(2)蔬菜
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
72000
(3)调料及其他
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
144000
赊购支出

业主工资
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
60000
员工工资
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
13500
162000
租金
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
13333.33
159999.96
营销费用
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
14400
公用事业费
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
14400
维修费
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
36
贷款利息

偿还贷款本金

保险费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
登记注册费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120

设备
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
1075
12900

其他（列出项目）

外卖盒
120
110
108
104
100
92
100
102
90
98
100
120
1244
税金

现金总支出（B）
65451.33
65441.33
65439.33
65435.33
65431.33
65423.33
65431.33
65433.33
65421.33
65429.33
65431.33
65451.33
785219.96
月底现金（A-B）
148789.74
297426.73
395420.51
483860.77
539661.51
578935.41
591619.65
598223.44
621992.38
683194.57
784488.31
933278.05
1866555.29
十、现金流量计划