巴蜀古韵新潮文化创意有限公司创业策划书.doc

巴蜀古韵新潮文化创意有限公司巴蜀古韵新潮文化创意有限公司创业策划书主要负责人：佘飞第八届“挑战杯”四川省大学生创业计划竞赛参赛项目目录一、 执行总结31.1 项目背景31.2 项目描述41.3 项目建设条件8二、市场分析92.1 行业现状92.2公司优劣分析及应对策略102.3 目标市场132.4 产品服务特色14三、营销及竞争分析153.1 竞争分析153.2 营销战略16四、公司简介184.1 公司名称184.2 公司宗旨184.3 公司性质184.4 公司产品184.5 公司结构184.6公司团队19五、公司管理制度215.1公司部门职责215.2知识产权管理245.3人力资源管理245.4 公司发展战略25六、 财务分析266.1 固定资产266.2 主要财务假设276.3利润表276.4 资产负债表286.5 会计报表分析296.6 重要比率及趋势分析：306.7 销售预测30七、投资分析307.1 资金来源307.2 股本结构及规模317.3 投资可行性分析32八、公司厂房建设及拟投产品328.1厂房建设方案328.2 拟投产品33九、风险评估及对策339.1 技术风险及对策339.2 财务风险及对策349.3 人员风险及对策349.4 管理风险及对策359.5 其他风险及对策35十、 创业计划表述36一、 执行总结 1.1 项目背景 （1）政治经济环境：国家近日出台的“我国丝绸之路经济带的研究规划”已经启动，在丝路经济带的内涵中，不能仅仅限定在经济这一个点上，还要考虑到文化、科技、人文之间的交流与融合。这为我们的构想提供了一个很好的发展契机。 （2）旅游业的发展：我国的旅游业飞速发展提供了良好的平台。我国现已是世界第四大旅游接待国和最大的旅游客源国，我国将旅游业作为国家的第三产业中的战略性支柱产业，旅游业的蓬勃发展将为我们带来充足的客源，同时我国的丝绸和剪纸艺术作为我国旅游资源的一个重要的支撑点，发展潜力较大。 （3）文化产业、民间艺术的博兴:在发展经济的同时，我国开始注重文化软实力的提升，我国高度重视文化产业的发展，剪纸作为我国的一大民间传统艺术，在2003年的时候入选我国第一批国家级非物质文化遗产，2009年，又被列为国际非物质文化遗产，民间艺术文化的复兴，这为我们的发展提供了良好的机遇。 （4）人们经济水平的提高：近年来，人均收入增加，人们日益追求生活品质，提高自己的生活质量。这为手工艺、服装、室内装饰的产品提供了市场。1.2 项目描述丝绸作为传统的纺织材料，发展历史悠久；剪纸艺术是中国独具地域特色的非物质文化遗产。本项目主要将我国的丝绸与传统剪纸艺术相结合，制成系列独具地方特色的产品，公司主要从事手工工艺品、服装及汉服配饰、儿童玩偶、室内装饰品的生产以及丝绸与剪纸文化艺术的交流。A、丝绸与剪纸结合的服装 B、室内墙面装饰（丝绸剪纸挂画） C、手工制品 D、儿童手工品 E与各个大品牌合作 与多个大品牌合作，我们负责丝绸和剪纸技术，他们负责创意和设计，两者相结合，既有卖点又有名气。 F中西合璧 把中国的丝绸还有剪纸艺术等中国元素与西方的各种元素相结合，做到中西合璧，相互贯通。 G附加产品：“丝路剪影” 设计一款把剪纸和丝绸相结合的游戏，大体为玩家做剪纸的任务，任务完成后就可以得到丝绸，丝绸集够了，就可以和剪纸一起用来做衣服或一些产品，我们可以从玩家的设计中采取一些好的设计，也可以更好的了解顾客的喜好和取向。 1.3 项目建设条件 （1）充足的原材料供应：南充是全国四大蚕桑生产基地和十五大丝绸生产、出口基地之一，是四川最大的丝绸工业中心，2005年4月被中国丝绸协会授予“中国绸都”称号。2012年3月13日，国家质检总局批准对南充丝绸实施地理标志产品保护。南充丝绸产地范围为四川省南充市、嘉陵区、顺庆区、高坪区西充县、南部县、仪陇县、蓬安县、营山县、阆中市9个市区县所辖行政区域，所提供的材料支撑充足，并有充分的发展潜力。 （2）独特的技术支撑：南充被称为千年绸都，丝绸的制作工艺非常成熟。川北剪纸的题材广泛,花样多，技法和制作方法纯熟。与南北方剪纸相比有自己的特色。在南充地区有仪陇（中国民间剪纸之乡）、西充、阆中为主具有自己地区独特艺术剪纸风格，这样为我们的产品提供了独特的技术支撑。 （3）相关产业的带动：南充旅游资源丰富，目前旅游业已经成为南充经济的新的增长点，就2011年，南充的旅游总收入居全省的第五位，因此我们的产品将拥有充足的客源。 （4）政策支持：南充市市政府近年来大力支持南充旅游业、丝绸产业、民间艺术（如剪纸）的发展，我们的产品将丝绸和剪纸融合，依托旅游业的带动，发展潜力较大。二、市场分析 2.1 行业现状目前在国内，将剪纸与丝绸相结合的特色公司有广州华威工艺品有限公司、北京红运艺彩工艺品进出口公司、北京旭升嘉业国际商贸有限公司三家较有名的企业，在工艺品制作、销售方面能提供一定的借鉴，但这些企业基本上只是将丝绸与剪纸的技术相结合，而较少从事文化艺术交流。随着人们对精神文化日益加大的追求和渴望，以及国家对传统、文化、工艺、技术等方面的重视上来看，工艺品销售及其文化艺术交流具有较大的市场。虽然现状是不温不火，但行业的发展潜力和空间巨大。 2.2公司优劣分析及应对策略： A.优势评估： （1）内部优势： a、丝绸与剪纸相结合的工艺品，新颖、独特，是工艺品领域的新生儿，满足了广大消费者日益增长的猎奇心理，给人们带来了新的审美冲击。b、丝绸质地轻、柔软，强度最高的天然纤维之一，并且具有较高的保健作用。在现代，人们赋予了它健康纤维、保健纤维的美称。真丝纤维中含有人体所必须的18种氨基酸，与人体皮肤所含的氨基酸相差无几，故又有人类的第二皮肤的美称。能防止紫外线的辐射、防御有害气体侵入、抵抗有害细菌，而且还能增强体表皮肤细胞的活力，促进皮肤细胞的新陈代谢，同时对某些皮肤病有良好的辅助治疗作用。另外，由于特殊的吸湿性和透气性，还有调节体温、调节水份的作用。c、南充作为“千年绸都”不仅拥有自己的底蕴，同时也提供了材料支撑。d、我们拥有不仅具有自己地区独特艺术剪纸风格的川北剪纸，同时我国南北方各个流派在剪纸的构图方法，技法工具等方面都有自己的特色，这便会形成品种丰富和极富地域特色的产品。 e、公司人员是受到良好教育的群体，具有良好的个人素养与职业素质，将有利于企业决策的提出、制定、实施、与修改。 （2)外部优势： a、国家近日出台的“我国丝绸之路经济带的研究规划”已经启动，这为我们的发展提供了良好的平台，与此同时，国家对文化产业的重视与扶持以及我国旅游业的繁荣发展，都有为本公司的生存发展提供了良好的契机。b、人民日益增长的物质文化需求与不断强大的经济能力，提高了人们的需求水平，有利于工艺品的销售以及文化艺术的传播交流。从事此类文化艺术的交流活动，满足了人们日益增长的物质文化需求，给文化艺术领域注入了新鲜的血液。c、在现代，人们对生活质量的要求提高，开始追求生活品质，室内装饰受到人们的喜爱和追捧。d、我国老龄化现象日益突出，而传统文化艺术在当代的传播与发展适应了大多老龄人对传统文化的需求。e、我国旅游业繁荣发展，国家对文化产业十分重视，因而具有地方特色、文化底蕴的工艺品销售具有较为广阔的市场，其文化艺术的交流传播活动也能得到国家和类似组织、团体的支持与重视。f、已建立的相关工艺品企业为我们提供了宝贵的经验，借鉴他人的生存、发展方式，有利于自身寻求到适合的道路，同时也避免了走弯路。 B、劣势分析： （1）、技术不通与现有技术不足。我国已有相关方面的技术，但缺乏详细的了解和熟练的应用，同时在丝绸与剪纸方面的先进技术总的来说比较匮乏。 解决措施：在企业初期，主要依靠外部科研机构的协助，然后对本公司的相关人员进行这方面技术的培训，同时继续与相关的科研机构进行合作，获取先进的技术，并鼓励本部人员努力创新。 （2）、资金的投入量大，首创资金不足。公司的产品投入市场后一直到取得显著的效果，历经时间较长，并且公司在成立初期需要大额的资金支撑公司的正常运作。 解决措施：就目前而言，资金缺乏只限于公司正式运营的初始阶段。一方面可以加大宣传力度，争取更多投资，另一方面，国家对于大学生自主创业有一定的贷款资助，再者，服装一直是流行的元素。而丝绸与剪纸技艺的的结合，将会是另一个新的行业，同时要针对不同阶层，不同年龄进行设计、生产。有利于促进资金缺乏问题的解决，同时可以为公司开拓新的销售对象。 （3）、受旅游市场影响较大，缺乏一定的灵活性。 解决措施：在初步适应市场之后，积极拓宽市场的销售面；加强与其他企业的交流与合作。 （4）、接受成效的时间长，不易得到快速的反馈。产品的投入到收到反应是一个必要的耗费时间的过程，而这个过程只能缩短用时，不能避免。 解决措施：首先，有力的衔接、通顺公司与外界的联系，保持市场投放的渠道的通畅，缩短投放时间；其次，要第一时间（产品一投入市场)综合考察市场对于产品的评价、反应，并做出详尽的记录与分析，以便帮助率先了解市场的意愿，加快得到反馈的步伐。 （5）、生活节奏的变化及新媒体普及的巨大冲击。信息化时代，依托科技的发展催生了“新媒体”，而快节奏的生活及新媒体的普及，造成人们获取信息的碎片化，分散化，浅接受化，同时消磨着人们的耐心与毅力。因而对文化艺术的传播与交流的面的扩大、度的加深，产生巨大的隔阂与阻碍。 解决措施：基于快节奏与新媒体的不利影响逐渐浮出水面，此时要加大宣传力度与宣传面，影响人们现有的习惯，促使其接受深阅读，慢阅读，长阅读的文化知识获取方式；同时，要清楚地认识到潮流不可逆转。公司应注重文化艺术的细分化，以细碎（细致）的方式向人们介绍、传播，迎合其现有的接受习惯，其次利用新媒体（如微博，微信，数字广播等）及人们的猎奇心理（以事实为根据），引起人们的关注，促进人们的深入了解与参与。 2.3 目标市场 a、旅游景区、旅客为目标市场之一。以纪念品、地方特色工艺品出售。 b、服装销售点和汉服装饰店。 c、喜好此类产品的中老年; 幼龄儿童. d、室内装修装饰店。 e、海外市场，主要以对中国文化艺术感兴趣的外国人员为目标市场。 f、以相类似的文化艺术的交流组织以及其他对此具有必须性的组织、团体为目标市场。 h、企事业单位 2.4 产品服务特色 销售丝绸与剪纸结合的工艺品、服装、装饰品及从事其文化艺术交流具有以下几个特点。 a、 丝绸与剪纸结合，形式新颖，能满足广大人群的猎奇心理，并且此类文化与经济协同发展的方式，具有强大的生命力。 b、丝绸与剪纸结合，兼具了丝绸的舒适感、吸音、吸热、吸尘.抗紫外线、吸放湿性等优点，以及剪纸的独特技艺与多元、鲜有的呈现姿态，给人们的审美带来新的冲击。 c、产品呈现姿态突破单一化，不仅仅局限于观赏领域，纪念意义，还有实用领域与文明发展、传播领域。三、营销及竞争分析 3.1 竞争分析 a、 行业间的竞争：目前在国内，具有剪纸与丝绸相结合的特色的公司有广州华威工艺品有限公司、北京红运艺彩工艺品进出口公司、北京旭升嘉业国际商贸有限公司三家较有名的企业，行业竞争压力小，并且本公司在从事是从事单一的工艺品销售，同时注重文化艺术方面的交流，可谓别具一格，这将成为本公司的一大亮点。 b、供方的讨价还价能力：丝绸一直是服装设计中不可或缺的原料，而且丝类服装历史悠久、产企规模宏大，因而丝绸供应充足、市场广泛；同时我国境内有许多从事剪纸制作及其工艺传播的组织和团体，因此货源充足、产品丰富、各具特色，并且实现了技艺拥有者传播、传承民间文化艺术的愿望。从这些看来，目前供大于求，因而供方的讨价还价能力不高，但必要的科技等方面的支出不可避免。 c、买方的讨价还价能力：当前经济发展，人们的生活日益繁荣，经济能力得到提高，购买力增强。当然会不可避免的遇到商家的讨价还价，但总体来说，竞争力较小。 d、相关替代品的竞争：丝绸比一般的布料有绝对的优势，同时又比一般的布料要支付更多的价钱，并且剪纸与丝绸的结合需要技术的支撑，由此成本会高于一般的工艺品。因而一般可替代的原料的工艺品更具有价格优势，所以产品则需要做的更加精细、持久、环保、不可替代。 e、不同地区的文化艺术水平：丝绸与剪纸在古代就传到国外，并备受外国人的喜爱。在国外同样具有相关的文化艺术的研究与发展，因而在文化传播方面国际间的竞争力较强，同时也为本公司的交流寻找到了合作伙伴。 f、新媒体的竞争能力：新媒体的发展促使人们获取信息变得碎片化，分散化，并失去了耐心和毅力，使人们远离了对长、精、深的文化艺术的关注与接受，而文化艺术的交流则具有长、精、深的特点，从这个意义上讲，新媒体争夺了文化艺术传播与交流所需要的受众。 3.2 营销战略 (1)销售方式：实体店 网店 实体店： a、公司直销：优势：省去代理费用，节约资金，人们了解信息更清晰、准确、全面；劣势：形式单一，公司业务加重，影响面窄。 b、代理销售：有互补品企业，丝绸剪纸相关的企业，除此外的外延、附属企业。 优势：形式多样，市场份额占有量大，影响面广 。 劣势：需要投入代理资费，客户对产品的信息了解不全面，监管困难。 网店：优势：迎合人们的习惯，紧跟时代潮流，充实了销售方式，方便快捷。 劣势：网店自身的先天不足，运输费用的支出，运输过程中的损坏。 (2)价格定制：A、定价依据 B、具体价格 A、定价依据：相关企业的定价、人们对此类产品价格的接受范围、本公司的运作需求、成本的情况。 B、具体价格：需要在正式的运营后即获得相关数据后才能决定具体价格。 (3)战略伙伴： a、相关的互补品企业：工艺品与其互补品能形成配套的新产品，向互补品企业提供货源，而互补品企业可以作为融资环节的伙伴。 b、相关的手工制作商：手工制作商可以为公司提供剪纸技术与艺术、丝绸现品和丝绸相关的文化艺术，可以作为原料伙伴。 c、文化艺术研究、宣传团体：此类团体或组织可以为公司的文化艺术提供源源不断的新鲜血液，同时也有利于交流宣传内容的精确性、科学性的保证。 d、相关的科研机构：能及时改进、创新工艺技术和科技，为公司提供技术支撑和保障。 e、专业的礼仪与服务组织：能用于训练和培养企业人员的礼仪技能和服务技能，提供给销售、交流活动舒适的服务，实力良好的企业外部形象。 （4）、新媒体在营销上的应用： 如微博、微信、数字电视、数字广播等新媒体。 售前：自身宣传，客户咨询，信息更新。 售后：客户诉求、反馈，企业自身总结与反省。 （5）、反省制度：大多数公司运营只注重完成销售任务，提高销售业绩，较少有公司能在完成之后进行专门的总结与分析。而这样的制度对于公司的长足发展至关重要。适时的分析和总结，可以使企业更好地看到自身的优势，并发现到自身的不足，从而有利于更好地发挥长处，及时的规避或是消除不足，能为以后的每次工作积累宝贵的经验，有利于企业的长足发展。四、公司简介 4.1 公司名称：巴蜀古韵新潮有限责任公司4.2 公司宗旨：销良品、售追求、交文明、传万家 4.3 公司性质：有限责任公司 4.4 公司产品：本公司以生产丝绸与剪纸相结合的独具地方特色的手工工艺制品、服装及汉服的饰品（头巾官帽、腰带鞋履、内衣外套、扇剑包囊等）、儿童玩偶、室内装饰品为主，同时进行文化艺术交流服务。 4.5 公司结构：内部组织：股东会、董事会（或执行董事）、监事会、销售部、管理部、财务部、人事部、安检部、采购部、后勤部、策划部、知识产权管理部等机构组成。实行分权制，欲以建立子公司和分公司。 股权结构：当前阶段主要有法人和公众股组成。当公司迈入一定阶段，我们将会进行系列调整，形成既有法人股和公众股，又有国家股、特定的战略投资股、外资持股的控股体系。4.6公司团队： 团队核心人员组成公司的高层管理决策机构由公司的六位创始人担任，如果有投资商愿意为我们的计划投资，我们将根据他的投资数额来构成新的高层管理决策机构。CEO（Chief Executive Officer）:佘飞 西华师范大学文学院2012级园丁班，主修汉语国际教育和国际经济与贸易双专业，在学习期间多次参加了有关的社会实践活动和科研活动，具有很强的实践能力和动手能力，他将全面负责公司的各项发展战略的实施和各项管理工作的统筹。 CFO（Chief Financial Officer）:邱亚荣西华师范大学数学与信息学院2012级数学专业，有扎实的专业基础知识，在学习期间多次参加了有关的社会实践活动，实践运用能力强，负责各项统计核算事务。能准确掌握市场动向与分析市场风险。目前，担任财务总监一职，负责掌握企业财务信息与现金资源。 COO（Chief Operating Officer)：陈菊梅西华师范大学管理学院2012级旅游管理专业，成绩优异，专业知识扎实。在长期担任班干部的磨练中，培养起了擅长人员管理与事务处理的能力。不仅具有良好理论和实际操作能力，更有管理和营销的天赋，热衷于人力资源的研究；对国内外人力资源的开发和企业文化的发展具有深入细致的了解。对管理有独特的见解与独特的管理方式。目前，在本公司担任营运总监一职，负责监测每日的公司运作。CTO（ChiefTechnology Officer）：张开琼西华师范大学化工学院2012级，学习成绩优异，有较强的组织能力、创新能力和动手能力，熟练掌握了化学理论知识与物质制备的操作技术，全面负责产品研究与生产，质量标准检测监督等事务。CMO（Chief Media Officer）：朱明西华师范大学计算机学院2012级通信工程专业，精通电脑运用技术，网页制作等，灵敏的思维，大胆的想象，令他具备了胜任公司形象设计与宣传之职。后勤部经理：宋卓文西华师范大学文学院2012级学生，天生心思细腻，擅于发现问题与及时解决问题，在处理事情方面有较强的应变能力。目前，她担任后勤经理一职，负责解决原料采集、处理、公司后勤部分工作。1.成员学习方向分别为文学院、国际经济与贸易、管理、数学、计算机等专业，涵盖不同的专业学科。 2.团队成员有丰富的实践经验和较全面的专业知识。3. 紧密的团队合作、明确的专业分工、很强的凝聚力，有合适公司规模的管理体系。 决策团队：主要由每个部门的最高管理人员构成，为防止决策的片面化，将由专门团队收集、整合公司基层对重大事件的意见建议，将基层意见与高层意见相结合，以确保决策的正确、先进、科学性，同时促进项目的实施。 衔接团队：主要由公司各个部门中一至两人组成，目的是加强公司各个部门横向交流，增强公司凝聚力，同时使公司上下通畅，确保公司的正常运行。 销售团队：基层业务人员和基层管理人员（基层业务人员实行小组制，人员能力性格等互补搭配。组长进行具体销售的分配、监管，其余成员则策划、执行、记录等；管理人员负责进取货物的上游沟通、销售的整个环节的通顺以及重大事情的商谈和非正式员工的管理）。交流团队：实行平铺式的人员分配方式，主要由信息采集人员（3-5个）、信息整合人员（4-6个）、信息检验人员（2-4个）、信息输出（对外交流）人员（1-3个）、事后总结与分析人员（交流团队全体人员）。 五、公司管理制度 5.1公司部门职责 董事会：由公司的股东代表组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选。监事会：负责公司各方面的经营管理，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，监督企业战略实施，人员设置3名。人事部：负责公司人事管理，如：公司各部门人员的招聘，公司员工的培训、考核、建议，公司人事制度的拟定、实施、监督、完善，公司对外事务联系和办理，公司企业文化的建设，公司员工相关证件的办理，公司对外的宣传，公司员工档案的管理等。 财务部：分别负责资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等;日常会计工作与税收管理;公司法律政策的研究与税务事项的核算与预测。营销部：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括进入市场进行一线信息收集，进行市场调研、分析；反馈客户信息；进行广告、品牌运作与宣传、销售、客户服务、对内、对外公共关系工作，树立企业和品牌形象，组织大型公关活动等。生产部：负责产品生产，控制从原料到产品的整个生产管理过程，协调生产和销售之间的矛盾，同时负责对各种设备事故、工伤、伤亡事故等的调查处理，并制订改进措施计划等。技术质量部：负责质量技术和产品研发等方面的工作；负责建立和完善质量保证体系，健全质量管理网络,制定质量控制标准，确保产品质量的稳定提高；负责生产检验、原料检验和产品检验数据的审核工作,负责产品质量过程控制管理和产品出库的质量管理；对客户投诉质量问题的跟踪处理，做好质量事故的处理工作等。公司运行原则:A、内部：系统性原则 自主性原则（创新性） 灵活性原则 衔接性原则B、外部：合作原则 竞争原则 A、内部： a、系统性：将公司的生产发展过程中的各个环节进行整合，形成一整套的、系统性的生产模式，以实现企业的循环、科学、生态发展。b、自主性（创新性）：大多数人对于丝绸和剪纸（尤其是剪纸）的认识打上了传统的烙印，想让历史与现代完美结合，则需要思想、技术、理念的自主创新，同时创新也是支撑企业做强做大的强大动力。c、灵活性：任何行业都有必不可少的行业规则，所有企业都必须遵守。但不能墨守陈规，公司需具有灵活的变通性，这样才能在特殊环境中稳定发展。 d、衔接性：与公司相关的环节有公司上层、公司下层、社会人群，只有三者有力的衔接，联通，才能做到传而能通、传而迅速、传而有效、上通下达，从而保证公司的日常运转。 B、外部 a、合作原则：合作有利于企业间技术、信息、人员等的交流共享，能大大节约成本，同时能促进企业间的优势互补，促进公司进一步的发展壮大。 b、竞争原则：竞争能够促使企业不断改进、创新，寻求新的台阶，良性的竞争是企业必不可少的动力。同时公平竞争既是竞争群体利益的要求，也是国家制定竞争活动的指导思想，我们要时刻注意、防止不良的竞争行为的发生。 5.2知识产权管理a、对现有的精湛科学技术进行购买，确保本公司在此行业的科技上占有相当的垄断地位；b、长期与相关的科研机构保持密切的联系，以便第一时间获得新的技术；c、创建自己的科研团体，鼓励各级员工积极创新，逐渐形成科技的自主性。 d、要加大法律、法规在知识产权上的管理，积极申请及保护本公司已有的知识产权。e、在投入上，将公司每年净利润的15%用于科技研发。f、规范知识产权管理工作，制定知识产权各类管理规定，协调知识产权管理工作，划分各岗位的管理范围与职责，指导、监督、检查其他部门的知识产权管理工作。5.3人力资源管理为了适应未来快速变化的环境，我们将设计科学、合理、有张力的人力资源规划，以下为规划的具体内容：一般机制：建立一个全面的、系统的、整套的普通企业员工管理机制，包括对所有普通员工的定期培训、定期测试，以确保员工的能力素质得到提升，同时能让公司对普通员工的情况有一个全面的掌握，方便日后的员工调配。 中坚人员机制：公司的中坚人员是企业运转的核心力量，对企业的生存发展至关重要。首先要对中坚人员进行一对一的针对性培训，以确保其核心的力量的决定作用，其次要不断锻炼、提拔其他领域的顶尖人员，时时为中坚力量注入新鲜血液。以确定制作与时俱进、科学正确的企业发展方案。 人力资源储蓄：公司将建立人力资源的储备库，管理公司人员的所有信息，同时注重培养尽量全能型的职工，以确保公司在遇到特殊情况（如销售人员不足，策划人员不足等）时，能及时顶岗上任，确保公司的正常运行。 5.4 公司发展战略 本公司将公司发展分为初、中、后三个战略阶段，如以下所示 ： 5.4.1、初期（起步阶段）： 目标：建立起一定的生产规模，在南充地区建立起根基； 通过各种渠道树立起公司形象。 预期时间：1-2年。 目标市场：南充各大手工艺品销售点、旅游景区代售点、服装店、儿童玩偶专卖店、室内装饰店、政企单位。 准备：主要做好原料、人员、技术、资金等的准备，投入运营， 取得生存。 5.4.2、中期（发展阶段）： 目标：产品销售与打造自身并行； 扩大销售范围，全力攻占四川省市场； 加强技术改进，开拓新的发展点； 巩固形象，致力于品牌建设，打造工艺品销售与文化艺术 交流的优秀品牌。 预期时间：3-5年。 目标市场：以四川省境内各大手工艺品销售点、旅游景区代售点、 服装店、儿童玩偶专卖店、室内装饰店、政企单位为主，同时积 极进攻国内市场，为下一步计划奠定基础。 准备：稳扎稳打，积极与各方进行联系，改进技术提高产品质量。 5.4.3、后期（腾飞阶段）： 目标：集产品，品牌，标准于一体，占据国内行业的龙头位置； 继续加强技术的改进与创新同时扩大与外界的文化艺术 交流，发展行业外延，进攻国际市场； 进行技术创新，开拓新的战略增长点，增强竞争力。 预期时间：6-10年。 准备：完善公司体制、加强技术创新、吸纳优秀人才、加强和 外部的交流。六、 财务分析 （部分数据需进一步核算）6.1 固定资产 公司成立初期共筹集资金300万。其中风险投资140万，公司创业团队投资160万元，短期借款100万(金融机构一年期借款，利率5.85%)，用作流动资金；在公司运营的2、3、4年，我们将在此基础上增加100万至200万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。资金主要用于购建生产性固定资产(85万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（100万）：购置固定资产155万流动资金155万原材料60万厂房租金30万水电费用10万人员工资40万元 6.2 主要财务假设(1) 公司作为大学生创办的企业，享受国家政策优惠。 (2)存货计价采用先进先出法；生产厂房及机器设备估计使用寿命10年，按直线法计提折旧。(3)公司第一年不分红，第二年及以后按净利润的30%分红。 6.3利润表 根据销售预测及成本费用预算表（见附录）编制预测利润表：利润 表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一.主营业务收入310.00620.00630.00850.00970.00 减： 主营业务成本279.49125.68320.28349.84307.77主营业务税金及附加10.5018.7530.0036.0042.00二. 主营业务利润430.01545.57709.721274.161390.23 减：营业费用368.94384.08446.34458.63493.84 管理费用46.4340.8052.6461.6583.07 财务费用0.000.000.000.000.00三.利润总额15.44121.41610.74753.88813.32 减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润15.44121.41610.74753.88813.32 6.4 资产负债表（15年）资产负债表 （单位：万元）资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金397.19549.21816.391121.121397.21应付帐款121.50197.50255.50190.00110.00应收帐款59.0580.10121.50134.50147.67短期借款0.000.000.000.000.00 减:坏帐准备0.401.101.401.802.00负债合计121.50197.50255.50190.00110.00应收帐款净额58.0079.00119.00132.00147.00存货70.5097.56124.20115.8786.15流动资产合计529.01731.571064.201382.871660.31固定资产:固定资产原价110110140133.7187.5减:累计折旧101016.2516.2516.25所有者权益:固定资产净值100100123.75117.45171.25实收资本400.00400.00400.00400.00400.00无形资产:8565483116盈余公积44.31100.83218.57354.64503.73减:累计摊销1616161616未分配利润343.70594.03803.62961.04无形资产净值694932150所有者权益合计695.41844.431212.591558.261864.77资产合计816.911042.031468.091748.261974.77负债及权益合计816.911042.031468.091748.261974.776.5 会计报表分析 会计报表重要数据： 五年销售收入 单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年销售收入310620630850970 五年净利润 单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年净利润13.3399.17550.17643.71801.21 6.6 重要比率及趋势分析：项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率2.178.2821.6924.7725.09销售毛利率3.5610.0424.1928.7529.93销售增长率27.9327.0421.8219.65总资产报酬率48.3653.6780.5572.6372.29净资产收益率42.8849.4473.0861.9754.256.7 销售预测根据市场调查、企业发展战略、营销进度和企业生产能力做出如下预测：第一年第二年第三年第四年第五年310万元620万元630万元850万元970万元七、投资分析 7.1 资金来源 目前资金来源分析仅限于公司成立初期的资金集成。 a、国家对大学生自主创业有相关的贷款政策，每人最高可达50万元.而本公司的创始人员都为在校及即将离校的大学生，所以能借助国家的政策得到一部分资； b、通过已有的资本积累，可以考虑对银行提出相应的贷款。 c、可以借助外界的一些企业，寻找战略伙伴，通过这样达成一定的协议，向别的企业销售股权，使之达成双赢的目的。 d、在公司成立之前，加大对本公司的宣传力度，争取有闲散资金的个人、企事业单位的投资。7.2 股本结构及规模公司注册资本300万，股本结构和规模如下：股本规模股本来源（自有资金） 风险投资私募股权基金创业团队合计技术入股资金入股金额140万元 30万元130万元300万元比例 46%10%44% （注：创业团队投资总额为160万元） 本公司注册资本300万元。创业团队自筹资金160万元，占股权总额的54%，处于控股地位。其中技术入股占10%。同我们希望能引进一家或几家风险投资公司参股。现金投资总额为140万。占总股本的46%。7.3 投资可行性分析 丝绸与剪纸艺术相结合，新颖、独特，制成系列独具地方特色的产品，属于新的产品，潜力巨大。公司选址在交通设施完善，投资环境很好的四川南充工业园，在政策上享受税收优惠政策。根据本公司现实各项基础、能力、潜力和业务发展的各项计划以及投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健的原则，并遵循我国现行法律、法规和制度，在各主要方面与财政部颁布