第十九章供应商预付款流程.doc

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第十九章-FI19_供应商预付款流程
1. 流程说明
此流程描述因应供应商预付款作业的管理需要, 于SAP系统中相应的作业处理过程。
本流程注意涉及采购部主管、 采购部采购人员、 财务部主管、 财务部应付款会计、 财务部出纳等岗位。采购部采购人员根据实际业务需要, 填写暂支款申请单, 经采购部主管、 财务主管核准后, 由财务部应付款会计填写记帐凭证, 在SAP系统中进行应付款帐务处理, 并开具付款票据。当预付款记帐凭证在SAP系统中过帐完毕后, 银行出纳人员需依采购部门经办人员指定之付款日办理付款手续, 并取得回单确认。
注意事项: 1) 对于有预付款支付比例要求的采购合同, 银行出纳人员在编制会计凭证前, 需予以审核, 以避免支付有违合同条款及公司预付款支付权限的款项。
2) 采购部门经办人员办理预付款作业时, 需指定预定之清帐日期, 以便财务部门进行预付款的状况跟踪。
相关附件: 付款票据, 暂支款申请单
2. 流程图

3. 系统操作
3.1. 操作范例

1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款, 金额1000
3.2. 系统菜单及交易代码
1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码: F-48
2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款, 金额1000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码: F-48
3.3. 系统屏幕及栏位解释
1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码: F-48

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/03/10
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围, 同一种记帐凭证编号连续
KZ: 顾客预付款
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元, 在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表, 震旦家具公司之公司代码设定为自”F001”至”F999”
F001: 震旦家具总公司
记帐日期
预付定金入帐日期。
/03/10
记帐期间
记帐期间
3
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类, 本公司之记帐本位币为人民币( RMB) , 业务货币则有美元( USD) 等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一种凭证类型、 同一会计年度、 同一公司代码的会计凭证编号连续。
系统自动编号
凭证抬头文本
会计凭证摘要
预付富佳货款
供应商: 帐户
指定总帐科目。对于供应商应付款, 指定供应商
10000072: 预付货款-富佳家具
供应商: 特别总帐标志
对于预付定金类特殊事项, 采用特别总帐标志指定过帐科目
V: 库存预付定金
银行: 帐户
银行科目编号
: 工商银行
银行: 业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
银行: 金额
交易事项金额
10000
按<Enter>键进入下一个画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
预付定金金额
10000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
文本
会计项目凭证摘要
预付富佳家具货款
按<模拟>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
50: 总帐贷方
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
帐户
科目编号

科目简短说明
科目短描述
工商银行-RMB
金额
凭证金额
10000
按<保存>产生记帐凭证退出。
Dr: 预付货款-国内货款 10000
Cr: 工商银行RMB 10000
2)总务类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款, 金额1000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码: F-48

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/03/10
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围, 同一种记帐凭证编号连续
KZ: 顾客预付款
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元, 在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表, 震旦家具公司之公司代码设定为自”F001”至”F999”
F001: 震旦总部
记帐日期
预付定金入帐日期。
/03/10
记帐期间
记帐期间
3
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类, 本公司之记帐本位币为人民币( RMB) , 业务货币则有美元( USD) 等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一种凭证类型、 同一会计年度、 同一公司代码的会计凭证编号连续。
系统自动编号
凭证抬头文本
会计凭证摘要
预付上海嘉水货款
供应商: 帐户
指定总帐科目。对于供应商应付款, 指定供应商
11000089: 预付货款-嘉水纯水
供应商: 特别总帐标志
对于预付定金类特殊事项, 采用特别总帐标志指定过帐科目
A: 非库存预付定金
银行: 帐户
银行科目编号
: 工商银行
银行: 业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
银行: 金额
交易事项金额
1000
银行: 起息日
银行借款开始计算利息日
/03/10

按<Enter>键进入下一个画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
预付定金金额
1000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
文本
会计项目凭证摘要
预付上海嘉水货款
按<模拟>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
50: 总帐贷方
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表, 震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会( 1001) 和震旦中国办公家具( 1002)
1002: 震旦中国办公家具
帐户
科目编号

科目简短说明
科目短描述
工商银行-RMB
金额
凭证金额
1000
按<保存>产生记帐凭证。
Dr: 其它应收款-国内供应商 1000
Cr: 工商银行RMB 1000