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应收帐款处理工作流程

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步骤:
1、 从出纳处取得现金收据
2、 从银行处取得银行单据( 包括支票、 汇票、 银行承兑等)
3、 销售人员完成收款报告, 并将收款报告及附件交收款员
4、 如没有预付款, 则把付款与发票相对照, 同时必须把折扣过入现有的折扣帐户, 并调节付款处理总额和银行帐单。
5、 如有预付帐款, 则查看系统中是否有新下的订单。
6、 如没有新下的订单, 则把预付帐款和应收帐款对冲。
7、 把预付帐款信息反馈给信用控制主管
方法:
1、 每日在结帐前最后过帐
说明:
收款与订单/送货单相配合。
输出:
1、 客户应收帐款
2、 预付帐款
输入:
1、 银行单据
2、 送货单/销售报告
3、 现金收据
4、 收款报告
收款处理
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计: 版本: 1
子流程: 应收帐款处理 编号: 6.1.1
要素: 付款处理 地点: 总部

宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计: 版本: 1
子流程: 应收帐款处理 编号: 6.1.1
要素: 付款处理 地点: 总部

预付帐款
系统中新下订单
与赊帐相对比
反馈预付款信息给信用控制主管
把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐
调节付款处理总额和银行帐单/手头现金
输出:
应收帐款
根据收款报告输入
付款处理/现金收据

宝洁
分 销 售
客 户

产品供应部
财务部
销售部
管理系统部
人力资源部
总经理

有

无

无

有

会计
销售代表

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