安徽钜源农林科技开发有限公司费用报销管理办法.doc

安徽钜源农林科技开发有限公司费用报销管理办法52020年4月19日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。安徽钜源农林科技开发有限公司费用报销管理办法（试行）总 则第一条、为加强企业管理，提升管理水平，规范费用报销行为，控制费用支出，降低成本费用，根据公司实际情况，制定本管理办法，本办法适用于公司各部门。第二条、本管理办法是指：公司各部门因经营管理、市场开发、组织生产、业务往来等经济活动所发生的交通差旅费、办公费、业务招待费及其它费用。细 则第三条、交通差旅费管理与报销（一）出差人员差旅费标准级 别住宿费标准交通工具备 注司级正职280元以下软、硬卧、飞机、其它司级副职180元以下软、硬卧、其它乘飞机事先上报批准部门经理140元以下硬卧、其它乘软卧、飞机事先上报批准员 工100元以下硬卧、其它1、报销车费必须是电脑发票，报销住宿费用是宾馆、酒店开具的电脑发票（发票抬头处填写公司名称或出差人员姓名），或者定额发票，市内交通费 应从严控制。2、公司组织人员下乡采购产品，出差人员差旅费（不含车费）可采取总额包干费用形式，每人每天110元，当天返回的不享受此规定（补助40元/人）。3、公司聘用的特殊技术和管理人员探亲费用，一年报支二次，途中不享受误餐补助，有特别约定的按约定执行。（二）误餐补助标准1、出差人员的途中误餐补助：地、市级以下25元/天，省会30元/天，特殊地区40元/天（直辖市及特区）。2、公司常务副总以上人员，出差期间发生的招待费、业务费可据实报销，但不享受误餐补助，其它出差人员在外当天有接待任务的，当天不享受误餐补助。（三）差旅费审批出差人员费用由总经理审批，部门经理及其它工作人员出差费用由分管领导审核，报总经理审批。第四条出差人员首先要上报事由、路线，然后进行分级批准，物资采购须凭审批计划单，方可办理报销手续。第五条 参加外单位会议、投资、考察及学习人员，须报公司级正职领导批准后，方可凭会议或学习费用发票在公司报销，会议、学习费中含有食宿的不得再报销住宿费和误餐补助。第六条 因工作需要到公司分支机构食宿的，不得再报销住宿费和误餐补助。第七条 办公费管理及报销（一）办公费构成：办公电脑耗材、复印、打印机耗材、纸张、报刊杂志、工具墨水、茶具茶叶、卫生用品、各类单据等。(二)办公用品购买与报销：办公用品由办公室统一购买、管理。单位一次性发生费用在300元以下的，由经办人、验收人签字，公司分管领导审批报销。300元以上的由总经理审批报销。各部门在领用办公用品时，需在领用登记簿上签字领取。（三）通讯费用由公司办公室根据相关规定核定有关人员的通讯费标准，报总经理批准后列入工资表中发放，不得再报销通讯费。（四）各部门或业务员按业务流程操作的，要求财务部经过银行汇款给对方单位的业务，发票到公司后，一律由此项业务的经办人填写报销单据，经审核、审批后报财务部冲销其往来帐。第八条 业务招待费的管理与审批（一） 业务招待费包括业务用餐、馈赠礼品的费用支出。（二）业务招待费原则：“节约、必须、合理”，内紧外松，热情接待，有礼有节。（三）业务招待费标准：由办公室依据业务招待对象，拟订招待标准，正常情况下安排在食堂招待，特殊情况，可在外面安排接待（但须提前向办公室提出申请），经总经理同意后方可办理）。应本着“对口接待，人数适中”的原则。单次发生的招待费用在300元以内，由公司分管领导审批，300元以上，必须由董事长或总经理审批。签单招待应从严控制，签单人员由公司指定（特殊情况下电话请示）。（四）馈赠礼品：部门向相关单位或人员馈赠礼品，事前列出计划，报请董事长或总经理同意后方可实施。在外签单拿取的礼品，需简要说明客情事由，签单人员由公司指定（特殊情况下电话请示）。第九条车辆费用的管理与审批（一）公司车辆发生的过路费、停车费（票据日期与业务发生日期相符）、修理费、保养费、年检费、保险费，由驾驶员或用车人填写“费用报销申请单”凭证式发票据实报销。（二）公司车辆加油实行加油卡制度，每张卡每次充值3000元，由公司财务统一办理，非特殊情况，每辆车不报销加油费发票。（三）公司车辆的使用，由办公室统一管理调度。第十条本规定从7月1日起试行。 6月