建筑公怀差旅费管理办法.docx

差旅费管理办法
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审定：
批准:
XXX有限公司
平台部门差旅费管理办法
1 目的
为了规范公司平台部门差旅费用支出，明确差旅费用开支的范围和标准、审批和报销手续，降低差旅费用成本，根据国家的有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。
2 适用范围
2.1 本办法适用于XXX有限公司(以下简称“公司”）平台部门，不含项目部。项目部差旅费管理办法另行制定。
2.2 出差发生的业务活动费及会务培训资料等费用的报销不适用本办法，按照其他相关费用办法规定执行。
3 适用人员
3.1 公司高管：指公司高级管理人员,即公司总经理、副总经理、财务总监。
3.2 平台部门经理：指公司平台部门负责人，即平台部门（正副）经理。
3.3 非管理职员工:除公司高管、平台部门经理以外的其余人员。
3.4 外单位陪同人员不纳入此范围。因公司工作业务需要外单位人员陪同出差才能履行完成相应工作任务的情况,外单位人员发生的差旅费不在差旅费科目中核算，记入相关专项费用或业务费，具体费用归集由业务部门确定。
3.5 上述3。1、3。2所属人员名单及差旅补贴标准由综合管理部负责提供并适时更新。
4 定义
4.1 差旅费：主要指公司员工国内出差发生的交通费、住宿费、在途补助、差勤补助等费用.
4.2 出差住宿地界定：以出差期间每天24：00点停留地为出差住宿地.
5 基本原则
5.1 全员定额原则：统一规定各类人员的差旅费补助标准，实施全员定额管理。
5.2 预算控制原则：差旅费报销按预算额度控制，超过预算部分按相关预算管理办法执行。
5.3 谁受益,谁承担的原则：差旅费按受益单位进行费用归集、控制、分析、考核。
5.4 区别报销原则：多人且报销级别不一致的人员共同出差,按其各自的定额报销标准分别执行。确因工作原因需与职级较高者住同一酒店,须由职级较高者确认后方可按职位高者标准报销。
5.5 成本效益原则：出差人员应根据出差时间和任务要求的实际情况，本着成本最小化的原则，乘坐交通工具最高标准按飞机经济舱、火车硬卧、动车硬座/硬卧、高铁硬卧、轮船三等舱执行。
6 出差申请审批
6.1 出差申请审批
6.1.1 出差人员出差填制《出差申请表（见附录A）》,根据业务需要，交通工具申请公司派车或自驾车的，需提请综合管理部进行用车审批.
6.1.2 非管理职员工出差，出差申请表由部门经理审核，由公司分管领导批准;部门经理出差,出差申请表由公司分管领导批准；财务总监和副总经理出差，直接由公司总经理批准；总经理出差由上一级主管领导批准。
6.2 出差借款审批
出差人员常规出差原则不借款，特殊出差需借款的，借款申请及审批按《备用金管理办法》执行。
7 出差类别
7.1 出差按其业务内容可分为常规出差、特殊出差两类。
7.2 常规出差主要是根据公司日常经营业务需要安排到异地出差的情况。
7.3 特殊出差主要包括会议出差、培训出差等特殊出差事项。
8 常规出差费用项目
常规出差费用项目主要包括交通费、在途补助、住宿费、差勤补助四项内容。
8.1 交通费
8.1.1 出差期间发生的长途交通费、城市间交通费：按出差前经审批的交通工具及路线发生的部分，凭交通费发票实报实销;未按规定乘坐交通工具的,超支部分自理.
8.1.2 交通费发票主要指长途火车票（含订票费）、长途汽车票（含机场大巴)以及以上车票所附保险费、机票（含一份保险费）等，退票费报销需经部门领导在退票费票据上签字批准才能报销。
8.1.3 经批准以自驾车出差的，原则上以路桥费、油费发票作为报销交通费及计算相关补助的依据，油费报销标准由综合管理部根据实际里程数（仅计算从出发地到目的地之间的里程,不含市（区）内的里程),按0。8元/公里的标准计算油费报销金额。目前XXX至公司各项目所在地的报销里程数和报销金额统一明确，详见附录D《XXX至部分县市的里程数及报销金额》
8.2 在途补助
对乘坐长途汽车、火车(含动车、高铁）、轮船期间过夜的情况凭交通费发票给予在途补助，标准如下:
8.2.1 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬卧的，补助：80元／人。夜;
8.2.2 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬座的，补助：100元／人.夜；
8.2.3 乘船（三等舱以下,含三等舱)的， 补助：80元／人。夜。
8.3 住宿费
8.3.1 出差期间发生的住宿费，公司领导在定额标准内凭票实报实销；其余人员实行定额包干制，按定额标准给予报销。
8.3.2 住宿定额标准：详见附录B《国内出差地区分类标准》及附录C《国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表》。
8.4 差勤补助
8.4.1 因公司高管无差勤补助，其发生的同一城市内的短途交通费、伙食费等与住宿费一起，在住宿定额标准内实报实销，市内短途交通费报销以公交车票、地铁票、市内出租车票等为报销依据。
8.4.2 除公司高管外的其他员工，出差期间发生的同一城市内的短途交通费、通讯费、伙食补助、办公用品等费用合并纳入住宿及差勤补助,实行定额包干制，按定额标准给予补助。
8.4.3 差勤补助定额标准：详见附录B《国内出差地区分类标准》及附录C《国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表》。
9 特殊出差费用项目
9.1 会议出差
员工经批准出差参加各种会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食费按照会议主办单位规定的标准开支，开具会务费发票,作为会务费报销,无差勤补助；其余按常规出差费用项目规定执行。不统一安排食宿的,交通费、住宿费及差勤补助等均按照常规出差费用项目规定执行。有关会议费用支出记入国内差旅费。
9.2 培训出差
出差费用报销标准参照会议出差报销标准执行.有关培训费用支出记入培训费。
10 费用报销相关规定
10.1 时间频率：国内出差人员应于出差返公司后15日内将所有待报销费用归纳集中后，一次性到财务管理部报帐。
10.2 单据要求：出差人员报销差旅费用时应准确填写差旅费报销单,附贴需要凭票报销的票据和相关表格通知等，经相关领导审批后到财务管理部报销。
10.2.1 差旅费报销单：详见附录E《差旅费报销单》，报销人员应详细准确地将出差时间、路线、所附发票的张数、金额填写在报销单相应位置.
10.2.2 票据:应该为国家正规发票及票据。报销人应保证票据取得的真实性、合法性,如发现不实者，除将所报款项追回外，并视情节轻重予以惩处。
特殊情况:
⑴ 非正规发票报销需经办人以专题报告说明未取得正规发票的原因，并报公司财务总监签批。
⑵ 报销单据丢失的，须对遗失单据作出专门的报告说明，相关证明人签字,部门经理审核签字，公司财务总监签批后，财务管理部按相关标准的80%给予报销。
10.2.3 相关表格通知
⑴ 出差申请表原件
⑵ 会议、培训通知单（适用于会议、培训出差)
10.3 报销审批
10.3.1 各级审核人员应严格审核并对其审核结果负责。
10.3.2 差旅费报销单据的审批严格按照授权管理办法执行。
10.4 核算要求
10.4.1 住宿费、差勤补助报销原则上以住宿票或长途交通票为计算依据，都不能提供的,不予报销和补助。
10.4.2 当日往返由公司出车的不予补助；非公司出车的,凭长途交通票据按出差地差勤补助标准给予补助，无长途交通发票据的,原则不予差勤补助。
10.4.3 公司异地分支机构员工到公司办公地出差，参照常规差旅费执行。
10.4.4 公司员工到家庭常住地出差，不报销住宿费，其他费用参照常规差旅费执行。
10.4.5 与公司领导随行且同吃同住的出差人员,凭票实报实销住宿费,不予报销差勤补助；与公司领导随行且同吃不同住的出差人员，凭住宿票报销定额标准，不予报销差勤补助。
11 考核
11.1 出差人员未按报销规定及时报销费用且未在财务管理部报备的，财务管理部在费用报销时按迟报天数给予每天50元的罚款；超过规定期限两个月未报销的一律不予报销.
11.2 特殊差旅借款未按期归还的,按《备用金管理办法》执行考核。
12 附则
12.1 本管理办法由公司财务管理部负责解释和修订；以前文件规定如与本管理办法内容相抵触的，以本管理办法为准。
12.2 本管理办法自发布之日起执行.
12.3 附录目录：
附录A：出差申请表
附录B：国内地区分类标准
附录C:国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表
附录D：XXX至部分县市的里程数及报销金额
附录E：差旅费报销单
附录A
出差申请表
单位

公差人姓名
公司高管

同行几人

平台部门经理

非管理职员工

主要公差地址

主要交通工具

用车申请
公司派车/自驾车
用车审批

核定里程

费用预算

任务

审核人

批准人

任务完成情况

公差时间
年 月 日
返回时间
年 月 日
带回何种文件、资料、物品

交付何处

接收文件、资料、物品单位意见/签名
领导审阅意见或评语

备注

附录B
国内地区分类标准
地区
对应城市
一类
北京、上海、广州、深圳、西藏
二类
武汉、合肥、福州、厦门、珠海、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、大连、青岛、济南、太原、西安、成都、天津、乌鲁木齐、昆明、杭州、宁波、重庆、汕头
三类
除一类、二类地区外的其他国内地区
备注：上表中各地区对应城市不包括其周边县市。
附录C
国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表
公司
人员分类
项 目
各地区标准
一类
二类
三类
寰宇公司
公司高管
住宿定额
700
600
500
差勤补助定额
无
平台部门经理
住宿定额
400
350
300
差勤补助定额
100
100
100
非管理职员工
住宿定额
300
260
220
差勤补助定额
100
100
100
附录D
XXX至部分县市的里程数及报销金额
始发地

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

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XXX有限公司
附录E
差 旅 费 报 销 单
部门: 填报日期 年 月 日
出差事由

报 销 人
（签章）

部门主管
（签章）

财务总监
（签章)

公司领导
（签章）

出发日期 年 月 日 返回日期 年 月 日 实际出差天数 天 借款金额 元
出 发
地 点
到 达
地 点
出发日期
到达日期
车船
车次
车船费
硬座补助
住勤补助
其 他 各 项 费 用
月
日
时
月
日
时
席别
船名
张数
金额
标准
金额
标准
金额
项目
张数
金 额

市内汽电车费

出 租 车

住 宿 费

会议费资料费

手续及附加费

其 他

小计

财务核实金额

开户行

个人银行帐号

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