项目责任成本预控措施及目标.doc

**************楼

预

控

措

施

与

目

标

*******公司
*****年月日
***********************楼
责任成本预控措施及目标
一、 工程概况
1、工程名称：*****************。
2、工程地点：***********。
3、工程结构类型、建设规模：高层剪力墙结构，12#、13#、15#楼为地上**层，地下**层；14#楼为地上***层，地下***层。建筑面积为***平方米。
4、工程造价：***元。
5、工程内容：***\***\*** n个分部。
6、配合单位：**********公司
二、 结算依据
工程量以实结算，依据2005年山西省预算定额相关费用的取费标准，国家相关政策，所有材料均由乙方自购（其中钢材、商品混凝土、水泥三大主材由甲方指定厂家、品牌，双方共同认定价格），且质量符合国家相关规定，其余材料价格执行临汾市施工同期材差文件，同时乙方让利5%（甲定材料、分包工程、安装主材及设备不在让利范围内）。
三、 主要指标承诺：
1、 质量：合格
2、 工期：本工程****年**月**日开工，至****年**月**日竣工；工期****天。
3、 安全：杜绝伤亡事故，力争达到省级安全文明工地。
四、 项目组织机构：
项目经理：***
电气工长：***
水暖工长：***
技 术 员：***
安 全 员：***
材 料 员：***
五、 施工机具计划：
1、 电焊机：4台 2、 钻孔机：4台
2、 台钻：1台 4、 煨弯机：1台
5、 切割机：4台 6、 电锤：6台
7、 电动套丝机：2台
六、 工程造价及项目责任成本
1、 本工程安装投标价： 万元
标后预算价：**********元
2、 本工程责任成本为**********元，其中：主材费**********元，人工费*********元，辅材费********元，机械费*******元。
费用名称
计划收入
（元）
计划支出
（元）
计划降低额
计划降低率%
人工费

995624
62341
5.9
辅材费
545467
354554
190913
35
主材费

304677
8.1
机械费
113211
56605
56606
50
计划签证变更

81853

现场管理费

368977
—368977

合计

327413
6
3、 项目责任成本细分表: 单位（元）

经项目部全体人员仔细测算及对市场全面了解，在定额直接费的基础上可以降低6%。为了保证项目成本利润的最大化，针对工程特点，对其人工、材料、机械等费用制定以下具体预控措施：
1、 人工费：人工总额1057965元，计划降低额62341元，降低率5.9%。
根据工程的质量等级和特点，选择适中的劳务队，明确各自的施工范围和职责，项目管理人员测算定额中采项差别和工程量差以控制人工费的支出。因该工程安装工作量较大，可变因素多，这次暂不对量差进行分析。在安装工程劳务结算中，以下费用基本不发生：高层建筑增加费25081.1元、电气调试费 1250元、脚手架搭拆费36900.9元，三项总计62341 元，在本工程劳务结算中对劳务队结算视同已包含在其定额项目中，不在另行计算。
2、 材料费：材料费总额4285705元（其中主材3740238元、辅材545467元）降低额495590元，降低率11.56%。
在工程施工中，主要成本项目是工程直接材料，它在直接成本中一般要占60%以上，所以，应高度重视该项目成本控制，它是降低成本潜力最大的成本控制项目。材料费的降低，本项目从两方面进行控制：一是材料价格的节约；二是材料量差节约。
（1）、利用工程合同中安装主要材料全由业主定价格、定品牌、定质量的条款，我项目在实际施工中，项目疏通关节，合理运作，争取8.1%的盈利点，此项费用降低额3740238×8.1%=302959元
（2）、预算中电气部分钢管主材价84345.53元，因市场上钢管壁厚达不到国标厚度，另外电气配管厚度可根据实际情况略微降低，经市场价与预算价对比可降低32%左右，降低额84345.53×32%=26990元
（3）、施工过程中，材料的使用与工料分析对比，严格控制材料的采购与审批，推行材料奖罚管理办法，鼓励节约，杜绝浪费现象，减少非正常范围的损
耗。辅材量均来源于定额含量，经测算含量较高，针对这一特点，通过现场有效的控制，合理使用，辅材降低率控制在35%应属正常范围，降低额545467×35%=190913元。
3、机械费：机械费总额113211元，降低额56606元，降低率50%。
施工过程中原则上不购置新机械，利用项目原有机具周转使用，在摊销了施工中的水电费和机具的维修费后，机械费仍可达到50%的盈余空间。
4、变更签证：
处理好甲方、监理的关系，及时做好设计变更的签证与索赔工作，保证签证率达到100%。签证额度达到项目责任成本的5%，签证节约达到30%，即5456881×5%×30%=81853元
以上费用共计降低额696390元。
5、管理费用支出368977元，具体如下：
1）管理人员工资：每人1600元/月，按6人计划为9600元/月。
2）差旅费：每月400元。
3）办公费：每月500元。
4）招待费：每月1000元。
5）其 它：每月300元
6）经营费：7679081*2.5%=191977
计划支出管理费合计：11800*15+191977=368977元
另外，为实现成本目标的顺利实现，还应从以下几方面做起：
1、健全成本责任制。成本控制与经济责任制相互补充，成本控制是建立健全项目内部经济责任制的主要条件，而企业内部经济责任制，又是保证成本控制有效实施的主要保证，落实成本责任是项目成本进行有效控制的关键。
2、提高全员成本意识，成本控制不是孤立的职能，不是成本核算人的任务，
而是全体参与者共同的任务。
3、实行对项目成本影响因素的全过程控制。
（1）、项目部应对项目目标成本进行分解，落实项目各级人员的成本责任和奖罚办法；
（2）、加强劳动工资管理，特别是加强劳务队的管理；
（3）、加强物资管理，降低材料消耗；
（4）、加强质量管理；
（5）、合理设置项目管理机构；
（6）、加强设备管理，提高完好率和利用率；
（7）、加强项目成本核算，及时进行成本分析，落实成本改进措施，使各项成本控制在目标成本以内。
4、努力协调处理好相关方的关系（包括劳务队、供货方、土建、监理、甲方等）。

编制人：***