企业原始凭证及其传递程序设计.docx

创新成果

实验一

公司原始凭证及其传递程序设计

研发团队：会计12101班第一小组
团队负责人：杨 杰
团队成员：王伟博、刘宜东
杨 杰、龚成友
沈智源、郑思奇
董甲鹏、冯庆亮
张 晶、钟绍慧
蒋鹆聪

请 款 单
请款因素或用途

请款金额（大写·人民币）

主管人批准：
部门负责人意见：
领款人签章
请款部门： 年 月 日 第 号
会计： 出纳：
注：一式两联

材料入库单
供 应 商： 发票单号： 日期：
订单号码： 单 号： 仓位：
编号
货品单号
货品名称
规格
单位
入库数量
单价
入库日期
用处
备注
1

2

3

4

5

摘要：
制单人： 收费人： 会计： 审核人：
注：一式两联

限额领料单
用途：
领料部门

工程编码

工程名称

材料编号
材料名称
规格型号
计量单位
计划投产量
单位消耗定额
领用限额

日期
领用数量
规格型号
领料人
发料人
合计领用量
限额结余数量

供应部门负责人： 生产计划部门负责人： 仓库管理员：
折旧费用分派表
年 月 日

折旧费用
房屋建筑物
机械设备
专用设备
运送设备
管理设备
合计
基本生产车间(甲)

基本生产车间(乙)

采购供应

销售机构

行政管理部门

财务部门

会计主管： 制单： 审核：

产品成本计算单
单位： 时间：

摘 要

产值或销售额
直接材料
直接人工
制造费用
合计
单位
数量
单价
金额
月初在产品成本

本月生产费用

生产费用合计

半成品成本

半成品单位成本

月末在产品成本

公司主管： 制单： 审核：

出 库 单 NO：
单位： 年 月 日
编号
成品名称
规 格
单 位
数 量
单 价
金 额
过账
附 注

合计

记账： 保管： 验收： 提货人： 制单人：
注：一式三联
工资费用分派表
年 月 日 单位：元
部门人员
明细
应付工资额
应付福利额
应付薪酬合计
生产车间人员
甲车间（A产品）

甲车间（B产品）

乙车间（C产品）

乙车间（D产品）

车间管理人员
甲车间

乙车间

采购供应部门

销售部门

合计

财务主管：

产品入库单
编号： 年 月 日
品名
型号
包装规格
数量
生产日期
批号
检查单号

入库人： 复核人： 库管员：
注：一式三联。

编制单位：
竣工产品成本计
年 月 日
项
目
金
额
规
格

单 位
本月产量
产品总额
分派项目
计划成本
实际成本
直接材料
工资福利
制造费用
单价
金额
单价
金额

合计

注：一式二联

传递程序图
反映需求计划
车间部门 采购部门编制采购清单 选择供应商

采购部门申请请款单 供应商发货 确认采购价格
货款交付

采购部门收货验货 供应部门编制材料入库单
领料
生产 车间部门编制限额领料单 材料入库

采购部门 记录
供应部门 工资费用分派表（财务部门）
销售部门 反映
财务部门 记录
行政部门 折旧费用分派表（财务部门）
生产部门 反映

工人
生产指令 领料单 生产 A、B、C、D产品
竣工成品入库 核算
编制竣工产品入库单 车间编制产成品和竣工产品成本计算单
销售 交给
销售部门 产成品出库单 财务部门做账