房地产公司关键绩效KPI指标体系.doc

房地产企业关键绩效KPI指标体系

一、 房地产企业关键绩效指标框架体系

效率指标
有效性指标
过程控制指标
竞争性指标

成果指标
过程指标

顾客需求满足
企业收益获得
财务指标
内部运行指标
企业基础设施
行政总务管理/法律事务管理/审计监察管理
人力资源管理/财务管理/采购管理
公共关系

学习成长指标
客户指标
关键过程
土地
获取
项目
管理
战略
与
研发
项目
筹划
客户
服务
营销
管理

员工与组织关键能力

驱动指标

二、 房地产企业内部流程

1. 房地产企业一般内部流程

到达
客户满意
明确
客户需求

Ø 目价值链应当反应重要业务流程-产品开发、赢得/保持客户、交货、客户服务等
Ø 应当与重要业务流程或流程整和相联络

2. 经典房地产企业内部流程（以万科为例）
通过怎样内部运作流程实现财务与客户目？

三、 房地产企业战略地图

四、 集团企业关键绩效KPI指标

绩效层面
绩效目
关键KPI指标
财务层面
Ø 重视股东，对股东负责
Ø 明确我们战略可以发明财务成果
Ø 明确“财务差距”，解释所需变革重要性
Ø 构建经济模式，解释增值和回报关键动力
Ø 确定我们发明价值可以使用经营绩效杠杆(增长/回报/生产率)
1. 一般股回报率 (%)
2. 每股收入 ($)
3. 收入/全面资产 (%)
4. 新产品或运行收入 ($)
5. 收入/员工 ($)
6. 利润/全面资产 (%)
7. 新产品或运行利润 ($)
8. 利润/员工 ($)
9. 市场价值 ($)
10. 凈资产回报率 (%)

11. 增值/员工 ($)
12. 全面资产回报率 (%)
13. 所用资本回报率 (%)
14. 边际利润(%)
15. 缴纳金/收入、或边际缴纳金 (%)
16. 缴纳金/员工 ($)
17. 现金流 ($)
18. 股东权益/全面资产、 或偿付能力 (%)
19. 投资回报率 (%)
20. 全面成本 ($)
客户层面
Ø 确定市场或客户满意度目
Ø 明确企业客户及客户/市场细分
Ø 与财务目联络(例如：增长和利润来源)
Ø 确立每个细分市场价值观点
Ø 明确客户满意驱动原因以建立竞争优势
1. 客户数量
2. 市场份额 (%)
3. 年销售额 /客户 ($)
4. 回头生意 ($)
5. 新客户数量 / 客户底数 (%)
6. 保持客户数量 (No.)
7. 完毕销售额/联络销售额 (%)
8. 满意客户指数 (%)
9. 客户忠诚指数 (%)
10. 客户关系紧密程度 (指数)

11. 客户利润 (%)
12. 客户不满意见数量 (No.)
13. 营销支出 / 销售成本($)
14. 品牌形象指数 / 品牌价值 (%)
15. 客户关系平均维持时期 (No.)
16. 平均客户规模 ($)
17. 客户等级 (%)
18. 客户来访企业数目 (No.)
19. 从联络客户到完毕销售平均时间 (No.)
20. 服务支出/客户/年 ($)
内部运行层面
Ø 确定增进客户价值内部流程价值链(例如产品开发、赢得/保持客户、交货、客户服务等)
Ø 在“拓展机会”专题会议上重点提出流程能力相结合
Ø 明确必须胜于对手方面
Ø 优先制定与内部流程最有关一系列目和指针
1. 行政管理支出 /总营业额 (%)
2. 流程周期 (No.)
3. 业务流程效率 (No.)
4. 平均投产时间 (No.)
5. 投产时间，产品开发 (No.)
6. 投产时间，从订货到交货 (No.)
7. 投产时间，供货商 (No.)
8. 投产时间，生产 (No.)
9. 一般决策所需时间 (No.)
10. 库存周期 (No.)

11. 生产率提高 (%)
12. 自动化程度 (%)
13. IT 能力/雇员数 (No.)
14. 流程质量 (指数)
15. 服务质量 (指数)
16. 生产率 (%)
17. 产品环境影响 (No.)
18. 行政失误成本/管理营业额 (%)
19. 准时交货 (%)
20. 生产过程有害气体释放量 (No.)
学习与发展层面
Ø 明确此后我们怎样才能持续提高和发明价值
Ø 结合程序目 - 针对各项关键程序目，明确详细学习与发展规定
Ø 结合“探究也许性”这一部分中所明确能力差距
Ø 明确实行方略所必备能力
n 技能与关键能力
n 知识资产与最佳操作方案
n 组织背景信息、气氛及文化
n 技术
1. 研发费用(美元)
2. 研发费用/总体费用(比例)
3. 信息技术开发费用/信息技术费用(比例)
4. 时数，研发(比例)
5. 研发资源/所有资源(比例)
6. 培训投资/客户(数量)
7. 调研投资(美元)
8. 新产品辅助与培训投资(美元)
9. 开发新市场投资(美元)
10. 客户直接沟通/年(数量)
11. 待发专利(数量)
12. 企业专利平均年限(数量)
13. 改善提议/员工(数量)
14. 关键能力培养费用/员工(美元)
15. 员工满意指数(数量)
16. 营销费用/客户(美元)
17. 员工意见(授权指数) (数量)
18. X岁如下员工所占比例(比例)
19. 非产品性费用/客户/年(美元)
20. 新产品与基础产品之比 (比例)

五、 关键职能部门关键绩效KPI指标
1. 总裁办
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 文献起草、查对出错率
þ 领导对文献起草满意度
þ OA信息系统信息化程度
þ 内部投诉处理率
þ 接待事务完毕效率和质量
þ 保密文献、印章管理出错率
þ 会议组织、安排有效性
þ 综合档案管理完整性及出错率
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 员工离职率
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工素质构造比例
þ 员工培训计划完毕率
þ 部门员工满意度
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

2. 战略规划中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 与外部对口部门机构关系良好性
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 充足及时掌握有关监管政策、法规变化
þ 房地产市场发展动态预测精确性
þ 年度规划和年度建设方案有效性
þ 企业用款需求计划和用款方案有效性
þ 汇总审核资本性支出计划及时、精确性
þ 企业融资需求计划和用款方案有效性
þ 部门所辖范围内大型项目前期工作有效性
þ 部门职责范围内业监督指导有效性
þ 企业经济技术数据分析成效
þ 企业经济技术数据记录精确率
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 部门员工满意度
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工素质构造比例
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工离职率
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

3. 计划财务中心
1） 部门定位：
通过建立完善财务系统制度、流程，及时精确地反应集团企业经营状况，减少企业财务风险，为企业经营决策提供根据；通过合理资金调配，提高资金使用效率。
2） 关键职责：
² 负责制定、完善各项财务管理、资金管理制度和流程，同意后贯彻实行；
² 负责财务预、决算方案、全面预算管理方案编制与监督执行；
² 执行税法规定，搜集、研究有关财税法规、政策，充足运用税收优惠政策；
² 负责确定融资计划、资金使用计划并组织实行；
² 负责资金调配工作，提高资金使用效率，减少资金使用成本；
² 按照会计制度进行会计核算，准时编制财务会计汇报和其他有关报表；
² 负责对企业资金运用、现金流状况、财务成本等进行财务分析， 为企业决策提供根据；
² 对企业财务风险进行有效监控；
² 负责指导项目企业对口部门工作。
3） 部门职能划分：
一级职能
二级职能
会计核算
þ 拟订并根据集团企业会计核算制度，制定对应实行细则和实行措施并检查、指导子企业加以贯彻执行；
þ 负责集团企业总部各项费用平常审核及总部平常发生经济业务帐务处理；
þ 查对各项往来帐目，及时发现问题；
þ 汇总、合并集团企业财务报表，为集团企业领导提供多种财务数据；
þ 定期、不定期对集团企业经营状况、财务状况进行分析，向集团企业管理层提供分析汇报；
þ 负责各类会计资料保管和定期归档工作；
税务管理
þ 规范集团企业纳税申报制度，管理监控企业纳税状况和税收优惠政策实现实状况况；
þ 负责集团企业整体税收筹划工作制定和贯彻执行 ；
þ 负责集团企业税务事宜办理；
预决算管理
þ 建立和完善财务预、决算管理措施；
þ 组织编制集团企业财务预算方案，对财务预算工作进行分析、监督和指导；
þ 组织集团企业年度财务决算；
协议管理
þ 建立和完善协议管理制度；
þ 审核限上各类协议经济条款；
þ 监督协议执行状况；
资产管理
þ 负责完善资产管理制度，加强资产管理，按季度推进资产盘点及帐务查对，保证资产安全和完整；
þ 负责资产台账管理；
风险控制
þ 建立和完善风险控制管理措施；
þ 分析企业财务现实状况，及时发现风险问题并提出处理方案；
þ 负责应收款项管理，督促有关部门及时催缴欠款；
þ 定期组织对项目企业财务审计。
融资管理
þ 负责研究国家融资政策信息，为决策提供根据；
þ 负责确定集团企业融资计划，组织实行并定期进行考核；
þ 负责组织集团企业土地开发贷款、银行按揭工作推进和贯彻 ；
þ 负责拓展企业渠道和融资方式；
þ 负责建立融资信息系统，保障融资工作有序进行；
资金管理
þ 负责集团资金集中管理体系建设，制定、完善集团企业资金内控管理制度，并监督实行；
þ 负责编制企业年度资金计划；
þ 负责集团企业每周现金预算编制，组织监督各项目企业严格按现金预算执行；
þ 负责企业定期资金分析；
þ 负责集团及各项目企业资金调拨；
þ 负责监控集团及各项目企业资金占压状况，并对有关问题进行分析通报；
þ 负责集团企业对各项目货币资金核查工作。

指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 资金周转期
þ 企业成本中心费用预算执行率
þ 部门成本中心费用预算执行率
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 与外部机构关系良好性
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 会计报表延迟日数
þ 财务报表精确、合规性
þ 年度财务预算制定调整质量
þ 企业各机构对财务服务满意度
þ 预算内资金保证率
þ 申报纳税合规性
þ 会计文档完整性和时效性
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 部门员工满意度
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工素质构造比例
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工离职率
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

4. 信息资源中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
þ 信息技术费用预算执行率
þ 信息化项目审减支出比例
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定质量
þ 有预算贯彻未完毕故障、服务祈求及开发祈求数
þ 全程参与信息系统实行
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 企业信息系统软硬件、耗材采购申请及时处理率
þ 信息系统重大故障数
þ 信息系统故障排除率
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 员工离职率
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工满意度
þ 部门员工素质构造比例
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

5. 人力资源中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
(预算中：人力成本＝招聘费用＋培训费用＋薪资福利＋奖金＋离职赔偿金＋保险等)
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 员工绩效考核数据精确率
þ 员工绩效考核准时完毕率
þ 薪酬核算错误率
þ 人力资源部编制人力资源年报表出错次数
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 部门员工满意度
þ 岗位培训满意度
þ 外部招聘率
þ 员工离职率
þ 员工内部调动比率
þ 企业员工素质构造比例
þ 部门员工素质构造比例
þ 企业员工平均受培训时间
þ 部门员工平均受培训时间
þ 企业/部门员工培训计划完毕率
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例

6. 研究发展中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
ü 研发费用
ü 研发费用/总体费用(比例)
ü 信息技术开发费用/信息技术费用(比例)
ü 调研投资
ü 开发新市场投资
ü 新产品辅助与培训投资
þ 新产品获利率（基于产品改善）
ü 成本减少
ü 销售量上升
þ 行业同质化产品市场拥有率
ü 销售排名
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 基础研究（保证长期处在竞争优势）
ü 研究汇报提交及时率
ü 专题汇报行业指导价值（外部专家评价，社会认同度）
þ 应用研究（能否发明出新、实用性功能，处理技术难题）
ü 新技术、新工艺应用比率
ü 预期收益实现率
þ 产品开发）应用成熟技术开发出新产品）
ü 新产品比例
ü 独家产品比例
ü 新产品上市速度
• 上市速度提前天数
• 开发周期缩短天数
ü 新产品计划进度
ü 新产品设计质量
ü BET(收支平衡时间）
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 部门员工满意度
þ 员工平均受培训时间
þ 专职工程师能力评估合格率
þ 部门员工素质构造比例
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工离职率
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

7. 工程管理中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 成本中心费用预算执行率
þ 工程项目概算执行率
þ 项目审减支出比例
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
内部流程类KPI指标
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 项目资金需求计划精确度
þ 投资计划完毕率
þ 项目工程设计审查准时完毕率
þ 招标申请精确率和及时性
þ 协议签订及时性和精确性
þ 工程原则工期完毕比例
þ 工程达标交付率
þ 工程阶段质量合格率
þ 施工组织设计指导有效性
þ 质量安全报监率
þ 重大安全事故
ü 管理漏洞导致人身死亡事故数
ü 设备缺陷导致重大事故数
þ 工程质量投诉率
þ 工程竣工后提交有关资料进行竣工结算审计平均天数
þ 工程文献归档管理出错率
þ 完毕主设备及重要材料订货清单有效性
þ 技术进步(=工程建设新技术/工艺/材料应用性及有效性)
学习与发展类KPI指标
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
þ 部门员工满意度
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工素质构造比例
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工离职率
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例（％）

8. 营销管理中心
指标类型
指标层面
关键KPI指标
成果性绩效指标
财务类KPI指标
þ 费用预算执行率
ü 总体费用控制到达率
ü 总体费用减少额
þ 销售目到达率
ü 营销收入额
ü 单位销售收入增长额
þ 销售毛利率
þ 市场拥有率
ü 当期销售排名
过程性绩效指标
客户类KPI指标
þ 部门协作满意度
þ 计划外需求及时处理率
þ 客户服务满意度
þ 销控官管理满意度
þ 业务提高/改善管理满意度
þ 销售帐务管理满意度
þ 电话接听时间
þ 销售现场检查
ü 问题及时处理率
ü 事后处理问题占总问题比率
þ 应收帐款回收率
þ 销售人员上岗培训比率
þ 媒体曝光数
ü 负面
ü 正面
内部流程类KPI指标
þ 市场数据搜集及时精确率
þ 营销记录报表出错率
þ 本部门负责预算制定调整质量
þ 本部门员工绩效考核数据精确率
þ 本部门员工绩效考核准时完毕率
学习与发展类KPI指标
þ 员工培训计划完毕率
þ 员工离职率
þ 部门员工满意度
þ 员工平均受培训时间
þ 部门员工素质构造比例
þ 执行基于风险薪酬计划员工比例

六、 项目企业关键绩效KPI指标