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内控关键岗位责任制

内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内部监督等经济活动的关键岗位。
单位应当建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工,确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。
单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度,明确轮岗周期.不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施.
一、预算管理
岗位简介
岗位名称
隶属部门
直属上级
预算管理
财务处
财务处处长
1、预算管理制度拟订工作。负责拟订单位系统预算管理制度、管理办法和工作规范，并监督执行。
2、预算编制工作.负责单位年度预算编制、指标平衡、资料收集、汇总上报;统筹平衡单位系统资金分配，分解下达预算控制数，汇总并审核单位系统基本及项目经费预算；负责年中预算追加、调整工作。
3、部门预算批复。负责单位系统财政预算资金的批转和下达.
4、项目评审工作。组织协调项目评审工作；配合业务处室完成预算项目评审。
5、绩效评价管理。负责财政年度绩效评价及部门自评绩效评价项目的组织工作;监督检查绩效考评提出问题的整改落实情况。
6、预算公开.负责年度预算及重大项目的信息公开。
7、承办处领导交办的其他事项。
二、出纳
岗位简介
岗位名称
隶属部门
直属上级
出纳及账户管理
财务处
财务处处长
1、日常财务管理制度拟订工作.负责拟订局系统货币资金、银行账户以及公务卡管理等日常财务管理制度、管理办法和工作规范，并监督执行。
2、日常报销。负责局机关现金、支票管理，请款报告、票据等凭证审核;负责机关项目、分局经费及中央财政资金的支付;负责支票接收、开具、保管工作。
3、账户管理。负责局系统银行账户申立、核销及日常管理。
4、负责保管本单位法定票据,建立票据台账，并做好票据台账的登记工作.组织协调项目评审工作；配合业务处室完成预算项目评审.
5、保管本单位现金、银行存款，及时登记现金、银行存款日记账或备查簿，做到日清月结、账款相符。
6、承办处领导交办的其他事项。
三、非税收入会计
岗位简介
岗位名称
隶属部门
直属上级
非税收入管理
财务处
财务处处长
1、参与拟订非税收入征收、减免、催缴等方面的制度、管理办法和工作规范。
2、监管局系统非税收入管理系统的使用规范。
3、协助业务处室做好非税收入征缴工作。
4、非税收入的会计核算、报表编制、台账统计、收入分析及征管系统维护。
5、非税收入票据及档案查询管理.
6、组织局机关及分局收费许可证年检工作。
6、承办处领导交办的其他事项.