应收帐款操作规程.doc

应收帐款操作规程32020年5月29日文档仅供参考应收帐款操作规程1、 熟悉并掌握酒店各挂帐协议单位、旅行社,长住户等所签订的合同和协议。包括:有效签字人姓名及签名字样、房价、合同有效期、结算期限、付款方式等。2、 每日把从日审处获得的应收帐款资料同电脑中前台转来的应收帐资料进行核对。（1） 把日审编制”应收帐汇总表”同附件相核对。（2） 把”应收帐帐单”同电脑中”应收帐明细表”相核对。（3） 两者都应一致。如有差异,应及时查找原因,并经负责人签字后方可调整。3、 核对各应收帐款同其合同资料上的有关内容(房价、人数、天数、签名)是否相符。4、 将应收帐帐单按地区、客户进行分类。5、 及时将各分类帐户的欠款进行登记应收帐簿。6、 整理好客帐单,同客户保持联系,采用专人催收,邮寄催收,电话、传真催收等方式进行催付欠款。7、 收到应收帐客户支付的现金或汇来的银行汇单。（1） 收到现金,及时上交总出纳处并开具收款收据。（2） 对号入座,核对帐簿的客户欠款额,逐步进行销帐,如发现有增减差额时,须核查清楚,经负责人审批后方可进行调整或继续挂帐。（3） 根据收款收据、银行汇单及时编制收回应收帐会计凭证。8、 月初编制截止到上月末应收帐单位的”应收帐款帐龄分析表”,报财务总监、销售部经理及总经理室。9、 整理保管好各有关客户资料,及时进行分类归档,以便核查时使用。10、同销售部、前厅部等有关部门保持联系,协调解决客户帐款等事宜。