商业银行授信审批中的问题及策略探讨_张晓君.pdf

16 2023年3月（下）/总第329期经济视野1银行授信审批简介授信审批业务指商业银行（含海外分支机构）在对同一客户（或企业集团）办理的需承担信用风险的贷款、担保等表内外信贷业务和投资理财类等非信贷业务过程中，进行客户信用等级事定、综合授信、项目评估、信用审批（包括信用额度和单笔信用业务，下同）和信用审批监测核查等业务工作的总称。大多数商业银行实行“先综合授信、后信用审批”的授信业务管理制度，依据授信审批体制，审批业务具体包括客户信用评级、综合授信、项目评估、信用审批业务核查等主要内容。2商业银行授信审批中的问题 2.1 对信贷客户基本情况了解不透彻贷前尽职调查是信贷管理的重要流程环节，既是客户选择、信贷决策的基本依据，又是防范信贷风险、确保信贷资产质量的重要前提。部分商业银行在申报业务时，未真正将贷前尽职调查落实到位，对客户以及保证人等重要信息未在贷前通过征信以及启信宝等行内外的信息渠道进行了解，导致临至上审批会或放款环节才被审批人发现客户的相关信息不符合政策要求，导致审批历程全部退回，浪费大量时间和占用宝贵的审批资源。2.2 风险偏好不一致一是经营前台与审批人的不一致。信贷审批的大前提都是建立在国家政策以及银行自身的规章制度的前提下，但因缺乏沟通，面对同样的政策，经营前台人员与审批人之间却有不一样的理解，同样的方针政策，却是“仁者见仁智者见智”，最终导致在实际操作中出现千差万别的结构。二是审批人与审批人之间的不一致。因审批人之间每人都有自己的独立审批权，审批人自身的道德修养、专业技能的不同会导致对同一事项的审批业务存在截然不同的结果，经营条线对审批结果无所适从，无法精准定位符合商业银行风险偏好的客户群体，浪费前台经营人员的人力资源。2.3 审批人员存在“闭门造车”的情况专职审批人体制的核心思想是“专业的人做专业的事”，提升授信审批专业性和一致性，这种制度项下对审批人的专业性提出更高的要求，对制度的理解，对市场的把控就显得尤为重要。但因审批人对客户以及市场的信息获并不是第一手的获得者，大多依赖于客户经理的描述，会使得审批人过度重视风险控制，但是容易出现忽略市场发展、远离市场趋势的现象，审批决策不接地气、难以实现市场环境的变化以及客户的需求。2.4 审批人员独立性和权威性受到影响授信审批体制在各商业银行都有差异，有些商业银行有自己的独立审批人的体制，有些则是由各前台各经营部门的领导来担任审批人，不管何种体制项下，都存在一个商业银行授信审批中的问题及策略探讨 张晓君（中国建设银行贵州省分行）摘要：当前我国正处于改革攻坚期、发展机遇期、社会风险期“三期”叠加状态，必须创新发展理念，采取有效政策措施，打破束缚，改变机制，梳理好改革前后的关系，走好中国特色社会主义道路，实现新常态下的经济发展。新的经济形势也给银行授信管理工作带来了新的挑战，对信贷业务的专业技术能力提出了更高的要求，本文着力从商业银行授信审批存在的问题出发，并针对这些问题提出一些见解，旨在通过审批体制的改革，发挥授信审批对经济业务发展的助推作用。关键词：商业银行；授信审批；风险防控张晓君：商业银行授信审批中的问题及策略探讨2023年3月（下）/总第329期 17共性问题那就是在经营指标和业绩压力之下，都存在审批为发展让道的情况。前台经营部门都会不同程度的给审批人压力，保持强制的姿态，干预审批，审批人无法能真正保持审批工作的独立性和权威性。2.5 信息系统建设不健全、存在信息滞后的情况商业银行中审批人了解客户最多的途径是来源于经营前台客户经理，审批判断很大成大上依赖于客户经理对客户的描述。在一定程度行对客户的了解会存在误差，所以现有不少银行都建立了与人行、税务、工商等部门的系统直连，希望通过与外部系统平台的对接，增加审批人了解客户信息的途径和渠道，但就实施效果来看，普遍存在信息维护不及时，数据更新滞后等问题，不能反映客户最新信息，导致审批人无法利用真正利用信息系统去获取信息增加对客户的了解。2.6 审批环节过多，审批时效受到影响，市场竞争力不强现阶段授信审批面临一个很大的问题是效率的问题，新金融时代的来临，对于各商业银行来说都是挑战，如何能在坚守风险底线的同时又能快速抢抓客户，占领市场是商业银行应该思考的问题。在整个授信过程中，客户的诉求是快速审批放款，但就目前大部门商业银行来说都面临审批流程长，过于繁琐的问题，有些商业银行从业务申报到最终批复下达有将近十几个环节，这无疑对拼抢市场的经营前台很大压力，错失客户，丧失市场竞争力。2.7 激励、监督体制机制尚不完善专职审批人对信贷资产质量的好坏起到核心作用，被授予独立审批判断的权利时，也会承担未来资产出现损失的问责风险。目前国内有多家银行已经建立了专职审批人制度，但执行情况来看，与其相配套的制度仍有提升的空间。一是激励不足，多数银行在专职审批人的薪酬、晋升以及培养上缺乏相应的机制，审批人是按照银行普通的专业技术资质来进行认定，没有差异化的薪酬体系和业务考核体系。晋升上，专业审批人的晋升上没有受到足够的重视和关注，也无差异化的制定规定。二是监督较难，独立审批人根据自己对项目的见解独立发表审批意见，尤其是牵头审批人的意见很大程度上能够影响审批的最终结果。在这种激励少、问责多的机制下，会导致审批人为了承担较少的资产损失较少未来被问责的情况，尽可能规避个人风险，给予大多数项目否决的决定。审批决策不是在全行利益与风险之间寻求平衡，设计最佳授信方案，在获利的同时最大程度的减少风险。3商业银行授信审批问题的应对策略3.1 精简审批流程一是审批流程由串行改并行，对于商业银行来说正常的审批流程是先综合授信、再信用额度，后单笔支用。可以设定某个金额以内的业务以及国家重点支持的行业，如先进制造业、乡村振兴、绿色信贷、住房租赁等业务可先审批后纳入集团综授，信用额度审批与综合授信同时进行；二是执行快速受理审批程序，一律按照“两优先原则”，对于重点业务，应优先受理、优先审批；三是在合规审查环节，实行合规审查“一次性作业”，对相关行政许可要件不作为申报审批要件。3.2 强化大数据的运用，贯彻审批“数字化”一是加大对审批机器人的运用，智能审批机器人，可以根据银行各平台以及数据库储存的信息进行收集和学习，让其可以应付简单的标准化以及批量化的业务。智能审批机器人在一定程度上可以节省很大的人力成本且效率高，而且完全程序化，只对信息数据进行分析，不受自然人的情感影响，在一定程度上更为客观。现在有部分商业银行在逐步开发审批机器人，但从现行实践的效果来看并不理想，对机器人的嵌入信息太少，使其无法真正满足审批需要。因此未来应加大对智能机器人的运营将建设，这不仅是时代的趋势，也是解决当前授信审批许多问题的一个很好的选择。二是继续搭建评估项目数据库，数据是可以用来进行交易、评估、储存的一种资产，数字化的时代各项经济活动交易和评价都可以用数字化表示，数据越广泛意味着信息量越充分，审批决策也就越精准。因此商业银行要充分利用互联网时代的红利，搭建自己的数据库，与工商、税务、法院、人民银行、行业协会以及各监管部门等资源机构进行数据对接，以此来达到对客户的信息做到了如指掌，真正为审批助力。三是继续完善审批“文件库”分析平台，加强商业银行审批资源共享。四是整合银行系统平台，商业银行授信环节较多，涉及的系统操作平台也较多，应对各个操作平台进行整合。搭建一个高效的、多功能的平台，此平台可以进行信息收集、查询、风险识别、客户评级、产品定价、风险提示、授信审批、贷后检测、资产催收等。通过平台的整合运用，实现审批全流程线上化。3.3 统一风险偏好、平衡统一性和差异性一是商业银行应根据不同的行业制定统一的审批指引，确定审批的标准和尺度，主要从国家重点推进的行业、热点行业、以及与国家经济建设发展最为直接相关的领域等进行。明确的审批指引既能尽量统一全行的风险偏好，又能兼顾地区的差异性，允许部分地区根据本地区业务发展情况进行适当调整，使其具有弹性空间。同时，通过对审批标准的细化和统一还能够提升经营前台定位客群的准确性，提高客户经理的风险识别和把控能力，真正把好授信审批的第一道关口。二是审批指引要具有可操作性，标准要非常明确简洁明了，比如对客户的贷前尽职调查、合规性初审、审批环节等都能提供指导性和可操作性，让其成为授信审批的红宝书。张晓君：商业银行授信审批中的问题及策略探讨18 2023年3月（下）/总第329期3.4 审批人员要“走出去”，定期对项目进行贷后走访授信审批虽然处于银行的支持保障后勤条线，但审批需与市场接轨。了解市场、了解行业后才能更好地对客户进行判断、对项目进行评估，所以审批人需要实时的“走出去”。商业银行应建立定期项目回访制度，对批复过的项目进行回访，了解项目的运行情况与最开始审批时的差别，对项目进行深入剖析，从中吸取经验，总结不足之处，提高审批决策的精准度。3.5 提高审批人的队伍建设一是建立审批人员的储备制度，商业银行经营的特点是前台经营人员一般编制较为充足、但从事后台风险管理的人员相对较少，尤其是信贷审批的人才更是稀少。主要原因授信审批人员需要较为丰富的风险把控能力以及长期的从业经验，需经过长时间的培养。因此需站在长远发展的角度，加强人才的培养，建立审批人才专家库。二是扩宽人员的晋升通道，特别是吸引前台一线客户经理的加入，确保在具有专业化的同时也能了解最新市场情况，与国家政策及市场环境保持一致性。三是提高审批人专业能力、进行精准培养。对审批人的培训应制定差异化的计划，包括不限于国家大政方针政策的解读、宏观经济的变化趋势分析，与政策制定机构定期沟通、深入交流，帮助其了解最前沿的政策、产品。同时针对区域市场、重点行业及客户、疑难复杂业务等可组织审批人进行专业化研究，使审批人能够真正了解市场、了解客户，做好市场和风险之间的平衡。3.6 匹配科学的审批管理制度一是要建立科学合理的激励体制，授信审批是全行业务发展必不可少的一个环节，审批人队伍质量的好坏对资产质量起到至关重要的作用，因此要充分引导审批人发挥自己的优势，帮助前台经营部门制定风险可控且又能实现利益最大化的授信方案，对其建立激励制度。晋升通道上开辟多条道路，不仅仅局限于审批岗位，同时将晋升的通道予以细化和明确，让每个审批人清楚明了自己未来晋升努力的方向，切记让岗位晋升变成“黑匣子”。二是适当的问责制度，专职审批人独立发表意见，也会独立承担责任，在履行职务的同时，也会承担较大的问责压力，由于各个行业的发展具有一定的周期性，风险暴露也具有延迟性，如果只就眼前的资产质量的现状就对其进行问责，会导致审批人不再将个人成长与企业发展紧密联系在一起，只会出现“不求立功、但求无过”、不敢批害怕批的思维和心理。所以在遵守合规底线的同时，设计人性化的问责制度，避免只看结果不查原因的一刀切的问责方式，允许一定的容错机制，为审批人提供一个合理的、人性化的问责环境。三是在监督机制上，审批决策是审批人专业水准的体现，专业性和艺术性给监督机制带来很大的困难，无法通过简单的审批结论来进行判断，故需要结合外部机构进行监督，对其审批决策进行复盘及重检，评估是否与审批标准和集体审批结果之间的偏差度，持续跟进项目贷后风险和盈利情况，形成监督管理的闭环。3.7 做好贷前调查，避免流于形式贷前调查是信贷决策的重要依据，是信贷业务中非常重要的一环，其调查的可靠性和真实性，对贷款的安全性意义重大。经营部门应真正做好贷前尽职调查，主要从以下几个方面，一是要了解客户的过去，正所谓鉴往知来，经营部门的客户经理可以通过对借款人过去的判断，来推测借款人未来的还款意愿。了解客户的征信情况，征信是借款人融资能力的晴雨表，客户经理可以通过查询中国人民银行的征信系统查询借款人的负债、担保情况以及逾期记录等等，以此来判断借款人的信用状况。了解客户司法诉讼情况。如果是民营企业，还需要格外关注实际控制人的具体情况，包括不限于是否有大额借贷、是否涉及赌博、生活中的不良嗜好等。二是了解客户所处行业发展历史，了解借款人的行业状况，比如该行业是否违反国家最新政策或经济计划，企业的主营业务收入是什么，行业未来的市场需求，成本结构，行业平均利润，借款人与上下游客户的结算，借款人所在企业在行业中的位置，企业所生产的产品是否具有市场，产品的附加值，有没有出现产能过盛，企业盈利状况、交税情况。三是要双人实地走访，客户经理一定要对客户的办公场所以及生产基地进行实地走访，一方面可以了解客户是一个空壳公司还是真正的正常经营的实体。另一方面通过实地走访，可以更直观的了解到客户的管理水平，比如通过观察员工的到岗率了解是否设置相应的打卡机制。还有就是企业是否整洁，员工精神面貌如何，企业文化氛围，深入车间看看企业的生产流程如何，水电设备运转，有没有拖欠 工资。4结 语银行信贷的发展一定是与风险并存的，通过提高授信审批的质量以此来达到进一步防范风险的目的就显得尤为重要。未来的商业银行应不断的优化和完善授信审批制度和业务流程机制，提高授信审批对风险的把控和识别能力，真正发挥审批助力业务发展的作用。参考文献1杨开宝.完善商业银行授信审查审批内部风险防控的策略研究 J.金融经济，2018（10）：114-115.2梁小燕.商业银行授信审批中的问题及对应策略浅谈 J.经济研究导刊，2020(19)：55-56.3孙瑞.商业银行对公授信审批体制改革的思考和建议 J.时代金融，2022，(03)：11-13.