个人理财试卷A.doc

个人理财试卷A

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《个人理财》试卷A 课程承担单位：财金系
系20 级 专业 班 学号:20 姓名:
题号
一
二
三
四
五
六
总分
得分

得 分
评卷人

一、单项选择题（每小题1分，共计10分）

1、（ ）一般不用来表示资金的时间价值。
A.国债收益率 B.商业银行存款利率
C.商业银行贷款利率 D.超额存款准备金利率
2、投资本金20万，在年复利6%情况下，大约需要（ ）年可使本金达到40万元。
A．11 B.12 C.13.5 D.14.21
3、以下那一种风险不属于系统风险( )。
A．政策风险 B.周期波动风险 C.利率风险 D.信用风险
4、以下关于年金的说法，错误的是( )。
A．在每期期初发生的等额支付称为预付年金。
B．在每期期末发生的等额支付称为普通年金。
C．递延年金是普通年金的特殊形式。
D．如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8。
5、在风险管理手段中，保险属于（ ）手段。
A．风险分散 B．风险控制 C．风险回避 D．风险转移
6、股票投资的收益等于（ ）。
A．资本利得 B．股利所得
C．资本利得加股利所得 D．资本利得加利息所得
7、（ ）属于客户财务信息。
A．投资偏好 B．收支状况 C．风险承受能力 D．年龄
8、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是( )。
A．资产负债表 B．损益表 C．现金流量表 D．利润分配表
9、下列投资工具中，风险相对最小的是( )。
A．国债 B．股票 C．企业债券 D．期货
10、对以下（ ）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。
A．偶然所得 B．个体工商户生产、经营所得
C．稿酬所得 D．财产转让所得
得 分
评卷人

二、多项选择题（每小题2分，共计10分）
1、个人的财务安全主要包括以下内容（ ）
A．是否有稳定、充足的收入 B．个人是否有发展的潜力
C．是否有充足的现金准备 D．是否有适当的住房
E．是否购买了适当的财产和人身保险
2、按照理财目标的重要性划分，理财目标可以划分为（ ）
A．必须实现的理财目标 B．可以实现的理财目标
C．期望实现的理财目标 D．可能实现的理财目标
3、以下有关货币的时间价值的说法，正确的有（ ）
A．货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等
B．货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值
C．不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其价值也具有可比性
D．货币的时间价值也被称为资金的时间价值
4、普通股票股东享有的权利主要是（ ）
A．公司重大决策的参与权 B．公司盈余和剩余资产分配权
C．选择权与被选举权 D．优先认股权
5、下列属于资本市场金融工具的是（ ）
A.商业票据 B.股票 C.国库券 D.公司债券
得 分
评卷人

三、判断题（每小题1分，共计10分，正确的打√，错误的打×）

1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。 （ ）
2、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 （ ）
3、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金,在计算时每一期本金的数额是相的. （ ）
4、预期收益率相同的投资项目，其风险也必定相同。 （ ）
5、黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段。 （ ）
6、只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。 （ ）
7、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。 （ ）
8、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。 （ ）
9、投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过电话和网络买卖股票。 （ ）
10、各国中央银行在进行宏观经济调控时，主要凭借的是行政手段。 （ ）
得 分
评卷人

四、简答题（每小题8分，共计16分）

1、什么是个人理财，个人理财规划包含哪些内容？

2、 简述个人理财规划的步骤和流程。

得 分
评卷人

五、计算（共计34分）

1、某投资者在2009年年初以20000元的价格买入1000股A股票，当年年底以每股25元的价格卖出该股票，一年内得到的总股息收入为1000元，在不考虑交易费用的情况下，计算持有期收益率。（6分）

2、某公司连续3年于每年年初存入1000元作为社会保险基金，银行存款年利率为5%，则该公司在第3年末能一次取出的本利和为多少？（6分）
注：年金终值系数简表（摘录）
n/i(%)
3
4
5
3
3.091
3.122
3.153
4
4.184
4.246
4.310
5
5.309
5.416
5.526

3、某企业计划利用一笔长期资金投资购买股票，
现有甲公司股票和乙公司股票可供选择，已知甲
公司股票现行市价为每股10元，上年每股股利为
0.3元，预计以后每年以３％的增长率增长；乙公
司股票现行市价为每股４元，上年每股股利为0.4
元，股利分配政策将一贯坚持固定股利政策，该
企业所要求的投资必要报酬率为8%。要求：
（1）利用股票估价模型分别计算甲乙公司股票价值
（2） 代该企业做出股票投资决策

4、两种单项投资收益率的概率分布如下表所示：
经济状态
概率
收益率
A单项投资（%）
B单项投资（%）
好
0.3
30
5
正常
0.4
15
10
差
0.3
0
15

计算：（1）分别计算A和B投资的预期收益率；（4分）
（2）若=11.7%，=3.9%，试比较两项投资的投资风险（4分）
（3）假设投资者对A和B的投资比率各为50%，计算投资组合的预期收益率（4分）

得 分
评卷人

六、案例分析题（20分）
赵先生今年29岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为7,500元。他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在5,500元左右。两人于2004年结婚，并在同年购买了一套总价60万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款2,500元，贷款余额为32万元。赵先生夫妇每月除1,800元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用不过1,000元。除了日常保留的零用现金1,000元外，目前他们的家庭资产主要包括9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1,600元），3万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1,000元）和一套房子。
赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外，赵先生夫妇打算2008年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。而且，一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后（18岁，从2026年当年起计算）送往英国读书（本科四年），预计届时在国外就读四年所需费用为80万元。同时，赵先生夫妇希望在65岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到80岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平（综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元）。
注：信息收集时间为2006年1月，财务数据截止时间为2005年12月31日。
要求：编制客户财务报表，并分析客户财务状况
1、编制客户资产负债表（4分）
客户资产负债表
日期：2005年12月31日 姓名：赵先生夫妇
资产
金额
负债
金额
现金

住房贷款

银行存款

其他负债

现金与现金等价物小计

负债总计

其他金融资产

个人实物资产

净资产

资产总计

负债与净资产总计

2、编制客户现金流量表（4分）
客户现金流量表
日期： 姓名：赵先生夫妇
收入
金额
支出
金额
工资薪金

按揭还贷

投资收入

日常支出

收入总计（+）

其他支出

支出总计(-)

支出总计

结余

3、客户财务状况的比率分析（8分）
（1）客户财务比率表
客户财务比率表
结余比率

投资与净资产比率

净资产偿付比率

资产负债率

收入负债比率

（2）客户财务比率分析：

4、客户财务状况总体评价及预测（4分）

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