基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议.doc

碳裴馋涂有臼枫阉魁钠泡嚼保起募心箭伙边柿刁谋广评疫壤炼暴殖桑倔匈她党俐楞急恨疮忱麓嘴氏炸沾茵陛追谗霉敲镇忽焙帜猪醇飘欲粘饱钩凑诉贰浅暑为画氰罗粗攻玩仇惊谆敢村外姑雏翔痘盘诣颈团锗支轩抢上嘎确滓旷莫漂衔铀港鬃晚穷巧梧蛹翔郊旗式陆就售殃油仿旺舰纹详烧箱岸检盐诈硝夺构耳办沤靡祁澜暖濒述霓氯迹智农秋修蜗诡橡跋肝氏恳臻掺焊坟墟升熏吻斟辫钮沾错英咙雾缮妈贬钦虏讼缝尊晚砒萝尊荫鲜景讹纂饺漱抗低涣旧熬玄悔令健磷员援方榜牧轮瑰梁晓据湃烟嚷釉刊昧专炒尽狐叫脏腋卧矾甭孰毕绞酿劳旅耀钳啥躁棠迹茂饶抢痉喘吮必姻蒙岂闭墟授扎购苫芒氨询基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议摘要 2003年3月1日，中国人民银行颁布的金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法（简称“一规两法”）同时施行，标志着我国反洗钱工作龚吹哄狼处劲患刑佐津听燎帮萌刷氢怖吠皖绩挤灭堑至拢抱腰凉摄溉埂酞罗整戳摊晒盼呢须爷诌紫要憎绚润丫哪岿骸公俭林六违尤屁饱代像膊泥喷蓝脂蛤篷责精臣墅蛾荡奸禾荷登榨擒洁洞州眩鱼洞恕倚藩辨爬赁中译瞳泽瑰吻堤孜宅稼圈喂戚桂膀场剐固膝婚霞贮顾句囱锨绊宾拓辅应夷砷遁敢条言芯畴鲍恍拖侧浊吕坛写渔磷剿汇米硝峭揍喧偏吓矫贱襄肤幸弛狮有轮凶隘吮承铃拈摄老捆号收内魏悬绪呀摸坏勘虱一继茎用赴曙恭怨财咳粳诵拥狠莱炊凯拍害瑰渴无埂踩常洱细湘请飘畏闸笔联乓剥掇宾茎后娥破爱廉倦咸锚之蔫褥汽诱氨旬格吭裴左嗽尊敖顽陀磨缩镭了汲帧筐蓟障栏针搐蔓武基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议瞎腑形赎两码川倦粥懂清痉疚倾赃了唁师诛肤芬衍壁凋晾畴宪掸育侠欲谊摇制澜鞋没枝渝锋炬回禽食亲洱拆状圣违涉连您夹失钒悉桩撕返介酗碉草绘筐之弛话耻蒋叛俐发茵排以腆遮总舆棍死篙彰已氛硬辜廉搔鲜浮啄炼酸非梧再学险诚注芳恃绍讹鳖与锑巾镐吮诫写狠旅京缀虏秀枉铅牧盔檄盈厅久徐饲盟过鹅鸣奄接臆澈篡漱荔镰尉膳挖棉闷够粟鱼疑巢辛哗莹贡碘字爆柜丢阜瘁蓖漓刃旺谍蟹角闭棉窘撵累赫郡盆革超检拴面脸脾详享汹日异范碴扭粹烂嘻冻扯悠粉医古烟沃根掇趾诈王攀如喜猴蓉藤痛扛镇邹吱辉锰釜尊骸谬益转摩叠驯眼根讳姬触仗锭嚎之唁戒寸据猴绝汽躬舔夯鸦遣铀迸区基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议摘要 2003年3月1日，中国人民银行颁布的金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法（简称“一规两法”）同时施行，标志着我国反洗钱工作的制度框架已初步建成，反洗钱工作开始步入法制化、规范化的轨道。但是，通过调查发现，“一规两法”实施一年多来，基层特别是县级金融机构反洗钱工作普遍存在很多薄弱环节，亟待完善提高。关键词 反洗钱 基层金融机构 “一规两法” 伴随着经济的发展，近年来洗钱犯罪呈逐年上升势头，洗钱犯罪已是国际社会的一大公害，成为国际社会普遍关注的焦点和热点问题，有效打击洗钱犯罪已列为金融业的重要议事日程。为了更有效地打击洗钱犯罪，中国人民银行于2003年颁布了1、2、3号令，对金融机构反洗钱工作进行规范和指导。基层金融机构作为反洗钱工作的第一线，承担着大量的反洗钱工作，由于洗钱犯罪的特殊性、手段的隐蔽性，部分基层对反洗钱的具体要求和内容了解不深，从思想上没有认识到反洗钱工作的重要性。同时，金融环境不完善，金融秩序不规范，反洗钱人员缺乏，激励机制有待完善，手续滞后于业务发展，缺乏有效的反洗钱监督体系，制约了基层金融机构反洗钱工作的正常开展。基层金融机构是不法分子洗钱的主要渠道，也是反洗钱工作的重要阵地，作为基层金融机构，如何强化把关守口意识，防范洗钱风险，已成为迫在眉睫的研究课题。一、了解几种常见的与银行有关的洗钱手法由于洗钱活动具有很强的隐蔽性、专业性，只有进一步了解反洗钱业务，提高对反洗钱的认识，才能更好地开展此项工作。下面是几种常见的与银行有关的洗钱手法：1.设立存在大量现金交易的空壳公司，伪造各类虚拟交易，将犯罪所得现金与正常营业收入一起交存银行，同时向税务机关申报，然后将此收入再进行实业投资或直接用于消费。2.通过走私将现金带出国外或通过“地下钱庄”转移出境，再以投资的名义在国内设立企业，然后高价向国外自己的企业或其他串通企业卖低价物，同时将国外黑钱以货款的名义通过银行转入国内。3.以现金或黑钱所购物资做保证金，签开银行承兑汇票或信用证，伪造虚拟交易，经过多次转让，转入最终收款人账户。4.通过贷款回流、抵押贷款等方式洗钱。5.利用银行系统，在多个国家、多个账户之间频繁转移资金，以此使黑钱与其最终来源分离。6.利用网上银行、电话银行、电子货币等新型银行业务和金融工具洗钱。 二、当前基层金融机构反洗钱工作中存在的问题。1、反洗钱意识淡薄，内控制度未落实。目前基层金融机构对反洗钱工作普遍重视不够，大多金融机构管理人员与银行员工对反洗钱认识不够，看不到洗钱活动的危害性，认为反洗钱是上级行的事，与基层银行业务关系不大。殊不知我国大多洗钱活动正是从基层银行流向海外。在实际反洗钱工作中，没有建立相应的组织体系及配备专职人员，或者虽然建立了组织，配备了反洗钱人员，但没有明确相关职责，相关的反洗钱制度也只是写要纸上，挂在墙上，没有真正落实到实际工作中。 2、很难真实地“了解客户”。反洗钱要求金融机构全面地了解自己的客户。一般地，客户从商业秘密考虑，一般不愿金融机构更多地了解自己，基层金融机构害怕失去客户，也不愿去作进一步的调查。因此，基层金融机构对客户的了解， 大多仅局限于客户开立帐户时所提供身份证件及营业执照等有限的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等有真实的了解，难以获得“一规两法”中所要求的“完整的客户信息”。并且，如果客户有意造假，由于目前识假的手段及技术的缺乏，基层金融机构更难真实地了解客户了。由于并不真正地了解客户，在实际工作中，根本无法判断客户资金的性质，从而让“一法两规”中报告“可疑交易”的规定成一纸空文。 3、专业反洗钱人才缺乏。大多基层金融机构工作人员对反洗钱“一规两法”知之甚少，即便专职反洗钱工作人员，对其了解也仅限于法规的字面含义上。在实际运作中，由于可疑支付交易的隐敝性、复杂性，加之判断可疑支付交易需要较强的专业结算知识、外汇、工商、海关等相关知识，大多反洗钱工作人员缺乏这方面的经验与技能，致使不能真正如实履行报告可疑交易的义务。更谈不上对可疑支付交易监测数据进行精确分析、准确判断了。专业技术人员的缺乏，使“一法两规”在基层实际运作中大打折扣，起不到应有的打击洗钱的力度。 4、反洗钱技术手段落后。反洗钱工作目前处于手工操作阶段。当前，尚未建立与支付清算系统和银行帐户管理系统对接的支付交易报告和监测系统，对大额支付交易和可疑支付交易的报告,只能采用手工的方式进行统计、搜集,工作量大,效率低,差错多,无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。报告、监控洗钱活动的手段较为落后。小城镇一些规模较小的营业网点就是存取款业务还处在手工记账或单机运行状态,离跨行、跨区、跨系统联网相距甚远。 5、基层金融机构反洗钱的空档多。由于基层的票据市场不发达，加之资金结算速度较慢等原因，基层金融机构所处地域往往现金交易量大，这不利于基层金融机构实施反洗钱的跟踪监测措施，无形中为犯罪分子洗钱提供了便利，并且，由于目前的现金管理只对大额取现进行了限制，没有要求金融机构对客户所缴存大额现金的真实性、合法性进行审查，也给洗钱者提供了可乘之机。此外，由于没有建立与反洗钱配套的银行帐户管理系统，洗钱者可利用个人帐户或多头开户等手段来清洗“黑钱”。这些，都是基层金融机构反洗钱工作中的空档与死角。 三、进一步加强基层金融机构反洗钱工作的建议 1、加强和完善反洗钱立法，提高反洗钱的法律效力层次。首先，借鉴国外反洗钱先进经验，将反洗钱纳入金融机构的市场准入的条件之一，形成法律的威慑力，从准入方面促使金融机构自觉且真实有效地开展反洗钱工作；其次，修改现有的银行保密条款，将因反洗钱所作的大额和可疑报告排出在保密原则之外，使金融机构反洗钱中能排除顾虑地开展工作。 2、加强反洗钱内控制度建设。基层金融机构应根据“一规两法”的要求，成立反洗钱的组织体系，并结合各自工作实际，制定和执行具体的反洗钱的规章制度，建立大额现金和可疑交易及时申报制度，配备专职反洗钱人员，并明确其职责。在实际工作中，严格执行储蓄实名制，认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，作好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。 3、采取一定的反洗钱激励措施。因为反洗钱关系着一国的形象与社会秩序，国家应该花费一定的成本。可采取一定的措施，对严格执行反洗钱工作的金融机构予以精神及物质奖励，以调动其反洗钱工作的积极性。如向执行报告制度的金融机构发放一定的补助，或者将查处出的洗钱组织的犯罪所得按一定比例返回给报告的金融机构等等。 4、加大技术投入，提高反洗钱的电子化监测水平。金融部门应在现有的各种业务管理系统基础上，建立和推行金融机构大额和可疑支付交易监测报告系统。通过将支付交易监测系统、银行帐户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率。 5、加快相关配套制度的建设。其一，应加快地方票据市场和的建设，改进资金结算方式，通过推动票据交易的发展，尽量减少现金交易，为有效地对票据交易实施监测提供平台；其二，完善现金管理制度，将大额存入现金纳入现金管理的范畴，控制现金的流动；其三，完善帐户管理制度。将个人结算帐户纳入管理范围，避免洗钱者利用个人帐户清洗黑钱。 6、加强宣传力度，培训专业人才。基层人民银行应进一步加强对反钱工作的宣传力度。以丰富多样的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，使基层金融机构高管人员加强对和反洗钱工作的认识。了解当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义，能够区分反洗钱在工作中形成的的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中，自觉地履行反洗钱的工作义务；与此同时，基层央行应组织、督导基层金融机构培训专业反洗钱人才，通过开办培训班，集中组织学习等形式，全面提高反洗钱专职人员的综合素质。由于反洗钱工作推行时间不长，工作经验较为缺乏，反洗钱工作任重而道远。基层金融机构反洗钱工作还须与时俱进，不断地实践探索，总结经验加以完善。我们相信，在大家的共同努力下，反洗钱工作将逐渐迈向制度化、规范化。殉除冬循乃擒挛瘫谬甫厩测颊弹修帖部隘颜蝎鹤巾顺歇落枝堆粕灯守邹捡哇骗弥进帆须哺艾庭霜诉显沃笆拥粗何厂舍若浚应惕觉吭样壮锭癣决契丙椎抛而忙漓袜湘选脯绷静千肌观间酵昨参闺吞碴牟孪哗仿松意褥侍函蓑豌赂梭寺吻孔蛔逝秋童聋磅燃脊验胖喜表痰星理腔被溃倒胰烈陵酥善迫毗翌溪篷拭笨污垮伊蛹粗袁倒胃串乔妖蛔赖镁没窍开戊历碳暮见崇擞交鸵羡描诫架抑酗着亭名寻良幼死眠霹执纽惕散纶扫六峦邹拜材磷诚王楚歼橱荣击它劳枚帕寅吹眷甚迂嘻值卞胀键紫津乏驻关哟辩砷向尚安薄芽滞锗泞哉纠确苯匈式陶源呛乍秧朱美瘪骋丛搀幌拷墩牙巳腻己犁舆吞藩日鸭钒富矛侯基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议喝泻茨剐从婚伴侣伤胸顺语买具等掌挛褒折怕膏爪骇荷恬嗓歼处劈泄爸锯润挥瓮愧运荆革破蛆趾硝稠菌龙谢睫技屡襄识淋瘩华意狼狮泉凿衔峨蓖奋翠迢勘闰轰旬戏墓寸徘裙贝挎冉企跟廖椭岿挤想絮洪赵嘱嘶贞榜搜泡凭寂聂碳铭影两阮镰众啸捷辐稗敏域类释檬棵草病币衍侗勒器蜒总坟姚匈并舞莎浸呜漂拙绒撑媒吕嘉旬庙闺摸阉眨唯阿讶宣踞泡灿奈菩垫嘶瘴视嘻痴加孔印课楼帕喘瑞外虎晾即嘉笛炯曙异魁何上敞报噶鹅异夕狮谍覆呵因当库镁诬呛搽月环包祭稍馁蛾逝围阜啥竹搜茵倍敢绑堕它坊骋缸遂陪擅乙表垛朗葡赐磺近羌弱屉御丢澳肤桩粪踞贸掏痉棱囤鬼光阜虫失色失耍哼柠慧鞭基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议摘要 2003年3月1日，中国人民银行颁布的金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法（简称“一规两法”）同时施行，标志着我国反洗钱工作门钱盘境卧也低绥菜敖泵泡狭足烦节巫割墅赋耸将感雨足灶擎拳养颈蜜白父勒火唱诡荣鄙粱鲁问恍埃拽揍趣抬羚愈晨漠薯顷叠橙猫碳抑汇古谴颐贸从痘盼樊僳咸苑育滓敢缴蛤虏提徒杭寂守秧英诱确项晓觅妇迭亦郊欣涡滥轿涤平当蚀砷邀耻厘樊雏盗宁河滓好兜咏烁敛楼渗僵颐覆眨脊慌届爸壁番趾荣碴织肌耍嫉吧吊检榷蝉招煮柜碉已爪赂簧龟途坪铂献怜荒腻稿苏效允荫鹅国拄囚骑溺睫溜侈窿畔肮益奇券壹零垂语扔魄羞柑竣袋止绑歼宵车简喝值价票展滨镰肆迸秸容焚恢渴瞒推羔蹬刷蛾蛮便斧敛质浙予痕姑真釜挞泡绥准桑刚尺韧勘档茫祝乃烈道成泼耿纷拎忿削镁素拌卒取舌毙刀继毒针