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个人理财形考答案

1. 保险合同当事人即参与订立合同的主体，包括保险人和受益人。（ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
2. 股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。（ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
3. 总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（ 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
4. 分红保险是目前保险理财产品中最为灵活的，可以随时增加保费或减少保费。 （ ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
5. 最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（ 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
6. 投资基金可以分散投资，甚至完全消除风险。（　　　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
7. 一种投资工具，安全性越高获利也越高。（　 　）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
8. 因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（ 　 ）
A. 错误
B. 正确
满分：2 分
9. 债券是一种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
10. 股票和债券一样，具有可偿还性。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
11. 由于物价上涨使个人投资者实际投资收益下降的可能性被称为信用风险（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
12. 证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
13. 金融衍生产品如股指期货等的主要功能是风险管理，所以其自身的风险是较低的。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
14. 债券与股票都是由政府发行的。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
15. 债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
二、单项选择题（共 20 道试卷，共 20 分。）
1. 债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 市场风险
错误！嵌入对象无效。B. 系统风险
错误！嵌入对象无效。C. 经营风险
错误！嵌入对象无效。D. 违约风险
满分：1 分
2. 下列关于退休规划说法正确的是（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 计划开始不宜太迟
错误！嵌入对象无效。B. 规划期应当在三年左右
错误！嵌入对象无效。C. 投资应当极其保守
错误！嵌入对象无效。D. 对投资和风险应当相当乐观
满分：1 分
3. 投保人或被保险人交纳的保险费产生溢额部分的根本原因，在于保险费的“三差益”，即死差异、费差异和（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 率差异
错误！嵌入对象无效。B. 利差异
错误！嵌入对象无效。C. 时差异
错误！嵌入对象无效。D. 汇差异
满分：1 分
4. 下列哪项不属于国债投资的特征？（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 安全性高
错误！嵌入对象无效。B. 免税待遇
错误！嵌入对象无效。C. 流动性强
错误！嵌入对象无效。D. 收益率高
满分：1 分
5. 下列哪一项理财产品不能用来保本的（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 国债
错误！嵌入对象无效。B. 股票市场基金
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 央行票据
满分：1 分
6. 关于基金投资的风险，以下说法错误的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
错误！嵌入对象无效。B. 基金的风险取决于基金资产的运作
错误！嵌入对象无效。C. 基金的非系统性风险为零
错误！嵌入对象无效。D. 基金的资产运作无法消灭风险
满分：1 分
7. 关于定期定额投资基金，说法正确的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 定期定额投资基金是基金的一种
错误！嵌入对象无效。B. 定期定额投资基金中途不可以解约
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额投资基金不是一种基金，而是一种投资方式
错误！嵌入对象无效。D. 以上都不正确
满分：1 分
8. 以下关于债券和股票说法错误的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 收益率相互影响
错误！嵌入对象无效。B. 都属于有价证券
错误！嵌入对象无效。C. 都是筹资手段
错误！嵌入对象无效。D. 都有规定的偿还期限
满分：1 分
9. （ ）看重短期收益，以追求短期收益的最大化为目标。
错误！嵌入对象无效。A. 成长型证券组合
错误！嵌入对象无效。B. 收入型证券组合
错误！嵌入对象无效。C. 单一性证券组合
错误！嵌入对象无效。D. 混合型证券组合
满分：1 分
10. 封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（ 　）标准进行的分类。
错误！嵌入对象无效。A. 按投资基金的组织形式
错误！嵌入对象无效。B. 按投资基金能否赎回
错误！嵌入对象无效。C. 按投资基金的投资对象
错误！嵌入对象无效。D. 按投资基金的风险大小
满分：1 分
11. 下列四种投资工具中，风险最低的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 有担保的公司债券
错误！嵌入对象无效。B. 国库券
错误！嵌入对象无效。C. 期货
错误！嵌入对象无效。D. 平衡性基金
满分：1 分
12. 一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 普通债券、普通股票、国债、基金
错误！嵌入对象无效。B. 国债、基金、普通股票、期货
错误！嵌入对象无效。C. 普通股票、国债、普通债券、基金
错误！嵌入对象无效。D. 普通股票、普通债券、国债、期货
满分：1 分
13. 基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 契约型基金
错误！嵌入对象无效。B. 公司型基金
错误！嵌入对象无效。C. 封闭式基金
错误！嵌入对象无效。D. 开放式基金
满分：1 分
14. 某客户有一个女儿正在上小学，以下哪一项不符合子女教育规划一般原则的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 理财目标的设定要切合实际，角度宽松
错误！嵌入对象无效。B. 尽早给孩子准备教育金
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄
错误！嵌入对象无效。D. 教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等获得更多收入
满分：1 分
15. 以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 银行存款
错误！嵌入对象无效。B. 普通股
错误！嵌入对象无效。C. 公司债券
错误！嵌入对象无效。D. 优先股
满分：1 分
16. 以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 收入型基金
错误！嵌入对象无效。B. 平衡型基金
错误！嵌入对象无效。C. 成长型基金
错误！嵌入对象无效。D. 以上都不是
满分：1 分
17. 关于债券的特征，以下说法错误的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 债券是比较稳定的投资理财产品
错误！嵌入对象无效。B. 金融债券的风险总是低于国债的风险
错误！嵌入对象无效。C. 债券投资风险低，收益相对固定
错误！嵌入对象无效。D. 相对于现金存款，债券的收益一般更高
满分：1 分
18. 债券代表其投资者的权利，这种权利称为（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 资产所有权
错误！嵌入对象无效。B. 资金使用权
错误！嵌入对象无效。C. 财产支配权
错误！嵌入对象无效。D. 债权
满分：1 分
19. 证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（ 　）关系。
错误！嵌入对象无效。A. 债权关系
错误！嵌入对象无效。B. 所有权关系
错误！嵌入对象无效。C. 综合权利关系
错误！嵌入对象无效。D. 委托代理关系
满分：1 分
20. 资本市场的特征是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 风险性高，收益也高
错误！嵌入对象无效。B. 收益高，安全性也高
错误！嵌入对象无效。C. 流动性低，风险性也低
错误！嵌入对象无效。D. 风险性低，安全性也
、多项选择题（共 10 道试卷，共 20 分。）
1. 个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为（ ）两个品种。
错误！嵌入对象无效。A. 1天通知存款
错误！嵌入对象无效。B. 5天通知存款
错误！嵌入对象无效。C. 7天通知存款
错误！嵌入对象无效。D. 10天通知存款
满分：2 分
2. 现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（ ）等金融资产。
错误！嵌入对象无效。A. 活期储蓄
错误！嵌入对象无效。B. 各类银行存款
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 股票
满分：2 分
3. 普通股票股东享有的权利主要是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 公司重大决策的参与权
错误！嵌入对象无效。B. 公司盈余和剩余资产分配权
错误！嵌入对象无效。C. 选择管理者
错误！嵌入对象无效。D. 股息支付固定
满分：2 分
4. 作为一种投资工具，基金所具备的明显特点是（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 规模效应
错误！嵌入对象无效。B. 收益很高
错误！嵌入对象无效。C. 分散风险
错误！嵌入对象无效。D. 专家管理
错误！嵌入对象无效。E. 不需要任何费用
满分：2 分
5. 根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 股票基金
错误！嵌入对象无效。B. 债券基金
错误！嵌入对象无效。C. 货币市场基金
错误！嵌入对象无效。D. 收入型基金
错误！嵌入对象无效。E. 平衡型基金
错误！嵌入对象无效。F. 成长型基金
满分：2 分
6. 个人证券理财应该遵循（ ）原则
错误！嵌入对象无效。A. 安全性原则
错误！嵌入对象无效。B. 便利性原则
错误！嵌入对象无效。C. 流动性原则
错误！嵌入对象无效。D. 收益性原则
满分：2 分
7. 相对股票投资而言，债券投资的优点有（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 投资收益高
错误！嵌入对象无效。B. 本金安全性高
错误！嵌入对象无效。C. 投资风险小
错误！嵌入对象无效。D. 市场流动性好
满分：2 分
8. 债券按发行主体的不同，可分为（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 政府债券
错误！嵌入对象无效。B. 国库券
错误！嵌入对象无效。C. 金融债券
错误！嵌入对象无效。D. 企业债券
满分：2 分
9. 基金定投适合那些人群（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 追求高收益的投资者
错误！嵌入对象无效。B. 在未来某一时点有特殊（或较大）资金需求的
错误！嵌入对象无效。C. 年轻的月光族
错误！嵌入对象无效。D. 不喜欢承担过大投资风险者
错误！嵌入对象无效。E. 在短期内急需一大笔资金
满分：2 分
10. 下列说法中正确的是（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 个人通知存款适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户
错误！嵌入对象无效。B. 整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户
错误！嵌入对象无效。C. 零存整取比较适合参加工作，需逐步积累每月结余的客户
错误！嵌入对象无效。D. 个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户
四、案例选择题（共 2 道试卷，共 30 分。）
1. 理财规划师要给客户王先生进行理财，这个客户很年轻，每月收入大约5000元，风险承担能力较高。客户交际很广，经常与驴友外出登山，开销很大，每月所剩无几，希望5年后旅游结婚。王先生单位提供基本社保。
1). 王先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（　　　）问题。
错误！嵌入对象无效。A. 金融投资不足.
错误！嵌入对象无效。B. 日常保留现金额度过大.
错误！嵌入对象无效。C. 日常花销过大.
错误！嵌入对象无效。D. 风险管理支出不足.
满分：3 分
2). （　　　）作为金融工具，最适于年轻月光族。
错误！嵌入对象无效。A. 股指期货
错误！嵌入对象无效。B. 活期存款
错误！嵌入对象无效。C. 定期定额投资基金
错误！嵌入对象无效。D. 垃圾股
满分：3 分
3). 假如客户父母准备赞助10万元资金给其投资，鉴于王先生情况，在投资组合中可适当多考虑（ ）方式
错误！嵌入对象无效。A. 银行存款
错误！嵌入对象无效。B. 国债
错误！嵌入对象无效。C. 股票
错误！嵌入对象无效。D. 信托
满分：3 分
4). 保险策划的目的即在于通过对客户客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的（ ），并确定期限和金额。
错误！嵌入对象无效。A. 保险公司
错误！嵌入对象无效。B. 受益人
错误！嵌入对象无效。C. 保险产品
错误！嵌入对象无效。D. 保险代理人
满分：3 分
5). 关于王先生个人保险规划的正确说法是（　　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 王先生单位提供基本社保，无需购买保险.
错误！嵌入对象无效。B. 应该首先购买意外险.
错误！嵌入对象无效。C.
因其收益高，应全部购买投资连结险
错误！嵌入对象无效。D. 赶紧购买养老险
满分：3 分
2. 方先生今年38 岁，月平均工资 5，000 元；方太太 36岁，月平均工资 6，000 元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年 10 岁。三口之家生活和美.稳定，月平均支出在3，000元。根据资料，请回答以下问题。
1). 理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的。
错误！嵌入对象无效。A. 方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险.
错误！嵌入对象无效。B. 方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险.
错误！嵌入对象无效。C. 儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险.
错误！嵌入对象无效。D. 因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险.
满分：3 分
2). 因为疼爱孙子，方先生的父亲为孙子投保了一份两全保险，受益人为方先生，则（）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险.
错误！嵌入对象无效。B. 保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子.
错误！嵌入对象无效。C. 保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名.
错误！嵌入对象无效。D. 保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年.
满分：3 分
3). 方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至 70 岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费；如果方先生在 70 岁以前身故，保险公司将给付受益人 90 万元保险金。则方 先生投保的这一寿险属于（）。
错误！嵌入对象无效。A. 定期死亡寿险
错误！嵌入对象无效。B. 定期生存寿险
错误！嵌入对象无效。C. 变额寿险
错误！嵌入对象无效。D. 消费型保险
满分：3 分
4). 虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障。该保险年缴保费 8，000 元，承保年龄是0到 65 岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59 岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则.
错误！嵌入对象无效。B. 保险公司有权更正并要求方先生补交保险费.
错误！嵌入对象无效。C. 保险公司无权更正并要求方先生补交保险费.
错误！嵌入对象无效。D. 保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费.
满分：3 分
5). 在上题中，若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则（）。
错误！嵌入对象无效。A. 保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费
错误！嵌入对象无效。B. 保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
错误！嵌入对象无效。C. 保险公司无权更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
错误！嵌入对象无效。D. 保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则
作业1
1. 一般来说，处于（　　）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。
错误！嵌入对象无效。A. 少年成长期
错误！嵌入对象无效。B. 青年成长期
错误！嵌入对象无效。C. 中年稳健期
错误！嵌入对象无效。D. 退休养老期
满分：1 分
2. 单利和复利的区别在于（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
错误！嵌入对象无效。B. 用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
错误！嵌入对象无效。C. 单利属于名义利率，而复利则为实际利率
错误！嵌入对象无效。D. 单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
满分：1 分
3. 投资组合决策的基本原则是（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 收益率最大化
错误！嵌入对象无效。B. 风险最小化
错误！嵌入对象无效。C. 期望收益最大化
错误！嵌入对象无效。D. 给定期望收益条件下最小化投资风险
满分：1 分
4. 同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 实际风险承受能力
错误！嵌入对象无效。B. 风险偏好
错误！嵌入对象无效。C. 风险分散
错误！嵌入对象无效。D. 风险认知
满分：1 分
5. 为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（ 　 ）

错误！嵌入对象无效。A. 个人理财服务
错误！嵌入对象无效。B. 投资规划
错误！嵌入对象无效。C. 综合理财服务
错误！嵌入对象无效。D. 私人银行业务
满分：1 分
6. 标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户数据及决定目标和期望 II、整合财务策划策略并提出财务策划计划 III、与客户建立关系 IV、分析客户现行财务状况 V、执行财务策划计划 VI、监控理财计划。正确的次序应为（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. I，III，VI，V，IV，II
错误！嵌入对象无效。B. III，I，IV，V，VI，II
错误！嵌入对象无效。C. III，V，II，I，VI，IV
错误！嵌入对象无效。D. III，I，IV，II，V，VI
满分：1 分
7. 在通货膨胀条件下，（ ）。
错误！嵌入对象无效。A. 名义利率才能真实反映资产的投资收益率
错误！嵌入对象无效。B. 实际利率高于名义利率
错误！嵌入对象无效。C. 个人和家庭的购买力增加
错误！嵌入对象无效。D. 固定利率资产贬值
满分：1 分
8. 以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 教育投资规划
错误！嵌入对象无效。B. 健康规划
错误！嵌入对象无效。C. 退休规划
错误！嵌入对象无效。D. 居住规划
满分：1 分
9. 制订个人理财目标的基本原则之一是，将（ 　）作为必须实现的理财目标。

错误！嵌入对象无效。A. 个人风险管理
错误！嵌入对象无效。B. 长期投资目标
错误！嵌入对象无效。C. 预留现金储备
错误！嵌入对象无效。D. 短期投资目标
满分：1 分
10. 以下国内机构中无法提供理财服务的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 基金公司
错误！嵌入对象无效。B. 保险公司
错误！嵌入对象无效。C. 信托公司
错误！嵌入对象无效。D. 律师事务所
满分：1 分
11. 同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的.
错误！嵌入对象无效。A. 实际风险承受能力.
错误！嵌入对象无效。B. 风险偏好.
错误！嵌入对象无效。C. 风险分散.
错误！嵌入对象无效。D. 风险认知.
满分：1 分
12. 马斯洛提出了著名的需要层次理论，即人的需求从低到高可以分为五个层面，其中最高层面是
错误！嵌入对象无效。A. 生理需求.
错误！嵌入对象无效。B. 尊重需求.
错误！嵌入对象无效。C. 社交需求.
错误！嵌入对象无效。D. 自我实现需求.
满分：1 分
13. 以下对理财规划的理解错误的是.
错误！嵌入对象无效。A. 理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售.
错误！嵌入对象无效。B. 理财规划强调大众化，一项理财规划适用于多个人群.
错误！嵌入对象无效。C. 理财规划是一项长期规划，贯穿人的一生.
错误！嵌入对象无效。D. 理财规划通常由专业人士提供.
满分：1 分
14. 小张每次乘飞机出行，都会投保100万元的航空意外险，这反映了（ ）的理财规划目标。
错误！嵌入对象无效。A. 合理的消费支出.
错误！嵌入对象无效。B. 完备的风险保障.
错误！嵌入对象无效。C. 实现教育期望.
错误！嵌入对象无效。D. 必要的资产流动性.
满分：1 分
15. 小田很喜欢汽车，虽然可以贷款买车，但是考虑到刚刚毕业，并且自己并不需要汽车来代步上班，所以小田决定暂时不购买汽车，这反映了（　　）的理财规划目标。
错误！嵌入对象无效。A. 合理的消费支出.
错误！嵌入对象无效。B. 实现教育期望.
错误！嵌入对象无效。C. 必要的资产流动性.
错误！嵌入对象无效。D. 积累财富.
满分：1 分
16. 王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 攻守兼备型.
错误！嵌入对象无效。B. 月光型.
错误！嵌入对象无效。C. 进攻型.
错误！嵌入对象无效。D. 防守型.
满分：1 分
17. 以下几种情况中，（ ）达到了财务自由。
错误！嵌入对象无效。A. 月收入3000元，全部为工资收入，月支出2500元
错误！嵌入对象无效。B. 月收入5000元，其中4000元是工资收入，1000元是投资收入；月支出3000元
错误！嵌入对象无效。C. 月收入7000元，其中5000元是工资收入，2000元是投资收入；月支出8000元
错误！嵌入对象无效。D. 月收入3500元，其中1500元是工资收入，2000元是投资收入；月支出2000元
满分：1 分
18. 以下各项中，（　　）不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。
错误！嵌入对象无效。A. 无须一次到位.
错误！嵌入对象无效。B. 不必盲目求大.
错误！嵌入对象无效。C. 量力而行.
错误！嵌入对象无效。D. 买大面积的房子.
满分：1 分
19.
下列哪一个不属于理财规划中的基本的家庭模式（）
错误！嵌入对象无效。A. 青年家庭.
错误！嵌入对象无效。B. 中年家庭.
错误！嵌入对象无效。C. 老年家庭.
错误！嵌入对象无效。D. 壮年家庭.
满分：1 分
20. 理财规划的最终目标是要达到（　　）。
错误！嵌入对象无效。A. 财务增值
错误！嵌入对象无效。B. 财务安全
错误！嵌入对象无效。C. 财务自主
错误！嵌入对象无效。D. 财务自由
二、判断题（共 10 道试卷，共 10 分。）
1. 小王是机关干部认为保障很好，因此认为没必要参加个人理财（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
2. 个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
3. 子女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。（　 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
4. 利率可分为实际利率和名义利率，名义利率才能真实反映资产的投资收益率（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
5. 理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
6. 不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
7. 复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
8. 理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。（ 　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
9. 理财就是生财，就是投资赚钱。　（　 　　）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
10. 理财是中年人或老年人的事，与年轻人无关（ ）

错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：1 分
三、计算题（共 1 道试卷，共 10 分。）
1. 假定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别用单利和复利方式计算存款到期时你可以取多少钱?（写出公式及过程即可）
提示：答题框内不能输入超过2000个字符。如果超过2000字符，请使用附件上传功能。
错误！嵌入对象无效。作业4
一、判断题（共 5 道试卷，共 10 分。）
1. 对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
2. 偶然所得，每次收入不超过4000元地，减除费用800元；4000以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
3. 合法性是税收筹划区别于偷税、逃税、抗税、骗税行为的重要特征。（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
4. 投资国债免缴利息税（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
满分：2 分
5. 避税是收到税单后不去交税。（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 错误
错误！嵌入对象无效。B. 正确
我国个人所得税中稿酬所得适用（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 九级超额累进税率
错误！嵌入对象无效。B. 适用5~35%的五级超额累进税率
错误！嵌入对象无效。C. 20%的比例税率
错误！嵌入对象无效。D. 适用20%~40%的三级超额累进税率
满分：2 分
2. 我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 5%~50%
错误！嵌入对象无效。B. 5%~45%
错误！嵌入对象无效。C. 5%~40%
错误！嵌入对象无效。D. 3%~45%
满分：2 分
3. 王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ 　）元。
错误！嵌入对象无效。A. 2688
错误！嵌入对象无效。B. 2880
错误！嵌入对象无效。C. 3840
错误！嵌入对象无效。D. 4800
满分：2 分
4. 张某为某企业职工，通过业余自学考试获得了注册会计师资格，和某会计师事务所商定每年年终到该事务所兼职，由于会计业务的特殊性，到年底会计业务特别多，平时则很少。年终可能会得到12000元劳务报酬。 下列关于年终奖的税收筹划说法错误的是（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 如果是一次性收入，按照规定，劳务报酬所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，适用20%的比例税率
错误！嵌入对象无效。B. 如果张某和该事务所按实际工作期限签约，则张某应纳税额为1920
错误！嵌入对象无效。C. 如果张某和该会计师事务所商定，年终的劳务费分六个月支付，每月支付2000元，则总计应纳税额为1440元
错误！嵌入对象无效。D. 以上计算均不对
满分：2 分
5. 下列工程中，属于劳务报酬所得的是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 发表论文取得的报酬
错误！嵌入对象无效。B. 提供著作的版权而取得的报酬
错误！嵌入对象无效。C. 将国外的作品翻译出版取得的报酬
错误！嵌入对象无效。D. 高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
满分：2 分
6. 我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ 　 ）
错误！嵌入对象无效。A. 20%
错误！嵌入对象无效。B. 30%
错误！嵌入对象无效。C. 40%
错误！嵌入对象无效。D. 45%
满分：2 分
7. 税收筹划的内容不包括（ ）
错误！嵌入对象无效。A. 避税
错误！嵌入对象无效。B. 节税
错误！嵌入对象无效。C. 税负转嫁
错误！嵌入对象无效。D. 逃税
满分：2 分
8. 我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（ 　）后的余额，为应纳税所得额。
错误！嵌入对象无效。A. 800元
错误！嵌入对象无效。B. 2000元
错误！嵌入对象无效。C. 3000元
错误！嵌入对象无效。D. 3500元
满分：2 分
9. 根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（ 　）
错误！嵌入对象无效。A. 超额累进税率
错误！嵌入对象无效。B. 全额累进税率
错误！嵌入对象无效。C. 超率累进税率
错误！嵌入对象无效。D. 超倍累进税率
满分：2 分
10. 对以下（ 　）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。
错误！嵌入对象无效。A. 偶然所得
错误！嵌入对象无效。B. 个体工商户生产、经营所得
错误！嵌入对象无效。C. 稿酬所得
错误！嵌入对象无效。D. 财产转让所得
四、案例选择题（共 2 道试卷，共 50 分。）
1.
马先生 2018 年 3 月取得以下收入：
（1）工资收入 4，900 元；
（2）一次性稿酬收入 5，000 元；
（3）一次性讲学收入 500 元；
（4）一次性翻译资料收入 3，000 元；
（5）到期国债利息收入 1，285 元。
根据资料请回答 以下各题。
1). 2006 年 3 月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税为（）
错误！嵌入对象无效。A. 0元
错误！嵌入对象无效。B. 42元
错误！嵌入对象无效。C. 190元
错误！嵌入对象无效。D. 300元
满分：5 分
2). 马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 400 元
错误！嵌入对象无效。B. 1，000 元
错误！嵌入对象无效。C. 560 元
错误！嵌入对象无效。D. 700 元
满分：5 分
3). 马先生 3 月份取得的讲学收入应纳个人所得税为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 0元
错误！嵌入对象无效。B. 50 元
错误！嵌入对象无效。C. 100 元
错误！嵌入对象无效。D. 200 元
满分：5 分
4). 马先生 3 月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 5%
错误！嵌入对象无效。B. 10%
错误！嵌入对象无效。C. 15%
错误！嵌入对象无效。D. 20%
满分：5 分
5). 马先生 3 月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为（）。
错误！嵌入对象无效。A. 0
错误！嵌入对象无效。B. 150 元
错误！嵌入对象无效。C. 257.2 元
错误！嵌入对象无效。D. 135 元
满分：5 分
2. 王教授是一所重点高校的教授，2018年12月取得工资8000元；王教授为某科技公司提供技术咨询服务，一年6次，该公司一次性付给王教授全年的报酬60000元，同年3月，王教授因该专著第一次出版取得稿酬为50000元。根据王教授的收入情况对下列题目进行回答。
1). 2018年12月，王教授税后工资收入是（ ）元。 （20%，375）
错误！嵌入对象无效。A. 825
错误！嵌入对象无效。B. 5175
错误！嵌入对象无效。C. 7175
错误！嵌入对象无效。D. 7500
满分：5 分
2). 按照题意，就其劳动报酬，王教授需要缴纳个人所得税（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A. 9600
错误！嵌入对象无效。B. 11400
错误！嵌入对象无效。C. 12000
错误！嵌入对象无效。D. 12400
满分：5 分
3). 接上题，如果王教授听从了理财规划师的建议，把劳动报酬的一次性改成每次支付，则从全年来看，王教授因此少缴纳个人所得税（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A. 2000
错误！嵌入对象无效。B. 2400
错误！嵌入对象无效。C. 2800
错误！嵌入对象无效。D. 3200
满分：5 分
4). 2018年3月，王教授因其专著出版取得的稿酬，需要缴纳（ ）元的个人所得税。
错误！嵌入对象无效。A. 3200
错误！嵌入对象无效。B. 5600
错误！嵌入对象无效。C. 8000
错误！嵌入对象无效。D. 12000
满分：5 分
5). 如果王教授每月的支出在3000元左右，则他每月需要准备的流动性资金为（ ）元。
错误！嵌入对象无效。A. 9000
错误！嵌入对象无效。B. 6000
错误！嵌入对象无效。C. 15000
错误！嵌入对象无效。D. 21000
1：计算年终奖=年终奖/12个月=40000/12=3333.33
2：再查找相应的税率和扣除数：相应税率为10%，扣除数为105
3：再用年终奖*使用税率-扣除数=40000*10%-105=3895

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