企业所得税年度纳税申模板.xls

中中华华人人民民共共和和国国企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表（B B类类）税款所属期间：年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号：纳税人编码：纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)项目行次金额应纳税所得额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入总额1税务机关核定的应税所得率（%）2应纳税所得额1行2行3按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额4税务机关核定的应税所得率（%）5应纳税所得额4行（15行）5行6按经费支出换算应纳税所得额经费支出总额7税务机关核定的应税所得率（%）8换算的收入额7行（18行）9应纳税所得额8行9行10应纳所得税额的计算税率11应纳所得税额（3行11行或6行11行或10行11行）12减免所得税额13应补（退）所得税额的计算已预缴所得税额14应补（退）所得税额（12行13行14行）15 谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：经办人执业证件号码：填表日期：年 月 日代理申报日期：年 月 日受理日期：年 月 日企业所得税年度纳税申报表（B类）附表一 税税收收优优惠惠明明细细表表 填报时间：年 月 日 金额单位：元（列至角分）行次项 目金 额1一、免税收入（2345）2 1、国债利息收入3 2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益4 3、符合条件的非营利组织的收入5 4、其他6二、减计收入（78）7 1、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入8 2、其他9三、加计扣除额合计（10111213）10 1、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用11 2、安置残疾人员所支付的工资12 3、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资13 4、其他14四、减免所得额合计（152529303132）15 （一）免税所得（161724）16 1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植17 2、农作物新品种的选育18 3、中药材的种植19 4、林木的培育和种植20 5、牲畜、家禽的饲养21 6、林产品的采集22 7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目23 8、远洋捕捞24 9、其他25 （二）减税所得（262728）26 1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植27 2、海水养殖、内陆养殖28 3、其他29 （三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得30 （四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得31 （五）符合条件的技术转让所得32 （六）其他33五、减免税合计（3435363738）34 （一）符合条件的小型微利企业35 （二）国家需要重点扶持的高新技术企业36 （三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分37 （四）过渡期税收优惠38 （五）其他39六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额40七、抵免所得税额合计（41424344）41 （一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额42 （二）企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额43 （三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额44 （四）其他45企业从业人数（全年平均人数）46 资产总额（全年平均数）47 所属行业（工业企业 其他企业 ）经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表二企企业业所所得得税税过过渡渡期期优优惠惠明明细细表表填报时间：年 月 日 金额单位：元(列至角分)行次项 目金 额1 合计2（一）软件生产企业、集成电路企业3（二）转制科研机构4（三）文化事业单位转制5（四）生产和装配伤残人员专门用品企业6（五）下岗失业人员再就业7（六）监狱、劳教企业8（七）享受“两免三减半”的生产性外商投资企业9（八）享受“五免五减半”的港口码头外商投资企业10（九）追加投资单独享受所得税定期减免优惠的外商投资企业11（十）享受延长三年减半征收企业所得税优惠的先进技术外商投资企业12（十一）享受减按15%税率征收企业所得税的能源、交通、港口、码头外商投资企业13（十二）享受“外商投资在3000万美元以上，回收投资时间长的项目”优惠，减按15%税率征收企业所得税的外商投资企业14（十三）新办文化企业15（十四）经济特区新设立高新技术企业优惠政策 经办人（签章）:法定代表人（签章）: