教您如何用EXCEL制作理财表.pdf

教您如何用教您如何用 EXCELEXCEL 制作理财表制作理财表 要学会每天记账!用账本记录日常支出，可以有效控制成本。但是笔者有一位朋友在月初制订了支出计划，限制当月最高支出 3000 元，然后天天计账。在月初，当月剩余可支出配额似乎是个很大的数字，花钱的时候不注意，到了月底才发现即将超支，而月末几天即便再缩减支出也很难达到月初制订的计划了。如果我们能将每一天的支出与月初的计划作对比，就能及早发现问题，及早解决问题。ExCEl 的公式可以帮助我们轻松实现这个功能。我们先在纸上演算一遍。以这位朋友为例，6 月计划总支出 3000 元，平均到每一天支出为 100 元。6 月 1 日，吃饭支出 50 元，买杂志支出 10 元，6 月累计已支出 60 元，与计划相比结余 40 元。6 月 2 日买衣服支出 200 元，6 月累计已支出 260 元，与计划相比超支 60 元，即结余为60 元。超支了没关系，6 月才刚开始，剩下的时间手紧一紧，很容易把亏空补回来。下面我们用 ExCEl 的公式实现上面的算法。首先制定计划。单元格 A1 写“日支出配额”，B1 写日支出配额的数值，100。然后写表头。单元格 A2 到 E2 分别写“日期”、“支出明细”、“金额”、“类别”、“结余”。单元格 E3 写上期（上年或上月）结余，我们刚开始记账，这个数字写 0。从第四行开始，记录每天的支出。6 月 1 日吃饭支出 50 元，单元格 A4 写“200961”，B4 写“吃饭”，C4 写“50”，D4 写“餐费”，E5 用公式计算当前结余，计算方法是上期结余日支出配额本期已过的天数本期累计支出，用公式 表述就是“￥E￥3￥B￥1（DAY （￥A4）DAY（￥A￥4）1）SUM （￥C￥4：￥C4）”，其中￥E￥3 是上期结余；￥B￥1 是日支出配额；￥A4是当前行的日期；￥A￥4 是期初日，即本期第一个记账日；DAY（￥A4）DAY（￥A￥4）1 可以计算出当前是本期的第几天，比如 6 月 1 日就是本期第一天；SUM（￥C￥4：￥C4）是本期截至当前的累计支出。公式里面综合利用了绝对引用和相对引用，便于扩展到后面的单元格。第一笔支出就这么记好了。在第五行填入 6 月 1 日的第二笔支出，在第六行填入 6 月 2 日的支出。还要写公式计算结余吗？不用。把鼠标放在单元格 E5 右下角，当光标变成十字时向下拖动，就可以计算出最新的结余了。可以将 E 列的单元格格式设置为数值，负数用红色显示。每天计算结余，可以在第一时间发现亏空，及时补救，免得超支吆。小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！