大型企业各类财务报表模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表编制：年 月 日 单位：元项 目行次年初数年末数项 目行次 货币资金1 短期借款45 短期投资2 应付票据46 应收票据3 应付账款47 应收股利4 预收账款48 应收利息5 应付工资49 应收账款6 应付福利费50 其他应收款7 应付利润(股利)51 预付账款8 应付利息52 期货保证金9 应交税金53 应收补贴款10 其他应交款54 应收出口退税11 其他应付款55 存货12 预提费用56 其中：原材料13 预计负债57 产成品14 递延收益58 待摊费用15 一年内到期的长期负债59 待处理流动资产净损失16 其他流动负债60 一年内到期的长期债权投资17 流流动动负负债债合合计计61 其他流动资产18 长期借款62 流流动动资资产产合合计计19-应付债券63 长期投资20 长期应付款64 其中：长期股权投资21 专项应付款65 长期债权投资22 其他长期负债66资资 产产 负负 债债 表表编制：年 月 日 单位：元项 目行次年初数年末数项 目行次 *合并价差23 其中:特准储备金67长长期期投投资资合合计计24-长长期期负负债债合合计计68 固定资产原价25 递延税款贷项69 减:累计折旧26负负 债债 合合 计计70 固定资产净值27-*少数股东权益71 减:固定资产减值准备28 实收资本(股本)72 固定资产净额29-国家资本73 工程物资30 集体资本74 在建工程31 法人资本75 固定资产清理32 其中:国有法人资本76 待处理固定资产净损失33 集体法人资本77固固定定资资产产合合计计34-个人资本78 无形资产35 外商资本79 其中:土地使用权36 资本公积80 递延资产(长期待摊费用)37 盈余公积81 其中:固定资产修理38 其中:法定公益金82 固定资产改良支出39*未确认的投资损失83 其他长期资产40 未分配利润84 其中:特准储备物资41*外币报表折算差额85无无形形及及其其他他资资产产合合计计42-所所有有者者权权益益合合计计86 递延税款借项4387资资 产产 总总 计计44-负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计88财会企01表年初数年末数-编制：年 月 日 单位：元财会企01表(续)年初数年末数-编制：年 月 日 单位：元利利润润及及利利润润分分配配表表财会企02表编制:年度 单位:元项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次一一.主主营营业业务务收收入入1 (二)管理费用17 其中:出口产品销售收入2 (三)财务费用18 进口产品销售收入3 (四)其他19 减:折扣及折让4四四.营营业业利利润润20二二.主主营营业业务务收收入入净净额额5-加:(一)投资收益21 减:(一)主营业务成本6 (二)期货收益22 其中:出口产品销售成本7 (三)补贴收入23 (二)主营业务税金及附加8 其中:补贴前亏损企业补贴收入24 (三)经营费用9 (四)营业外收入25 (四)其他10 其中:处置固定资产净收益26 加:(一)递延收益11 非货币性交易收益27 (二)代购代销收入12 出售无形资产收益28 (三)其 他13 罚款净收入29三三.主主营营业业务务利利润润14-(五)其他30 加:其他业务利润15 其中:用以前年度含量工资结余弥补利润31 减:(一)营业费用16 减:(一)营业外支出32利利润润及及利利润润分分配配表表（续续）财会企02表(续表)编制:年度 单位:元项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次 其中:处置固定资产净损失33 (二)提取法定公益金49 债务重组损失34 (三)提取职工奖励及福利基金50 罚款支出35 (四)提取储备基金51 捐赠支出36 (五)提取企业发展基金52(二)其他支出37 (六)利润归还投资53其中:结转的含量工资包干结余38 (七)补充流动资本54五五.利利润润总总额额39-(八)单项留用的利润55 减:所得税40 (九)其他56*少数股东损益41八八.可可供供投投资资者者分分配配的的利利润润57*加:未确认的投资损失42减:(一)应付优先股股利58六六.净净利利润润43-(二)提取任意盈余公积59 加:(一)年初未分配利润44-(三)应付普通股股利60 (二)盈余公积补亏45 (四)转作资本(股本)的普通股股利61 (三)其他调整因素46 (五)其他62七七.当当年年可可供供分分配配利利润润47-九九.未未分分配配利利润润63 减:(一)提取法定盈余公积48 其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损64上年累计数本年累计数-财会企02表编制:年度 单位:元上年累计数本年累计数-财会企02表(续表)编制:年度 单位:元现现 金金 流流 量量 表表编制:年度 单位:元项 目行次金 额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量:1 销售商品、提供劳务收到的现金2 收到的税费返还3 收到的其他与经营活动有关的现金4现现金金流流入入小小计计5-购买商品、接受劳务支付的现金6 支付给职工以及为职工支付的现金7 支付的各项税费8 支付的其他与经营活动有关的现金9现现金金流流出出小小计计10-经营活动产生的现金流量净额11-二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金金金流流量量：12 收回投资所收到的现金13 其中:出售子公司所收到的现金14 取得投资收益所收到的现金15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额16 收到的其他与投资活动有关的现金17现现 金金 流流 量量 表表编制:年度 单位:元项 目行次金 额四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响：35五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额：36-补补充充资资料料：371、将净利润调节为经营活动的现金流量：38 净利润39-加:*少数股东损益40减：*未确认的投资损失（以“+”号填列）41加:计提的资产减值准备42 固定资产折旧43 无形资产摊销44 长期待摊费用推销45 待摊费用减少（减：增加）46 预提费用增加（减：减少）47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）48 固定资产报废损失49 财务费用50 投资损失（减：收益）51财会年企03表项 目行次金 额现现金金流流入入小小计计18-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19 投资所支付的现金20 其中：购买子公司所支付的现金21 支付的其他与投资活动有关的现金22 现现金金流流出出小小计计23-投资活动产生的现金流量净额24-三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：25 吸收投资所收到的现金26 借款所收到的现金27 收到的其他与筹资活动有关的现金28 现现金金流流入入小小计计29-偿还债务所支付的现金30 分配股利、利润或偿付利息所支付现金31 支付的其他与筹资活动有关的现金32 现现金金流流出出小小计计33-筹资活动产生的现金流量净额34-现现 金金 流流 量量 表表编制:年度 单位:元会年企03表(续表)项 目行次金 额 递延税款贷款贷项（减：借项）52 存货的减少（减：增加）53 经营性应收项目的减少（减：增加）54 经营性应付项目的增加（减：减少）55 其他56 经营活动产生的现金流量净额57-2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：58 债务转为资本59 一年内到期的可转换公司债券60 融资租入固定资产61 其他623、现金及现金等价物净增加情况：63 现金的期末余额64-减：现金的期初余额65-加：现金等价物的期末余额66 减：现金等价物的期初余额67 现金及现金等价物净增加额68-现现 金金 流流 量量 表表编制:年度 单位:元应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表编制：年度 单位：元项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次一一、增增值值税税：1三三、营营业业税税：30(一)一般纳税人填报部份:2 年初未交数311、应交增值税：3 本年应交数32 (1)、年初未抵扣数（用“一”号表示）4 本年已交数33 (2)、销项税额5 年末未交数34 出口退税6四四、资资源源税税：35 进项税额转出7 年初未交数36 转出多交增值税8 本年应交数37 (3)、进项税额9 本年已交数38 已交税金10 年末未交数39 减免税款11五五、城城建建税税：40 出口抵减内销产品应纳税额12 年初未交数41 转出未交增值税13 本年应交数42 (4)、年末未抵扣数（用“一”号表示）14-本年已交数432、未交增值税：15 年末未交数44 年初未交数（多交数以“”号填列）16六六、教教育育附附加加费费：45 本年转入数（多交数以“”号填列）17 年初未交数46 本年已交数18 本年应交数47 年末未交数（多交数以“号填列）19-本年已交数48(二)小规模纳税人填报部份:20 年末未交数49 年初未交数21七七、农农牧牧业业税税：50 本年应交数22 年初未交数51 本年已交数23 本年应交数52 年末未交数24-本年已交数53二二、消消费费税税：25 年末未交数54 年初未交数26八八、关关税税：55 本年应交数27 本年已交进口关税56 本年已交数28 本年已交出口关税57 年末未交数29-应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表编制：年度 单位：元项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次九九、企企业业所所得得税税：58 本年应交数85 年初未交数59 本年已交数86 本年应交数60 年末未交数87 本年已交数61 十十五五、基基本本养养老老保保险险：88 年末未交数62-年初未交数89 十十、其其他他各各税税：63 本年应交数90 年初未交数64 本年已交数91 本年应交数65 年末未交数92 本年已交数66 十十六六、失失业业保保险险：93 年末未交数67-年初未交数94十十一一、财财政政拨拨款款：68 本年应交数95 年初结余69 本年已交数96 本年拨入70 年末未交数97 本年支出71十十七七、基基本本医医疗疗保保险险：98 本年结余72-年初未交数99十十二二、储储备备粮粮油油差差价价款款：73 本年应交数100 年初未补数74 本年已交数101 本年应补数75 年未未交数102 本年已补数76补补充充资资料料：103 年末未补数77-一、本年应交税金总额104十十三三、预预算算弥弥补补亏亏损损及及补补贴贴：78二、本年实际上交税金总额105 年初未补数79三、出口退税情况106 本年应补数80 以前年度欠出口退税107 本年已补数81 出口额（美元）108 年末未补数82-本年度应收出口退税109十十四四、国国有有资资产产收收益益：83 本年度已收出口退税110 年初未交数84 年末欠出口退税111财会企附04表上年累计数本年累计数-编制：年度 单位：元财会企附04表(续表)上年累计数本年累计数-编制：年度 单位：元产产品品生生产产成成本本表表编制:年 月 日 单位:元项 目行次上年实际生产费用:直接材料1-其中:原材料2 燃料及动力3 直接人工4 制造费用5 生产费用合计6-加:在产品、自制半成品期初余额7减:在产品、自制半成品期末余额8 产品生产成本合计9-减:自制设备10减:其他不包括在商品产品成本中的生产费用11 商品产品总成本12-财会企内01表本月实际本年累计实际-编制:年 月 日 单位:元主主要要产产品品单单位位成成本本表表编制：年 月产品名称本 月 实 际 产 量本 年 计 划 产 量规 格本年累计实际产量上年同期实际产量计量单位销 售 单 价上年同期销售单价成本项目行次历史先进水平 年上年实际平均本年计划123直接材料1 其中：原材料2燃料及动力3直接人工4制造费用5产品生产成本6-主主要要产产品品单单位位成成本本表表编制：年 月产品名称本 月 实 际 产 量本 年 计 划 产 量规 格本年累计实际产量上年同期实际产量计量单位销 售 单 价上年同期销售单价成本项目行次历史先进水平 年上年实际平均本年计划123直接材料1 其中：原材料2燃料及动力3直接人工4制造费用5产品生产成本6-财会企内01-1表单 位：元本月实际本年累计实际平均45-财会企内01-1表单 位：元本月实际本年累计实际平均45-制造费用及产品销售明细表 财会企内02表编制单位：年 月 日 单 位：元制造费用行次本年计划数上年同期实际数本年累计实际数产品销售费用行次1.工资11.工资212.职工福利费22.职工福利费223.折旧费33.业务费234.修理费44.运输费245.办公费55.装卸费256.水电费66.包装费267.机物料消耗77.保险费278.劳动保护费88.展览费289.租赁费99.广告费2910.差旅费1010.差旅费3011.保险费1111.租赁费3112.其他1212.低值易耗品摊销 321313.物料消耗331414.提取的流动资金 341515.其他351636173718381939制造费用合计20-产品销售费用合计40本年计划数上年同期实际数本年累计实际数-制造费用及产品销售明细表 财会企内02表编制单位：年 月 日 单 位：元主主营营业业务务收收入入明明细细表表财会企02表附表1编制：年 月 单位：元项 目行次主营业务收入主营业务成本主营业务费用123一、产品销售：1 1、2 2、3 3、4 4、5 5、6 6、7 7、8 8、910二、其他业务11 1、12 2、13 3、14 4、15主营业务税金及附加主营业务利润45-财会企02表附表1编制：年 月 单位：元营营业业外外收收支支明明细细表表财会年企02表附表2编制：年度 单位：元项 目行次上年实际本年实际项 目行次一、营业收入：1二、营业外支出151、处理固定资产净收益21、处理固定资产净损失162、固定资产盘盈32、固定资产盘亏173、教育费附加返还数43、非常损失184、罚款收入54、赔偿金、违约金及罚款支出195、逾期包装物押金没收收入65、捐赠支出206、无法支付的应付款76、企业搬迁费217、物资及现金的溢余收入 87、职工子弟学校经费228、其他98、技工学校经费23109、治理三废支出241110.、季节性停工损失251211、被没收的财产损失261312、各种税收的滞纳金、罚金2713、其他28营业外收入合计14-营业外支出合计29上年实际本年实际-财会年企02表附表2编制：年度 单位：元费费 用用 明明 细细 表表编制：年度 单位：元项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次一一、经经营营费费用用1-咨询、诉讼费27 经营人员工资2-商品注册、技术转让费28 福利费3-低值易耗品摊销29 运输费4-折旧费30 装卸费5-无形资产、开办费摊销31 整理、包装费6-住房公积金32 保险费7-修理费33 差旅费8-房产税34 仓储保管费9 土地使用税35 检验费、中转费10 印花税36 劳务手续费11 车船使用税37 广告费12-残疾人就业保障金38 商品损耗13 防洪保安费39 进出口商品累计佣金14 审计费40 其他15 坏账损失41二二、管管理理费费用用16-其中：提取的坏账准备42 管理人员工资17-办公费43 福利费18-上交上级管理费44 业务招待费19-差旅费45 职工待业保险费20-其他46 技术开发费、董事会会费21-三三、财财务务费费用用47 工会经费22-利息48 职工教育经费23-加息49 劳动保险费24-手续费50其中：离退休人员工资和退休金25 其他51 涉外、租赁费26-费用合计52财会企02表附3-1表上年累计数本年累计数-编制：年度 单位：元管管理理费费用用明明细细表表财会企02表附32表编制单位：年 月 日 单 位：元项目行次本年计划数上年同期实际数本年累计实际数项目行次1.工资120.技术转让费212.职工福利费221.业务招待费223.折旧322.工会经费234.办公费423.职工教育经费245.差旅费524.待业保险费256.运输费625.劳动保险费267.保险费726.房产税278.租赁费827.车船使用税289.修理费928.土地使用税2910.咨询费1029.印花税3011.诉讼费1130.土地损失补偿费 3112.排污费1231.住房公积金3213.绿化费1332.提取的新增效益工资3314.物料消耗1433.技术开发费3415.低值易耗品摊销 1534.防洪保安费3516.无形资产摊销1635.其他3617.递延资产摊销173718.坏帐损失1838 其中：提取的坏帐准备193919.研究开发费20管理费用合计40本年计划数上年同期实际数本年累计实际数-财会企02表附32表编制单位：年 月 日 单 位：元基基 本本 情情 况况 表表（一一）编制 年 月 日 单位：元项目行次金额一一、企企业业集集团团（总总）公公司司户户数数情情况况（户户）：1（一）所属境内子企业总户数2 其中：二级企业户数3 三级企业户数4 三级以下企业户数5（二）纳入决算范围境内子企业户数6 其中：二级企业户数7 三级企业户数8（三）所属境外子企业总户数9 其中：纳入决算合并范围户数10二二、职职工工人人数数情情况况（人人）：11（一）年末从业人员人数12（二）年末职工人数13 其中：年末在岗职工人数14（三）全年平均职工人数15 （四）年末离休人数16 （五）年末退休人数17 （六）参加基本养老保险职工人数18基基 本本 情情 况况 表表（一一）续续财会年企附05-1表(续表)编制 年 月 日 单位：元项目行次金额（四）核定的工挂企业工资总额基数37-（五）工挂企业提取的新增效益工资38-（六）离退休人员工资及福利性补助39（七）本年提取的职工福利费40（八）本年支付的医药费41 其中：离退休人员医药费42（九）本年企业支付的职工住房费用43 其中：本年提取的职工住房公积金44 本年一次性发放的购房补贴45 本年按月发放的住房补贴46五五、本本年年支支付付的的职职工工培培训训费费用用47六六、产产值值：48 （一）增加值（按现行价格计算）49 （二）工业总产值（按1990年不变价格计算）50 （三）工业总产值（按现行价格计算）51七七、本本年年收收到到的的财财政政性性资资金金52 （一）基本建设性资金53 （二）生产建设性资金54 （三）社会保障性资金55基基 本本 情情 况况 表表（二二）编制 年 月 日 单位：元项目行次金额一一、财财务务费费用用1-其中:（一）利息支出2 （二）利息收入3 (三)汇兑净损失4二二、管管理理费费用用5-其中：（一）公司行政管理部门职工工资6-（二）差旅费7-（三）业务招待费8-（四）折旧费9-（五）修理费10-（六）计提坏帐准备和存货跌价准备11-（七）劳动保险费和待业保险费12-（八）技术转让费和研究开发费13-三三、本本年年科科技技投投入入与与支支出出情情况况14 （一）本年科技投入合计15 其中：政府投入科技费用16 企业自主投入科技费用17 （二）本年科技支出合计18 购买新技术支出19 科技人员人工支出20基基 本本 情情 况况 表表（二二）续续财会年企附05-2表(续表)编制 年 月 日 单位：元项目行次金额 2、因被起诉案件形成的或有负债41七七、已已抵抵押押固固定定资资产产42 其中：已抵押固定资产43八八、不不良良资资产产及及潜潜亏亏挂挂账账44 （一）流动资产净损失及预计损失45 其中：1、坏账损失及预计损失46 其中：三年以上应收账款47 2、存货损失及预计损失48 其中：存货盘亏49 存货盘盈50 长期积压存货51 3、不良短期投资及预计损失52 （二）固定资产损失及预计损失53 其中：固定资产盘亏54 固定资产毁损、报废55 固定资产盘盈56 （三）不良长期投资及预计损失57 （四）无形资产损失及预计损失58 （五）在建工程损失及预计损失59 （六）委托贷款损失及预计损失60财会年企附05-1表项目行次金额 （七）参加基本医疗保险职工人数19 （八）参加失业保险职工人数20 （九）接收军队转业人员总数21 其中：当年接收军队转业人员数22 （十）接受下岗再就业职工人数23三三、企企业业下下岗岗职职工工情情况况：24 （一）年初下岗职工人数（人）25 其中：签订协议人数（人）26 （二）年末下岗职工人数（人）27 其中：签订协议人数（人）28 （三）发放基本生活费的累计下岗工人数（人次）29 （四）再就业中心全年发放下岗职工生活费30 其中：财政负担部分31四四、工工资资及及福福利利情情况况：32 （一）全年应发工资总额33-（二）全年实际发放工资总额34-其中：全年实际发放职工工资总额35 （三）计税工资总额36基基 本本 情情 况况 表表（一一）编制 年 月 日 单位：元项目行次金额 （四）其他56八八、利利润润增增减减变变动动净净额额（净净增增加加额额用用正正数数表表示示，净净减减少少额额以以“-”号号表表示示）57（一）出售、处置部门或投资单位所得增加（或减少）利润总额58（二）自然灾害发生的损失减少利润总额59（三）会计政策变更增加（或减少）利润总额60（四）会计估计变更增加（或减少）利润总额61（五）债务重组损失减少利润总额62（六）销量变动增加（或减少）利润总额63（七）销价变动增加（或减少）利润总额64（八）营业范围调整增加（或减少）利润总额65（九）税负调整增加（或减少）利润总额66（十）成本费用增减影响利润总额67（十一）其他因素增加（或减少）利润总额68九九、当当年年固固定定资资产产投投资资额额69 （一）购置固定资产70 （二）基建投资71 其中：利息资本化72 （三）其他投资7374基基 本本 情情 况况 表表（一一）续续财会年企附05-1表(续表)编制 年 月 日 单位：元财会年企附05-2表项目行次金额 研究开发费用21 研究开发性固定资产22 其他科技支出费用23四四、未未还还款款情情况况：24 （一）三年以上应付款项25 （二）逾期借款本息26 其中：本金27五五、企企业业提提供供担担保保总总金金额额28 （一）对集团公司内部提供担保笔数（笔）29 （二）对集团公司内部提供担保金额30 （三）对集团公司外部提供担保笔数（笔）31 （四）对集团公司外部提供担保金额32六六、或或有有负负债债：33 （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债34 （二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债35 1、对集团公司内部提供担保形成的或有负债36 2、对集团公司外部提供担保形成的或有负债37 其中：法院已立案而尚未裁定金额38 （三）未决诉讼和仲裁形成的或有负债39 1、涉及被起诉案件个数40基基 本本 情情 况况 表表（二二）编制 年 月 日 单位：元项目行次金额 （七）资金挂账61 1、政策性挂账62 其中：当年形成的挂账63 2、应提未提形成的潜亏挂账64 其中：当年形成的挂账65 3、应摊未摊形成的潜亏挂账66 其中：当年形成的挂账67 4、其他挂账68 其中：当年形成的挂账69 （八）年末经营亏损挂账（按“+”号填列）70九九、涉涉及及起起诉诉案案件件个个数数（个个）71十十、起起诉诉案案件件涉涉案案金金额额72十十一一、当当年年消消化化以以前前年年潜潜亏亏和和挂挂账账73 （一）消化以前年度确实无法收回的应收款项74 （二）处理以前年度的长期积压存货75 （三）处理以前年度应处理而未处理的其他流动资产净损失76 （四）处理以前年度应处理而未处理的固定资产净损失77 （五）处理以前年度应处理而未处理的投资净损失78 （六）其他7980基基 本本 情情 况况 表表（二二）续续财会年企附05-2表(续表)编制 年 月 日 单位：元基本情况表（三）会年企附05-3表编制单位：年 月 日 单位：元项 目行次机构个数（个）年末职工人数（人）机构当年收入企业支付的经费补助额机构当年实际支出额小计其中日常经费支出栏 次0123456一、企业办中小学校1-二、企业自办公安机构2-三、企业自办检察院3-四、企业自办法院4-五、企业自办医疗机构5-六、企业自办消防机构6-七、企业自办市政机构7-八、企业自办社保机构8-九、企业自办社区机构9-十、企业自办供水供电供暖供气等机构10-合 计11-年末资产总额基建或技改支出78-会年企附05-3表编制单位：年 月 日 单位：元机构当年实际支出额其中工工 资资 清清 算算 表表编制：年 单位：元项 目行次金额一、本年毛实现税利计算：1、本年应交的流转税金12、本年毛利润总额23、按国发（1987）64号文规定出口机电产品外销收购价低于内销价价差部份视同利润总额比上年增加额34、根据条例实施办法规定企业提取的新产品开发费、加速折旧和补充流动资金50%视同实现利润数比上年增加额45、应交防洪保安费视同实现利润比基期增加额56、本年毛实现税利合计6-7、核定的实现税利基数78、本年毛实现税利增加额8-二、本年工资总额增长的计算：1、本年实现税利净增加额（按公式（一）计算，如下降则在19行填列）92、本年新增效益工资（按公式（二）计算，如下浮，则在19行填列）103、按桂政劳综字199733号文规定计提的效益工资114、未完成资本金利税率指标应扣效益工资125、未完成质量指标应扣效益工资136、未完成其他考核指标应扣效益工资147、核定的工资总额基数158、本年安排复转军人、大中专毕业生等单列项目工资169、应提工资总额合计17-三、本年工资总额下浮的计算：1、实现税利净下降额182、工资应下浮数193、工资实际下浮数204、应提工资总额合计21-财会年企附06-1表项 目行次金额四、补充资料：1、本年净利润总额22-2、本年净实现税利合计23-3、核定的工资浮动系数240.704、挂钩核入工资总额基数的奖金255、未完成考核指标应扣效益工资比例%26其中：资本金利税率%27 产品质量%28 消耗%29 安全%30 劳动生产率%31 费用率%326、公式（一）：本年实现税利净增加额=核定的实现税利基数*实现税利毛增加额/（核定的实现税利基数+核定的工资总额基数*工资浮动系数）公式（二）：本年新增效益工资=核定的工资总额基数*工资浮动系数*本年实际税利净增加额/核定的实现税利基数7、第1行“应交税金”包括：增值税、消费税、营业税、城建税、资源税、房产税、车船使用税、教育费附加、印花税、土地使用税。其中：增值税=销项税额+出口退税+进项税额转出-进项税额-减免税款-出口抵减内销产品应纳税额+年初未抵扣数-年末未抵扣数工工 资资 清清 算算 表表编制：年 单位：元工工 资资 表表编制：年度 单位：元项 目行次金额一一、年年初初数数1二二、本本年年提提取取数数合合计计2-1、工资总额基数3-2、新增效益工资（工资下浮用“一”号表示）4-3、单列项目的工资5-4、奖金转入数65、在成本中列支的其他奖金7 其中：原材料、燃料节约奖86、各种价格补贴97、其他10三三、本本年年支支出出数数合合计计11-1、支付职工工资12-（1）标准工资13（2）各种奖金14 其中：原材料、燃料节约奖15财会年企附07表项 目行次金额（3）各种津贴16（4）各种价格补贴17（5）加班加点工资18（6）特殊情况下支付的工资192、支付的罚款及滞纳金203、其他21四四、年年末末数数22-其中：工资储备23五五、补补充充资资料料（上上年年数数）1、实现利税总额242、实际上交利税额25工工 资资 表表编制：年度 单位：元所所得得税税清清算算表表财会年企附08表编制：年度 单位：元项 目一一、利利润润总总额额(亏亏损损企企业业亏亏损损额额用用-表表示示)减：弥补以前年度亏损 单项留用的利润 其中：留给企业的技术转让利润 留给企业的治理三废产品净利润 投资收益 其 他 加：应纳税调整 其中：1、超过规定的利息支出 2、超过计税工资支出的部分 3、多提的职工福利费、工会经费、职工教育经费 4、超过规定的公益、救济性的捐赠支出 5、违法经营的罚款和被没收财物的损失 6、各种税收的滞纳金、罚金和罚款 7、超额或超期税前弥补亏损 8、其他二二、小小计计 加：来源于联营企业的应纳税所得额三三、应应纳纳税税所所得得额额四四、应应交交所所得得税税额额 减：税收扣除额五五、实实际际应应交交所所得得税税额额行次金额1-23-456-78910-111213141516171819-2021-22-2324-财会年企附08表编制：年度 单位：元资资产产减减值值准准备备、投投资资及及固固定定资资产产情情况况表表财会年企附01表编制单位：年度 金额单位：元项 目行次年初余额本年增加数本年转回（减少）数因资产价值回升转回数其他原因转出数栏 次01234一一、资资产产减减值值准准备备情情况况：1 （一）坏账准备合计2 其中：应收账款3 其他应收款4 （二）短期投资跌价准备合计5 其中：股票投资6 债券投资7 （三）存货跌价准备合计8 其中：库存商品9 原材料10 （四）长期投资减值准备合计11 其中：长期股权投资12 长期债权投资13 （五）固定资产减值准备合计14 其中：房屋、建筑物15 机器设备16 （六）无形资产减值准备合计17 其中：专利权18 商标权19 （七）在建工程减值准备合计20 （八）委托贷款减值准备合计21二二、递递延延资资产产（长长期期待待摊摊费费用用）22三三、投投资资情情况况：23 （一）短期投资合计24 1、股权投资25 其中：股票投资26 2、债券投资27 其中：国债投资28 其他债券29 3、其他投资30（二）长期投资合计31 1、长期股权投资32资产减值准备、投资及固定资产情况表（续）财会年企附01表（续）编制单位：年度 金额单位：元项 目行次年初余额本年增加数本年减少数年末余额78910 其中：对子公司投资33-对其他企业投资34-其中：对不参与经营企业投资 35-、长期债权投资36-其中：国债投资37-四四、固固定定资资产产情情况况：38 （一）按使用情况划分(原价)39-1、在用固定资产40-2、未使用固定资产41-3、不需用固定资产42-（二）固定资产原价合计43-其中：土地资产（清产核资估价入账44-房屋、建筑物45-机器设备46-运输工具47-（三）累计折旧合计48-其中：房屋、建筑物49-机器设备50-运输工具51-（四）固定资产净值合计52-其中：房屋、建筑物53-机器设备54-运输工具55-（五）当年计提的固定资产折旧总额56 其中：房屋、建筑物57 机器设备58 运输工具59 （六）当年计提折旧的固定资产原价60-其中：房屋、建筑物61-机器设备62-运输工具63-64年末余额合计56-财会年企附01表编制单位：年度 金额单位：元本年转回（减少）数所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)增增减减变变动动表表财会年企附02表编制单位：年度 金额单位：元项 目行次本年数一一、实实收收资资本本（或或股股本本）1 年初余额2-本年增加数3 其中：资本公积转入4 盈余公积转入5 利润分配转入6 新增资本（或股本）7 本年减少数8-年末余额9-二二、资资本本公公积积10 年初余额11-本年增加数12 其中：资本（或股本）溢价13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠15 股权投资准备16 拨款转入17 外币资本折算差额18 其他资本公积19 本年减少数20-其中：转增资本（或股本）21 年末余额22-三三、法法定定和和任任意意盈盈余余公公积积23 年初余额24-本年增加数25 其中：从净利润中提取数26 其中：法定盈余公积27 任意盈余公积28所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)增增减减变变动动表表（续续）财会年企附02表（续）编制单位：年度 金额单位：元项 目行次金额补充资料一56一、2000年末所有者权益合计57二、2000年主营业务收入58补充资料二一一、年年初初国国有有资资本本及及权权益益总总额额59二二、本本年年国国有有资资本本及及权权益益增增加加60-（一）国家、国有单位直接或追加投资61 （二）无偿划入62 （三）资产评估增加63 （四）清产核资增加64 （五）产权界定增加65 （六）资本（股票）溢价66 （七）接受捐赠67 （八）债权转股权68 （九）税收返还69 （十）补充流动资本70 （十一）中央和地方政府确定的其他因素71项 目行次本年数 储备基金29 企业发展基金30 法定公益金转入数31 本年减少数32-其中：弥补亏损33 转增资本（或股本）34 分派现金股利或利润35 分派股票股利36 年末余额37-其中：法定盈余公积38 储备基金39 企业发展基金40四四、法法定定公公益益金金41 年初余额42-本年增加数43 其中：从净利润中提取数44 本年减少数45-其中：集体福利支出46 年末余额47-五五、未未分分配配利利润润48 年初未分配利润49 本年净利润（净亏损以“-”号填列）50 本年利润分配51 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）52-535455所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)增增减减变变动动表表财会年企附02表编制单位：年度 金额单位：元项 目行次金额 （十二）经营积累72三三、本本年年国国资资本本及及权权益益减减少少73-（一）经国家专项批准核销74 （二）无偿划出75 （三）资本评估减少76 （四）清产核资减少77 （五）产权界定减少78 （六）消化以前年度潜亏和挂账而减少79 （七）因自然灾害等不可抗拒因素减少80 （八）因主辅分离辅业改制减少81 （九）中央和地方政府确定的其他因素82 （十）经营减值83四四、年年末末国国有有资资本本及及权权益益总总额额84-五五、年年末末其其他他国国有有资资金金85六六、年年末末国国有有资资产产总总量量86七七、年年末末合合并并国国有有资资产产总总量量87所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)增增减减变变动动表表（续续）财会年企附02表（续）编制单位：年度 金额单位：元年年度度间间主主要要指指标标比比较较表表财会年企附03表编制单位：年度 金额单位：元项 目行次 上年年末数本年年末数差额及原因合计新增户数减少户数追溯调增栏 次0123456资产总额1-其中：流动资产2-长期投资3-固定资产4-无形资产及其他资产5-负债总额6-其中：流动负债7-长期负债8-所有者权益总计9-其中：实收资本（股本）10-其中：国家资本11-国有法人资本12-资本公积13-盈余公积14-*未确认的投资损失15-未分配利润16-外币报表折算差额17-主营业务收入18-主营业务成本19-主营业务利润20-其他业务利润21-营业利润22-利润总额23-所得税24-净利润25-追溯调减清产核资核减（核增以“-”填列）其他 789-财会年企附03表编制单位：年度 金额单位：元