新财务报表样式模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制单位：所属时期：金额单位：元(列至角分)资产行次期末余额年初余额负债及所有者权益行次期末余额年初余额流动资产：1流动负债：34货币资金2短期借款35交易性金融资产3交易性金融负债36应收票据4应付票据37应收帐款5应付帐款38预付款项6预收款项39应收利息7应付职工薪酬40应收股利8应交税费41其他应收款9应付利息42存货10应付股利43一年内到期的非流动资产11其他应付款44其他流动资产12一年内到期的非流动负债45流流动动资资产产合合计计13-其他流动负债46非流动资产：14流流动动负负债债合合计计47-可供出售金融资产15非流动负债：48持有至到期投资16长期借款49长期应收款17应付债券50长期股权投资18长期应付款51投资性房地产19专项应付款52固定资产20预计负债53在建工程21递延所得税负债54工程物资22其他非流动负债55固定资产清理23非非流流动动负负债债合合计计56-生产性生物资产24负负债债合合计计57-油气资产2558无形资产26所有者权益(或股东权益)：59开发支出27实收资本60商誉28资本公积61长期待摊费用29减：库存股62递延所得税资产30盈余公积63其他非流动资产31未分配利润64非非流流动动资资产产合合计计32-所所有有者者权权益益合合计计65-资资产产总总计计33-负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计66-企业负责人：会计主管：制表人：报出日期：利利 润润 表表 编制单位：所属日期：金额单位：元(列至角分)项目行次本期金额上期金额一、营业收入1减：营业成本2 营业税金及附加3 销售费用4 管理费用5 财务费用6 资产减值损失7加：公允价值变动收益)损失以-号填列)8 投资收益(损失以-号填列)9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润(亏损以号填列)11-加：营业外收入12减：营业外支出13 其中：非流动资产处置损失14三、利润总额(亏损总额以号填列)15-减：所得税费用16四、净利润(净亏损以号填列)17-五、每股收益：18(一)基本每股收益19(二)稀释每股收益20企业负责人：会计主管：制表人：报出日期：所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 编制单位：所属时期：项 目行次本年金额上年金额实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一、上年年末余额1-加：会计政策变更2-前期差错更正3-二、本年年初余额4=1+2+34-三、本年增减变动金额(减少以-号填)列)5=12+13+17+215-(一)净利润6-(二)直接计入所有者权益的利得和损失7=8+9+10+117-1.可供出售金融资产公允价值变动净额8-2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响9-3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响10-4.其他11-上述(一)和(二)小计12=6+712-(三)所有者投入和减少资本13=14+15+1613-1.所有者投入资本14-2.股份支付计入所有者权益的金额15-3.其他16-(四)利润分配17=18+19+2017-1.提取盈余公积18-2.对所有者(或股东)的分配19-3.其他20-(五)所有者权益内部结转21=22+23+24+2521-1.资本公积转增资本(或股本)22-2.盈余公积转增资本(或股本)23-3.盈余公积弥补亏损24-4.其他25-四、本年年末余额26=4+526-企业负责人：会计主管：制表人：报出日期：金额单位：元(列至角分)所有者权益合计-现现 金金 流流 量量 表表 编制单位：所属时期：金额单位：元(列至角分)项目行次本期金额上期金额补充资料行次本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：11.将净利润调节为经营活动现金流量：39销售商品、提供劳务收到的现金2净利润40收到的税费返还3加：资产减值准备41收到的其他与经营活动有关的资金4固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42经营活动现金流入小计(5=2+3+4)5-无形资产摊销43购买商品、接受劳务支付的现金6长期待摊费用摊销44支付给职工以及为职工支付的现金7处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以号填列)45支付的各项税费8固定资产报废损失(收益以号填列)46支付其他与经营活动有关的现金9公允价值变动损失(收益以号填列)47经营活动现金流出小计(10=6+7+8+9)10-财务费用(收益以号填列)48经营活动产生的现金流量净额(11=5-10)11-投资损失(收益以号填列)49二、投资活动产生的现金流量：12递延所得税资产减少(增加以号填列)50收回投资收到的现金13递延所得税负债增加(减少以号填列)51取得投资收益收到的现金14存货的减少(增加以号填列)52处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15经营性应收项目的减少(增加以号填列)53处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16经营性应付项目的增加(减少以号填列)54收到其他与投资活动有关的现金17其他55投资活动现金流入小计(18=13+14+15+16+17)18-经营活动产生的现金流量净额(56=40&55)56-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19投资支付的现金20取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21支付其他与投资活动有关的现金22投资活动现金流出小计(23=19+20+21+22)23-投资活动产生的现金流量净额(24=18-23)24-2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：57三、筹资活动所产生的现金流量：25债务转为资本58吸收投资收到的现金26一年内到期的可转换公司债券59取得借款收到的现金27融资租入固定资产60收到其他与筹资活动有关的现金28筹资活动现金流入小计(29=26+27+28)29-偿还债务支付的现金30分配股利、利润或偿付利息所支付的现金31支付其他与筹资活动有关的现金32筹资活动现金流出小计(33=30+31+32)33-3.现金及现金等价物净变动情况：61筹资活动产生的现金流量净额(34=29-33)34-现金的期末余额(62=38)62-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响35减：现金的期初余额63五、现金及现金等价物净增加额(36=11+24+34+35)36-加：现金等价物的期末余额64加：期初现金及现金等价物余额37减：现金等价物的期初余额65六、期末现金及现金等价物余额(38=36+37)38-现金及现金等价物净增加额(66=62-63+64-65)66-