担保公司尽职调查报告.doc

尽职调查汇报
申明和确保
本人在此申明和确保：此尽职调查汇报按照工作规程要求，并依照担保申请人提供和本人搜集材料，经本人调查、核实和分析后完成。本人对担保申请人法律地位，以及本汇报所包括数据和资料真实性、完整性和有效性负责；若本人有有意或因重大过失提供虚假资料、隐瞒主要事实、与拟担保企业恶意串通进行骗保等任何损害企业利益行为，企业有权向本人追究一切法律责任，本人同意负担所以而带来一切法律后果。
有以下情形，本人应主动申明：
□与客户主要决议人、融资责任人存在亲戚、朋友、同学或其余较亲密关系；
□曾在客户单位工作过；
□本人或亲属与客户存在业务往来、资金融通等经济利益关系。

项目经理A（签字）： 项目经理B（签字）： 年 月 日尽职调查汇报
一、项目基本情况
企业类型： □生产类企业 □流通类企业 □房地产类企业
□工程类企业 □服务类企业 □其余客户在我企业担保（含最近一次结清和全部在保）情况：
序号

业
务品种

承保
金额

主要
反
担保
方法

起止时间

合
作
银
行

备注

申请担保金额： 万元 申请期限： 个月
项目起源：□续做项目 □员工开发 □合作银行推荐
□老客户推荐 □客户上门 □其余
拟合作银行：

1.1

：企业
概况

企业
全称

注册
地
址

实
际
经
营
地
址

行业分类

成立时间

营业期限

营业执照号码

注册资本

是否上市企业

是否新客户

在保风险等级

法定代表人

实际控制人

实际控制人与法定代表人、总经理关系

经营范围及主导产品：

1.2
股权结构（股东介绍见附录）

股东名称

出资金额
(
万元
)

出资方式

出资百分比

有没有信用污点

股东之间关系

实际控制人及证件号码

健康情况

有没有不良癖好

有没有信用污点

有没有司法诉讼

1.3

企业资质、环境保护情况

特种经
营资质

资质说明

资质名称

资质等级

环境保护批
复

有没有批复

无批复说明

批复日期

批复单位名称

1.4
关联企业情况

A、 对外投资企业基本情况： 投资金额

持股百分比

组织机构代码

上一年投资收益

对外投资企业名称
B、 其余关联企业情况：与
拟担
保客户关联关系

对
我
方
担
保
可能造
成风险
提醒

1.5
企业
历史沿革
、
发展
方
向和发展战略

历史沿
革

发展
方
向
及
战
略

1.6
企业主
要账
户信
息

开
户情况

基本
帐
户
开
户行

账
号

基本户
开
户
银
行
地址

关联企业名称
主要结算帐户开户行
1

账号

结算户
1
开户银行地址

主要结算帐户开户行
2

账号

结算户
2
开户银行地址

主要结算帐户开户行
3

账号

结算户
3
开户银行地址

说明（有没有被冻结、被查封、空头支票、大额套现等异常）：

1.7实际控制人、股东、财务责任人联络方式及住所详细住址：

二、企业管理分析
2.1

企业治理结构和管理层分析

A
、股东会、董事会、
监事会组成名单

B
、
高级管理人员名单
及其与股东之间关系

C
、
管理层介绍
（姓名、
分工、文化程度、从
业时间、优势、工作
经历等，工作经历可
附表备注说明）

1
、董事长：

2
、总经理：

3
、财务责任人：

4
、销售责任人：

5
、技术或生产责任人：

D
、
章程中约定具备信
贷业务办理权限机构

□股东会

□董事会

E
、部
门设置

F
、
员工
队伍
（总人
数
、
管理、技术、生产
人
数
、
平均
工
资
等）

2.2

管理现
状
、管理层关系及
稳
定
性
，
项目
经理
对
企业管理层
评价
（管理现
状包含但不
限

于内部组织架构、决议机制、财务管理、管理微弱步骤等）：
2.3 企业人员情况说明
A、社保缴纳情况：
B、工资发放情况说明：
年份

当

期

上年末

上年同期

员工人数

工资总额

三、 产品及技术情况分析
3.1

企业产品概述

单位：万元

主导产品介绍
（包含用途、
需求量等）

生产工艺

（包含工艺流
程、主导产品
主要原材料
占比）

产品优势分析

3.2

企业产品结构及分析

本年度

主要产品名称

销售收入

占总销售额百分比

内销占比

外销占比

共计

3.3

产品价格走势及分析

主要产品

前年底价格

去年底价格

现在价格

近一年最高价

近一年最低价

3.4

企业技术情况分析
/
研究与开发结果
/
技术发展前景（该部分重点关注：
（
1
）企业技术情况（
2
）

企业对技术重视程度 (3)企业研究与开发结果、专利及获奖情况 (4)企业技术发展前景）：

四、 行业及市场情况
4.1 行业情况(重点关注：行业发展及历史趋势、行业生命周期及影响原因、进入该行业壁垒、
上下游议价能力、行业市场前景分析与预测等)

4.2 竞争分析及市场份额（重点关注：竞争对手规模、竞争优劣势等）

4.3 经营模式
品牌及市场定位

渠道及营销模式

资金结算方式

（下游收款、对
上游付款、
账期）

售后服务

4.4

客户情况

本年度

前五名客户名称

销售收入

占总销售额百分比

结算方式

关系年限

共计

4.5 销售改变趋势及预测：五、产品制造及采购
购置或租赁

租赁期限或使用期限

厂房面积

年租金或厂房价值

新建项目标审批手续

新建在建总投资

已经投入

资金缺口

资金起源及落实

其余情况

5.2

生产设备（重点关注：企业自建厂生产线、还是委托生产或其余方式；设备自动化、机械化
5.1 生产场地
程度；设备设计产能和实际产能、主要设备购置年限等）

5.3 进货渠道及采购优势：
A、 前五大供给商
最大
前五名
供给商

供给
产品

上年
供货
金额

本年
供货
金额

结算品
种
及结算方式

B、 主要原材料价格：
主要原材料

前年底价格

去年底价格

现在价格

近一年最高价

近一年最低价

C、 采购步骤优势分析（从质量、付款周期、结算优势、供给稳定性等）：

5.4 生产管理/成本控制（重点关注：在生产管理方面是否有章可循、是否规范、现场管理印象等；正常生产状态下；描述生产过程中怎样有效地进行成本控制等）：

5.5安全生产、质量确保体系及环境保护问题：
A、 安全生产方面：
B、 质量确保方面：
C、 环境保护方面：
六、企业资信情况
6.1 征信统计（贷款、担保）：

6.2 诉讼统计：
企业所属区域法院诉讼统计：中、高级人民法院网上诉讼统计：最高人民法院被执行人信息查询：其余诉讼(含仲裁)统计：
6.3 纳税统计
1、增值税纳税情况 单位：万元

报税销售收入

实际销售收入

申报纳税额

实际纳税额

上年
度

本年
度

2、 营业税纳税情况

报税营业收入

实际营业收入

税率

实际纳税额

上年度

本年度

3、 所得税纳税情况

应纳税所得额

税率

申报纳税额

实际纳税额

上年度

本年度

6.4

黑名单统计：

6.5

网络搜索不良信息

6.6

其余（包含但不限于周围居民反馈、员工调查等）

七、财务分析

财务数据重大改变分析：

D、或有负债主要提醒(主要包含对外担保、涉诉案件、应收票据贴现或背书转让等)：

7.2

财务比率分析

项目

行业指标

当期数据

前一年度

前两年度

前三年度

流动比率

速动比率

资产负债率

应收帐款周转率

存货周转率

总资产周转率

净利润率

净资产收益率

销售收入增加率

净利润增加率

净资产增加率

财务比率重点分析：

7.3主要会计科目说明和核实（单位万元）：
7.3.1、资产、负债、全部者权益科目标核实：
A、 货币资金
项

目

当期期末

前一年末

金

额

金

额

金额

百分比

现

金

银行存款

其余货币资金（主要为承兑
汇票确保金）

合

计

说明：
B、 应收账款
项

目

当期期末

前一年末

前两年末

应收账款净额

当期营业收入

占营业收入比重（
%
）

重点分析应收账款占收入百分比变动：
企业当期期末应收账款账龄和坏账准备计提情况以下：
账

龄

当期期末

账面余额

占应收账款
总额百分比
（
%
）

坏账准备
计提百分比
（
%
）

坏账准备

账面净额

6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

合

计

重点分析说明账龄超出1年以上应收款项：当期期末企业应收账款前五名客户基本情况以下
单位名称

与本企业关系

期末数

账

龄

占总额百分比
（
%
）

合

计

补充说明：
C、 预付款项
企业预付款项按照账龄结构显示以下表：
账

龄

当期期末

金

额

比

例

6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

合

计

当期期末企业预付账款前五名基本情况以下
单位名称

与本企业关系

期末数

账

龄

占总额比
例（
%
）

合

计

补充说明：
D、 其余应收款
企业当期期末其余应收款余额以及账龄情况以下表：
账龄

当期期末

账面余额

占其余应收
款总额百分比
（
%
）

坏账准备
计提百分比
（
%
）

坏账准备

账面净额

6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

合

计

重点分析说明账龄超出1年以上其余应收款项：
当期期末企业其余应收款前5名单位详细情况以下表：
单位名称

与本企业关系

期末数

账

龄

占总额比
例（
%
）

合

计

补充说明：
E、 存货
企业当期期末和前一年末存货按种类明细以下：
项目

年初数

本年增加

本年降低

当期期末

百分比

原材料

包装物

库存商品

周转材料

在产品
(
生产成本期
末余额
)

制造费用

其余

合

计

补充说明： F、固定资产
项

目

年初数

本期增加

本期降低

当期期末

一、账面原值共计

其中：房屋建筑物

机器设备

项

目

年初数

本期增加

本期降低

当期期末

运输设备

二、累计折旧共计

其中：房屋建筑物

机器设备

运输设备

三、账面净值共计

其中：房屋建筑物

机器设备

运输设备

补充说明：

G、 在建工程和无形资产
在建工程项目变动情况以下表：
工程名称

期初数

本期增加

转入固定资
产

期末数

合

计

无形资产变动情况以下表：
项

目

期初数

本期增加

本期降低

期末数

土地使用权

软件

其余

共计

补充说明：

H、 短期借款和长久借款（查询查对贷款卡）：
银行名称

金额（万元）

到期日

业务品种

担保方法

反担保方法说明

补充说明和续贷分析：
I、 应付票据
银行名称

金额

敞口百分比

到期日

担保方法

反担保方法说明

共计

补充说明和续期分析：
G、应付账款
项

目

当期期末

金

额

比

例
%
6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

合

计

重点分析说明账龄超出1年以上应付款项形成：
应付账款前五名明细表：
单位名称

提供原材料

期末数

账

龄

占总额百分比
（
%
）

合

计

补充说明： K、预收款项
项

目

年末数

百分比

6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

共计

账龄超出1年大额预收账款：
年末预收账款前五名：
单位名称

与本企业关系

期末数

账

龄

占总额百分比
（
%
）

合

计

补充说明：

L、 应交税费及所得税
项

目

当期累计

前一年度

所得税

增值税

营业税

城建税

教育费附加

地方教育费附加

印花税

其余

合

计

补充说明：
M、 其余应付款
项

目

当期期末

金

额

比

例
%

6
个月以内

6
个月
-1
年

1-2
年

2
年以上

合

计

当期期末企业其余应付款前五名单位情况见下表：
单位名称

与本企业关系

期末数

账

龄

占总额百分比
（
%
）

合

计

补充说明：
N、 资本公积
项

目

年初数

本年增加

本年降低

年末数

资本（股本）溢价

其余资本公积

共计

说明资本公积形成原因：

7.3.2、收入、利润科目标核实：
A：按产品分类
项

目

本年度发生数

上年度发生数

收入

成本

毛利

收入

成本

毛利

主要产品
1

主要产品
2

主要产品
3

共计

分析说明主要产品毛利率变动形成原因： B、经过回款核实收入：
近三个月回款（现金、银行存款日志账和应收票据借方发生额扣除非销售回款）：
回款科目

当月

前
1
月

前
2
月

共计

平均

现金

银行存款

应收票据

小计

附：回款核实要附近三个月明细账（电脑账）或明细表（手工帐）。
收入核实说明：

C、 经过销售明细账、销售出库单、随机抽查记账凭证及原始单据来确认收入真实性：

D、 经过现场调阅增值税纳税系统查询应纳税收入查对实际收入：

E、 经过用电量、用水量核实生产稳定性及收入配比性：

F、 其余方式核实收入：

综合上述核实报表收入真实程度并预测未来收入、利润：

大额非经营性损益形成原因：

7.4 贷款用途真实性分析（提醒：详细介绍借款投资方向及原因、预期收益等。分析其借款额度，满足上述用途资金需求量；此次借款额度为XX，主要核定原因是实际需求、还款能力）：

7.5还款起源及能力分析（提醒：详细分析其还款起源并测算合理性、可行性；1、固定资产或项目贷款=预计收入*预计利润率+预计折旧及摊销+预计投资净流量+预计新筹资+预计续贷流量-预计偿还贷款；2、流资贷款=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增加率）/360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)/(1-净利润率)+投资净流量+新筹资+续贷流量-偿还贷款）：

7.6总体财务情况评价：（对企业报表数字真实性评价，及对企业总体财务情况评价，比如：经调查，调查人员认为，该企业财务情况良好，销售收入真实可信，能够照章纳税、未来还款…….）

八、反担保方法
8.1 抵押:
8.1.1、不动产抵押 单位：万元
权利证号

权利人

地址

面积（平方米）

建成日期

原值

评定值

担保额

共计

8.1.2、动产抵押（若数量太多可做附表列示）
抵押物名称

型号规格

数量

购置年月

生产厂家

原值

净值

担保额

所在地

共计

C、抵押品分析:
8.2 质押
8.2.1、动产质押
8.2.2、权利质押
8.2.3、质押品分析
8.3 确保
8.3.1、自然人确保
自然人简述及确保能力分析：（简述内容包含：介绍清楚担保人基本情况：姓名、性别、学历，
年纪、身份证号、详细家庭住址、从事工作、职务及办公住址，个人资产说明，与借款实际控制人或借款企业关系。确保能力分析包含：从其职务/事业、收入、信用等方面说明和分析）

附件：自然人资产清单以下房地产：
房
地产证号

名称

所在地

购置价格（万元）

购置日期

现在使用
情况

备注

汽车：
汽车类型

购置价格（万元）

购置日期

车牌号

现在使用情况

备注

其余（含股票、存款、股权、专利、长久租赁权等）：
8.3.2、企业确保（调查清楚企业基本情况、经营情况、财务情况、担保能力等）
与担保申请人关系：
8.3.2.1

担保单位基本概况

企业全称

注册地址

实际经营地址

行业分类

成立时间

营业期限

营业执照号码

注册资本

是否上市企业

法定代表人

实际控制人

实际控制人与法定代表人、总经理关系

经营范围及主导产品：

股权结构（股东介绍见附录）

股东名称

出资金额
(
万元
)

出资方式

出资百分比

有没有信用污点

股东
之
间关系

实际控制人及证
件
号码

健康
情况

有没有
不良癖好

有没有信用污点

有没有司法
诉讼

企业资
质
、
环
保及
土
地情况

特种
经
营资
质

资
质说明

资
质
名称

资
质
等
级

环
保
批
复

有没有
批复

无
批复说明

批复
日期

批复
单位名称

关
联
企业情况

对外投资企业基本情况：
对外投
资企业名称

投
资金额

持
股百分比

组织机
构代码

上
一年投
资
收益

其余关联企业情况：与拟担保客户关联关系

对我方担保可能造成风险提醒

企业历史沿革、发展方向和发展战略

历史沿
革

发展方
向及战
略

反担保企业主要银行账户情况

开户情况

基本帐户开户行

账号

基本户开户银行地址

主要结算帐户开户行
1

账号

结算户
1
开户银行地址

主要结算帐户开户行
2

账号

结算户
2
开户银行地址

主要结算帐户开户行
3

账号

结算户
3
开户银行地址

关联企业名称
说明（有没有被冻结、被查封、空头支票、大额套现等异常）：

实际控制人、主要股东、财务责任人联络方式及住所详细住址：

8.3.2.2

企业治理结构和管理层分析

A
、股东会、董事会、
监事会组成名单

B
、
高级管理人员名单
及其与股东之间关系

C
、
管理层介绍
（姓名、
分工、文化程度、从
业时间、优势、工作
经历等，工作经历可
附表备注
说明）

1
、董事
长
：

2
、
总
经理：

3
、财务责任人：

4
、
销售
责任人：

5
、
技术或生产
责任人：

D
、
章
程
中约定具
有
信
贷
业务
办
理
权限机
构

□
股东会

□
董事会

E
、部门设置

F
、
员工队伍
（总人数、
管理、技术、生产
人数、平均工资等）

管理现实状况、管理层关系及稳定性、工资社保情况：

8.3.2.3

企业产品和技术分析

单位：万元

主导产品介绍
（包含用途、
需求量等）

生产工艺（包
括工艺流程、
主导产品原材
料占比）

产品优势分析

企业技术情况分析/研究与开发结果/技术发展前景：

8.3.2.4 行业概况及经营模式分析：

市场竞争分析及市场优势：

下游客户情况分析

本年度

前五名客户名称

销售收入

占总销售额百分比

结算方式

关系年限

共计

销售网
络情
况分析

8.3.2.5

生产场地及生产设备分析：

购置或租赁

租赁期限或使用期限

厂房面积

年租金或厂房价值

新建项目标审批手续

新建在建总投资

已经投入

资金缺口

资金起源及落实

其余情况

生产设备关注点：

生产管理/成本控制：

安全生产、质量确保体系及环境保护问题

进货渠道及采购优势：

上游供给商情况分析

本年度

前五名供给商名称

采购成本

占总采购成本百分比

结算方式

关系年限

共计

采购网
络情
况分析

8.3.2.6 近三年历史贷款统计：

对外担保统计：诉讼统计/黑名单统计/网络搜索不良信息

上下游反馈、周围居民反馈、员工等其余反馈:

财务费用

营业利润

非经营性损益

利润总额

净利润

C
、现金流量表结构和对比

项

目

前一年末

前二年末

前三年末

经营活动产生现金净流量

投资活动产生现金净流量

融资活动产生现金净流量

净现金流共计

附表：净利润

附表：年度折旧及摊销

财务数据重大改变分析：

D、或有负债主要提醒(主要包含对外担保、涉诉案件、应收票据贴现或背书转让等)：

8.3.2.8

财务比率分析

项目

行业指标

当期数据

前一年度

前两年度

前三年度

流动比率

速动比率

资产负债率

应收帐款